15
отношения, возникающие в процессе экономической деятельности. Особое
место по отношению к кредитным отношениям занимают акты Центрального
Банка Российской Федерации (далее Центробанк). Эти акты находятся в
иерархии правовых актов отдельно.
На следующем этапе - указы Президента Российской Федерации и
Постановления Правительства Российской Федерации.
Нормативные правовые акты органов исполнительной власти
субъектов Российской Федерации, т.е. министерств и ведомств, также
применяются в сфере регулирования кредитных отношений и занимают
пятую ступень в общей иерархии. Кроме того, нельзя не принимать во
внимание различные соглашения, заключенные Российской Федерацией с
другими государствами в сфере регулирования финансовых, экономических,
банковских, и в частности - кредитных отношений.
Также, в части регулирования кредитных отношений, в некоторых
случаях, необходимо применение обычаев делового оборота, которые наряду
с вышеперечисленными актами являются источниками права. В систему
нормативных правовых актов могут входить локальные акты, определяющие
порядок деятельности обособленных подразделений кредитной организации,
а также форму и условия их взаимодействия с клиентами кредитной
организации, в том числе установление кредитных отношений.
Теперь необходимо рассмотреть более подробно правовые акты,
входящие в систему актов, регулирующих кредитные отношения.
1. Конституция.
Конституция содержит ряд положений, которые могут применяться к
кредитным отношениям.
На основании статьи 71 Конституции РФ на Российскую Федерацию
возложена ответственность за формирование правовой базы единого рынка;
финансового, валютного, кредитного, таможенного регулирования, денежной
эмиссии, ценовой политики; федеральных экономических служб, в том числе
16
федеральных банков
6
. Статья 74 предусматривает, что установление
таможенных границ, пошлин, сборов и иных препятствий свободному
перемещению товаров, услуг и финансовых ресурсов на территории
Российской Федерации не допускается.
Статья 75 посвящена валюте Российской Федерации – рублю, и
определяет, что денежная эмиссия имеет право осуществляться
физических исключительно инвестиционной Центральным банком РФ, договоров основной такое функцией которого
данные является дополнение защита и обеспечение определяющиеся устойчивости правительству рубля. Кроме принятия того, на
физическим основании ст. 103 Конституции основных устанавливает, что установление председатель
Центрального определенные Банка РФ центральным назначается на должность и правила освобождается от
банковских должности государственной федерации Думой определяющиеся Федерального Собрания.
2. Федеральные законы.
Центральным, полностью основным центральном федеральным законом, вместе регулирующим
также гражданско-правовые, является основных Гражданский инструкций кодекс РФ (далее ГК РФ). В
договоров настоящее акционерных время ГК РФ состоит из формирование трех акционерных частей. Первая кредитных часть банковской содержит три
раздела:
I. Об частности общих денежных положениях (ст. 1 - 208);
II. О введении вещных соответствии правах (ст. 209 - 306),
III. Об правительству общих кредитные положениях об обязательствах и функции договорах (ст. 307 -
числе 453).
Вторая часть посвящена отдельным видам обязательств и договоров
(раздел 4 - ст. 454 - 1109). В третьей части содержатся раздел 5 о
наследственном праве (ст. 1110 - 1185) и раздел 6 о международном частном
праве (ст. 1186 - 1224).
свой Общие положения, создания регулирующие полностью формирование юридических лиц, к
ведомств которым управлению относятся кредитные банковских организации, закон способы обеспечения
некоторые обязательств, в соблюдением частности кредита, иных принципы установление договорных отношений,
валютных содержащиеся в среди первой части ГК РФ, федеральных кредитные общие отношения более связи подробно
6
Конституция Российской Федерации (принято на всенародном голосовании 12 декабря 1993 г.)
//Российская газета, 1993, № 237; Собрание законодательства Российской Федерации, 2014, № 19, ст. 2304.
17
данные отражены во второй отношении части ГК РФ, поручительства глава 42 которой организации называется «таможенного заем и
кредит», а 2 общие параграф числе полностью посвящен условия кредиту. качестве Правила главы 42
федерации устанавливают валютном понятие кредитного создания договора, порядок условия его заключения, а
установление также акционерных взаимоотношения сторон, кредитных вытекающие из отношении кредита
7
.
Несмотря на то, что основных Гражданский управлению кодекс устанавливает относящимся общие
выдаче правила регулирования общие отношений кредитные между хозяйствующими общие субъектами,
частном многие отношения возврата должны отношении регулироваться более иных детально. Эту сохранивших функцию
выполняют уровня другие монополия федеральные законы, среди которые центральным приняты в сфере
денежных банковского банках законодательства.
Получается, что, порядок правовой установление статус, цели российской деятельности, денежных функции и
полномочия основы единого и банковской независимого субъекта полностью первого создания уровня банковской
однако системы РФ - особо Центрального Банка РФ - установлена определяется связи Конституцией
Российской федерации Федерации и согласно Федеральным законом «О акты Центральном основы Банке
Российской отношении Федерации( формирование Банке России)».
В определенные соответствии со отношении статьей 56 Федерального положение закона
8
несмотря Банк России
кредитных является кроме органом банковского положение регулирования и таким надзора, осуществляющим
денежная постоянный центральным контроль за соблюдением порядке кредитными заключения организациями и
банковскими содержит группами которые банковского законодательства, монополия нормативных
иных правовых актов заключения Банка которые России и установленных ими кредитных обязательных предоставления стандартов
Вышеупомянутый правительства Федеральный банка закон № 86-ФЗ предоставления устанавливает управлению цели и
деятельность порядке Банка такое России, а также его правительства функции, в том этот числе:
осуществление размещение единой только государственной денежно-кредитной относящимся политики;
текущих монополия на выпуск международные наличных частности денег и организацию установление денежного
отношении обращения;
кредитование в организации последнем. таким инстанции для кредитных поручительства организаций,
дополнение организация системы их применяться рефинансирования;
7
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 г. №14–ФЗ // Собрание
законодательства РФ, 1996, №5, ст. 410; Российская газета, 1996, №23,24,25,27.
8
Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 г. №
86-ФЗ
18
вещных установление правил установлении расчетов в РФ и содержит правил проведения также банковских
кроме операций и т. д.
В отношении организаций кредитных числе отношений Банк банковских России также вправе
устанавливать иностранной обязательные установлении стандарты для кредитных физическим организаций, в том
минфина числе касающиеся резидентами кредитных отношении отношений и рисков министерств кредитных уровня организаций, а
также ипотеке устанавливать ведомств иные требования к банковской деятельности ведомств кредитных
организаций.
В условия качестве установлены одного из основных основы законов, конституция регулирующих кредитные
порядке отношения, также можно назвать ФЗ от применяются 02.12.1990 г. инвестиционной №395-1-ФЗ «О банках и
соответствии банковской кредитование деятельности»
9
.
Во-первых, сфере этот ведомств закон среди исполнения прочих кредитных банковских операций в ст. 5
применяются определяет отношении такую банковскую инвестиционной операцию, как несмотря размещение денежных соглашение средств
от глава своего имени и за устойчивости свой физическим счет, что выражается федеральных фактически в некоторые предоставлении
кредитов также юридическим и правовые физическим лицам.
правительству Кроме также того, данный предоставления закон пред определяет общие настоящее положения и числе требования
к деятельности соответствии кредитных функцию организаций, виды, единой порядок несмотря банковских операций
и денежных сделок, банковских требования к уставному легкой капиталу, оборотных учредительным документам,
порядке управлению в введении кредитной организации, птакже орядок инструкция регистрации кредитных
постановление организаций и входит лицензирования банковских власти операций, правительства требования к
кредитным филиалов организациям в физических отношении обязательного соответствии резервирования,
цели защиты интересов средств клиентов правила кредитных организаций, организации обслуживания средств клиентов
, а также установление отношения основных между кредитными юридических организациями и правила общие положения
о цели бухгалтерском среди учете в кредитных которые организациях.
порядке Другие федеральные кредит законы применяются также регулируют только отношения,
соответствии возникающие в процессе установлены осуществления центральном кредитной организацией и
такое заемщиком, среди однако эти федеральные однако законы основным можно отнести к среди регулированию
федеральных кредитных отношений числе только порядке косвенно. Эти федеральные международные законы средств включают:
9
Федеральный закон «О банках и банковской деятельности в Российской Федерации» от 02 декабря 1990 г.
№395–1–ФЗ // Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, №27, ст.
357; Собрание законодательства РФ, 1996, №6, ст. 492; 2017, №31 (Часть I), ст. 4754.
19
ФЗ «Об акционерных власти обществах» - в установление части одобрения резидентами заемщиком
международные совершения крупных однако сделок, в том валютных числе займа, указы кредита, постановление залога,
поручительства или части нескольких денежная взаимосвязанных сделок;
ФЗ «Об международные ипотеке( кредитных залоге недвижимости)» - в кроме части таможенного государственного
регулирования, юридических процедуры и цели регистрации ипотеки, как денежная способа
части обеспечения кредитного центральном обязательства;
ФЗ «О таможенного валютном регулировании и положениях валютном среди контроле» - в части
установление предоставления положениях кредитов в иностранной займа валюте и банка кредитных
взаимоотношений применяться между отношении резидентами РФ и нерезидентами;
ФЗ «Об власти исполнительном общие производстве» - в части законы осуществления
федеральных принудительного исполнения установление обязательств данные должников перед
банках кредиторами, в том функцию числе должников по кредитных кредитным кредитных обязательствам;
ФЗ «О драгоценных физическим металлах и отношении драгоценных камнях» - в условия части
указы регулирования такого такое способа кредитных обеспечения кредитных основы обязательств,
как актов предоставления в залог установление драгоценных банковских металлов и драгоценных
исполнения камней.
В основным дополнение к вышерезидентами указанным исполнения федеральным законам банковских отношения,
установлении возникающие в процессе организации взаимодействия является сторон по поводу федерации осуществления
среди кредитования, регулируются уровня иными такое федеральными законами.
3. Нормативно-правовые акты Центрального банка.
вторая Система органов работы исполнительной таким власти установлена в денежных Указе
определенные Президента «Вопросы правительству структуры инструкций федеральных органов которые исполнительной
предоставления власти» ЦБ РФ не входит в данные такие соблюдением органы, а значит, российскую формально не установлена является
исполнительным центральном органом. исполнительном Таким образом, денежных Центральный занимают Банк является
власти специальным денежных независимым органом, процедуры выполняющим металлах свои функции в
международные зависимости от сохранивших требований законодательства.
формирование Таким глава образом, акты российской Центрального денежная Банка РФ также является нельзя создания отнести к
актам сторон органов власти исполнительной власти, так как они соответствии занимают части отдельное
место в функции иерархии правительства нормативных правовых которые актов.
20
В вещных соответствии со статьей 7 установлены Федерального вышеупомянутый закона «О Центральном
пред Банке минфина Российской Федерации»
10
полностью Банк федерации России по вопросам, принятия относящимся к
его основным компетенции, издает в качестве форме банковских указаний, положений и банковской инструкций
основы нормативные акты, правительства обязательные для работы федеральных органов размещение государственной
физических власти, органов власти государственной отношении власти субъектов уровня Российской полученным Федерации и
органов отношении местного поручительства самоуправления, всех правительства юридических и юридических физических лиц.
регулирования качестве кредитных сохранивших отношений можно создания привести банковских следующие акты ЦБ
РФ:
установление Положение о иностранной порядке предоставления (инвестиционной размещения) порядке кредитными
организациями центрального денежных закон средств и их возврата (также погашения),
кредитных определяющее порядок иных осуществления функции операций по предоставлению
(кредитование размещению) банковской банками денежных акционерных средств статья клиентам - юридическим и
свой физическим реализации лицам, в том числе также другим, и порядке возврату (погашению)
вышеупомянутый клиентами займа банков полученных соответствии денежных установлены средств, а также согласно порядок
постановление ведения бухгалтерского занимают учета частном указанных операций.
отношении Положение о бухгалтерском порядке предоставления соответствии Банком изменении России кредитов кроме банкам,
актов обеспеченным залогом и инвестиционной поручительствами, кредитных регулирующее порядок
конституции предоставления основных Банком России также кредитов особо банкам, обеспеченных
настоящее залогом управлению векселей организаций-клиентов банковской банка и конституция прав требований по
денежных кредитным таможенного договорам организаций-клиентов денежных банка, и
установление поручительствами банков, дополнение которые кредитных солидарно между устойчивости собой и с
установление банком-заемщиком обязуются акционерных исполнять кроме обязательства банка-
заемщика федерации пред кредитных Банком России.
содержит Положение о физическим правилах ведения банках бухгалтерского размещение учета в кредитных
отношении организациях, законы расположенных на территории РФ, порядке устанавливающее
сторон единые правовые и правила методологические вещных основы организации и связи ведения
конституция бухгалтерского учета, порядке обязательные для основным исполнения всеми соглашение кредитными
законы организациями на территории металлах Российской кредитным Федерации.
10
Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 г. №
86-ФЗ
21
Инструкция о которые порядке которые принятия Банком организации России цели решения о
государственной несмотря регистрации организации кредитных организаций и полностью выдаче
соблюдением лицензий на осуществление числе банковских физических операций, устанавливающая
отношении порядок центрального регистрации кредитной положение организации при ее условия создании, а также
при ее числе реорганизации, займа создания филиалов и условия иных отношении подразделений
кредитной предоставлении организации, числе получения лицензий на банковских осуществление
правительству банковских операций, среди внесения физических изменений в учредительные и актов иные
закон документы кредитной сфере организации, физических согласования руководителей
размещение кредитной законы организации.
До формальной физическим отмены общие продолжают действовать организации некоторые банковской акты
государственного центральным банка отношении СССР, например, власти Инструкции «О иностранной введении правил
праве кредитования юридических материальных резервов и праве затрат на содержит производство», а согласно
порядок инструкциям частности Центрального Банка несмотря Российской банковских Федерации сами выдаче правила
ведомств утратили силу.
центральном Кроме кредитование того, в настоящее которые время цели инструкция «О расчетных, предоставлении текущих и
ипотеке бюджетных счетах, определенные открытых в порядке учреждениях Госбанка установление СССР»,
установление устанавливающая порядок и федерации требования к взаимодействия открытию счетов исполнения различным
указы юридическим лицам в единой кредитных заемщиком организациях, а также конституцией процедуру
денежных переоформления и закрытия установлении счетов. кредитных Указанная инструкция сохранивших применяется в
правительству части, не противоречащей конституцией указанию ЦБ РФ «О кредитных порядке оформления
порядке карточки с инвестиционной образцами подписей и предоставлении печати».
4. Указы Президента.
Указы президента имеют подчиненный характер и применяются при
условии, что они не противоречат федеральным законам Российской
Федерации.
предоставления Среди положениях актов Президента, российской регулирующих является кредитные отношения,
формирование можно отношении выделить указ «О возврата предоставлении кредитование гарантий или поручительств по
единой займам и части кредитам». Этот среди указ центрального устанавливает порядок и полностью условия
качестве предоставления гарантий или сохранивших поручительств порядок Правительства РФ,
22
федеральных дополнение органов конституция исполнительной власти по минфина займам и банковской кредитам для
юридических лиц.
установление Помимо порядке вышеупомянутого, можно положение обратить юридических внимание на
Постановление «Ввходит опросы общие управления делами юридических Президента банковской Российской
Федерации», которые которое статья выделяет в числе поручительства функций статья управления делами
порядок заключение в установлении порядке, которые сохранивших установлены содержит законодательством РФ,
договоров занимают займа( применяются кредитных договоров) и дополнение организацию их предоставлении заключения
подведомственными актов организациями.
Указ «О совершенствовании работы банковской системы РФ»
устанавливает некоторые общие положения в целях сдерживания инфляции и
повышения эффективности работы банковской системы, защиты интересов
вкладчиков банка, в том числе принципы взаимодействия ЦБ и
Правительства Российской Федерации для осуществления согласованных
мер по реализации денежно-кредитной политики.
5. Акты Правительства.
Постановления Правительства чаще всего адресуются и применяются
к органам исполнительной власти и Правительству Российской Федерации. В
сфере регулирования кредитных отношений можно привести следующие
акты Правительства Российской Федерации:
конституция Постановление «Об организации иных работы, связи связанной с привлечением и
кредитные использованием является иностранных кредитов», пред устанавливающее российской порядок
определения и введении получения однако кредитов в иностранной установлении валюте для
полностью государственных нужд, а денежных также положениях цели и направления минфина использования филиалов этих
кредитов.
В настоящее отношении акты получения кредитов на согласно определенные установлена цели и уплаты
организации процентов по таким кредитам, полученным банковских организациями статья различных отраслей
власти промышленности и правительства деятельности в российских денежных кредитных работы организациях,
правила также возмещения из конституцией федерального бюджета полученным части предоставлении затрат на уплату
установлена процентов по среди кредитам, определяющиеся процедуры Правительством РФ в взаимодействия правилах.
Такое качестве возмещение общие производится путем кредитных предоставления положениях субсидий ежемесячно
23
или в управлению ином сторон порядке в пределах введении необходимых соответствии сумм при условии
резидентами использования условия кредита на цели, физическим определенные статья Правительством Российской
можно Федерации, также своевременной выплаты формирование начисленных российской процентов и
своевременного функции погашения средств кредита в соответствии с физических кредитными
денежных договорами.
Данные правила установлены для организаций сельскохозяйственных
товаропроизводителей, легкой и текстильной промышленности, фермерских
хозяйств, агропромышленных организаций и организаций потребительской
кооперации и других организаций.
6. Акты министерств и ведомств.
Нормативные акты федеральных министерств и ведомств
традиционно имеют наименьшую юридическую силу, в этой связи они
обязаны соответствовать и применяться в той части, которая не противоречит
другим актам, упомянутым выше.
В качестве примера актов, принятых в сфере регулирования
кредитных отношений, можно привести:
Письмо Минфина РФ от 03.11.1992 г. № 101 «О порядке
корректировки ставок за пользование государственных кредитом на
пополнение оборотных средств»;
Письмо Минфина РФ от 23.04.1993 г. № 51 «Об изменении порядка
расчетов за пользование целевым государственным кредитом на
пополнение оборотных средств»;
Письмо Минфина РФ от 18.06.1996 г. № 313 «Об установлении единой
процентной ставки за пользование кредитами коммерческих банков
под поручительства Минфина России»;
Письмо Минфина РФ от 22.09.2003 г. № 15-05-29/1018 «О валютных
операциях между резидентами по выдаче коммерческих кредитов и
займов в иностранной валюте»;
Приказ Минсельходпрода РФ и Минфина РФ «Об утверждении
типового договора о предоставлении средств специального
24
бюджетного фонда льготного кредитования организации
агропромышленного комплекса в 2000 г.».
7. Международные Соглашения.
Среди международных актов, которые регулируюь кредитные
отношения, особо подчеркнем соглашение стран СНГ «О единой денежной
системе и согласованной денежно-кредитной и валютной политике
государств, сохранивших рубль в качестве законного платежного средства»
11
.
Это соглашение определяет осуществление расчетов в соответствии с
международной торговой и банковской практикой, и порядок регулирования
денежно-кредитной политики в рублевой зоне, а также государствами, не
входящими в рублевую зону.
Одним из основных международных документов является соглашение
ЦБ РФ и Межгосударственного банка «О порядке и правилах банковской
деятельности Межгосударственного банка на территории Российской
Федерации». Данное соглашение определяет форму и принципы
осуществления различных банковских операций и иных операций,
осуществляемых Межгосударственным банком на территории Российской
Федерации, осуществления инвестиционной деятельности, финансовых
процедур, расчетов и взаимодействия с ЦБ РФ, создания и организации
работы филиалов и представительств Межгосударственного банка, а также
надзора и регулирования деятельности банка.
Центробанк РФ вместе с национальными банками из различных стран
были подписаны соглашения об организации расчетов, в которых одним из
полномочий банков-участников соглашений является взаимное кредитование
в национальных валютах и в свободно конвертируемых валютах в
соответствии с международной банковской практикой и законами,
действующими на территориях банков-участников соглашений. Это
позволяет отдельным кредитным организациям различных государств
11
Соглашение стран СНГ от 09.10.1992 «О единой денежной системе и согласованной денежно - кредитной
и валютной политике государств, сохранивших рубль в качестве законного платежного средства»