65
Таблица 21
Анализ изменения резервов на возможные потери по выданным
кредитам как фактора рискованности кредитных операций ПАО
«Сбербанк России»
Показатели
На 01.01.2016 г.
На
01.01.2017 г.
На 01.01.2018 г.
млн. руб.
%
млн.
руб.
%
млн. руб.
%
1
2
3
4
5
6
7
Активы,
оцениваемые в
целях создания
резервов на
возможные потери
по ссудам – всего
16 915
322
100,00
17 880
623
100,0
0
17 260
343
100,00
в том числе:
кредиты банкам
1 416 267
100,00
1 497
089
100,0
0
1 595 506
100,00
кредиты
юридическим лицам
11 587
503
100,00
12 248
763
100,0
0
11 327
452
100,00
кредиты
физическим лицам
3 911 552
1000,0
0
4 134
771
1000,
00
4 337 385
1000,0
0
Резервы на
возможные потери
по ссудам – всего
963 574
5,70
1 010
819
5,65
1 038 721
6,02
в том числе:
по кредитам банкам
28 456
2,01
29 863
1,99
30 861
1,93
по кредитам
юридическим лицам
715 602
6,18
736
741
6,01
675 059
5,96
по кредитам
физическим лицам
219 516
5,61
244
215
5,91
262 801
6,06
Как видно из таблицы 21, банк вынужден создавать резервы на
возможные потери по ссудам. При этом сумма этих резервов планомерно
увеличивается. Это показано на рисунке 3.
66
Рисунок 3. Динамика суммы резервов на возможные потери по
ссудам в ПАО «Сбербанк России»
Это шесть свидетельствует о том, что с точки менее зрения показатель менеджмента банка,
долг активы сумма банка, а следовательно, и января активные менеджерами операции становятся все объем более
кредитных рискованными. Следовательно, это большинстве подтверждает назвать сделанный ранее итоге вывод,
что одной объем выданных создаваемых кредитов данный следует рассматривать как проблемой фактор,
случае определяющий уровень шесть кредитного просроченных риска. Если на 1 стали января 2016 если года сумма
приведенными воздаваемых кредитных резервов по ссудам кредитных составляла объем 5,70% от общей если суммы таблице активов,
то на 1 января 2018 максимальный года эта большинстве относительная величина отмечалось увеличилась до точки 6,02%.
Динамика риска удельного настоящее веса резервов в шесть общей если сумме активов в сумма разрезе
кроме разновидностей кредитов по повторяют группам активов заемщиков представлена на рисунке рисунке 4.
Рисунок 4 Динамика удельного веса резервов в общей сумме
активов в разрезе разновидностей кредитов по группам
заемщиков
67
Как объем видно из рисунка 4, с если точки проблемой зрения банка, отмечалось кредиты кредитов другим банкам
объем стали данный менее рискованными. кредитных Практически кредитов аналогичная динамика
данный продемонстрировала размере риски, связанные с оценке предоставлением случае кредитов
юридическим случае лицам. В то же проблемой время кредиты максимальный физическим активов лицам стали одного более
действующее рискованными. Таким клиентами образом, менеджерами основным фактором, таким определяющим рисунке уровень
кредитного оценки риска в одной Сбербанке России, риска является, объем прежде всего, штрафы объем
большинстве кредитования индивидуальных таким заемщиков.
ситуация Таким образом, активов важным сопровождающие фактором, влияющим на рисунка уровень точки кредитного
риска, клиентами способность и себя готовность заемщика настоящее погасить максимальный свои обязательства
клиентами перед операции банком. Очень приведенными часто стали влияние этого случае фактора которая оказывается негативным
рисунке из-за несмотря недостаточно качественной себя оценки увеличилась кредитоспособности заемщиков. В
кредитная настоящее которые время Сбербанк объем России долг использует метод активов скоринга в объем качестве
основы для шесть оценки штрафы кредитоспособности индивидуальных больше заемщиков. оценке Этот
метод могут реализуется с кроме помощью специфической приведенными технологии, создаваемых которая
называется «которые Кредитная которая фабрика». Несмотря на показатель неоспоримые кредитов положительные
черты, себя присущие более технологии «Кредитная проблемой фабрика», создаваемых невозможно обойти
показатель вниманием менеджерами проблемы, сопровождающие свои процесс показатель оценки кредитоспособности
кроме заемщиков – данный физических лиц.
Первой этого проблемой кроме оценки кредитоспособности этого потенциальных
случае клиентов Сбербанка данный России свои является общая таким экономическая настоящее ситуация в
стране. В кредитов таких риска условиях Банк не января собирается приведенными брать на себя кредитов дополнительные
менеджерами риски и кредитовать кредитная только повторяют самых надежных одной клиентов. полученным Прежде всего,
больше повторяют могут заемщики, которые таким ранее таким работали с этой данный кредитной
которые организацией. Как отмечалось штрафы выше, показатель снижение реальных одной доходов риска населения
привело к размере увеличению размере доли просроченных сумма платежей по оценки кредитам, и эта
цифра если продолжает одного неуклонно идти в несмотря гору. На менеджерами данный момент этого Сбербанк
менеджерами России ориентируется на стали качество настоящее кредитов, так как в итоге назвать некачественные
кредитная заемщики с высокой создаваемых степенью оценки вероятности не смогут менеджерами выполнить оценки свои
обязательства, что стали негативно оценки скажется на финансовом просроченных результате января Банка.
Кроме стали того, итоге действующее законодательство о назвать потребительском клиентами кредитовании
68
ввело данный ограничение на данный максимальный размер кредитов полной которая стоимости кредита,
которые установленное одного Банком России, штрафы мотивирует клиентами банки еще более менее ответственно
если подходить к профилю таблице заемщика, одного которому может случае быть себя предоставлен кредит.
Ещё повторяют одной этого проблемой в оценке таблице кредитоспособности данный заёмщиков,
пришедшей с свои кризисом, просроченных можно назвать если всплеск долг мошенничества. В первом
января полугодии 2018 операции года выросла оценке доля оценки мошеннических кредитов, по несмотря которым не
увеличилась было совершено ни года одного оценке платежа в течение года четырех себя месяцев с даты
максимальный выдачи. В ПАО «объем Сбербанк России» на создаваемых такие настоящее кредиты пришлось одной 0,52% от
которые общего объема создаваемых розничных себя займов, выданных за сопровождающие шесть одной месяцев 2015 операции года. За
большинстве аналогичный период рисунке 2014 рисунке года этот повторяют показатель был такие равен 0,41%. оценке Таким
объем образом, относительно приведенными прошлого более года этот кроме показатель создаваемых вырос почти на 20%.
Еще одной проблемой при оценке кредитоспособности физических
лиц является отсутствие простого механизма возврата банком средств,
предоставленных в случае неплатежеспособности его клиентов. Банки,
конечно, всегда имеют возможность продать долг другой кредитной
организации или коллекторскому агентству, но это в большинстве случаев
означает возврат только тела долга, то есть минус проценты, штрафы и пени,
накопленные на тот момент. Поэтому банки используют этот метод только в
крайнем случае. Чтобы вернуть свои деньги клиентам, которые не платят по
обязательствам, банк вынужден обратиться в суд, где могут быть приняты
решения в пользу ответчиков, т. е. неплательщиков
26
.
Кроме того, среди недостатков применяемой технологии следует
отметить и такие обстоятельства:
во-первых, классификация выборки производится по прошлым данным
и только по клиентам, которым выдали кредит; при этом не
учитывается поведение клиентов, которым в кредите было отказано;
26
Ольхова, Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке: Учебное пособие / Р.Г. Ольхова. - М.:
КноРус, 2018. – С. 209
69
во-вторых, технология «Кредитной фабрики» основана на выборке из
старых клиентов, но нужно ориентироваться на потенциальных
клиентов;
в-третьих, в ходе оценки кредитоспособности потенциальных клиентов
возможно искажение оценки, т.к. программа оценивает не реального
человека, а информацию, которую он о себе сообщает, и хорошо
подготовленный клиент может представить данные о себе так, что
практически гарантированно получит кредит.
Следовательно, преследование цели снижения кредитного риска
требует решения проблем, связанных с оценкой кредитоспособности
физических лиц в ПАО «Сбербанк России».
70
ГЛАВА 3. ПУТИ ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ
КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА ПАО «СБЕРБАНК
РОССИИ»
3.1. Мероприятия по повышению качества формирования кредитной
деятельности банка
Коммерческие банки занимают важное место в механизме
финансового посредничества в России, так как они обладают наиболее
значительным экономическим потенциалом по сравнению с другими
участниками финансового рынка. За последние 10 лет в России наблюдался
рост банковского сектора, который расширил филиальную сеть крупных
банков и активно формировал кредитный портфель. Однако кризис 2014-
2015 гг. выявил легко уязвимые места российской кредитной системы и
вызвал необходимость качественных изменений в деятельности кредитных
организаций. Тем не менее, выявленные проблемы банковского сектора
являются препятствием для повышения конкурентоспособности российского
банковского сектора.
Сегодня ПАО «Сбербанк России» является крупнейшим
универсальным банком в России, который удовлетворяет потребности
клиентов различного уровня. Сейчас это один из ведущих мировых
финансовых институтов и почти треть активов всего российского
банковского сектора.
Сбербанк России, как и любой банк, имеет проблемы с
формированием и реализацией кредитной политики. Основной проблемой в
сфере потребительского кредитования состоит в том, что быстрый рост
кредитования приводит к росту невозвратов кредитам, уровень просроченной
задолженности в портфеле физических лиц.
ПАО «Сбербанк России» выше общероссийских значений, также
имеет неблагоприятную динамику, что характеризует качество кредитного
портфеля банка негативно
27
.
27
Интернет-ресурс: Текущий сайт информационно–аналитического сервиса «Банки.ру» –
http://www.banki.ru. (Дата обращения 24.01.2019).
71
С начала кризиса 2014-2015 гг. происходит увеличение доли
заемщиков, которые не в состоянии оплачивать задолженность по кредиту,
это сдерживает развитие всего банковского сектора. Центральный банк
России зафиксировал, что у 7% кредитов просроченные платежи. Основные
причины невозврата заемных денежных средств:
По наиболее востребованным кредитным продуктам высокие
процентные ставки, плюс добавленные к кредиту дополнительные
услуги увеличивают ежемесячный платеж;
Реальные располагаемые доходы снижаются, это приводит к росту
удельного веса денежных средств, которые нужны чтобы обслуживать
долг в бюджете домохозяйств;
Экономическая ситуация в стране ухудшилась, что привело к росту
безработицы и риску потерять имеющую работу, и как следствие
нехватке денежных средств на оплату кредита.
Особенностями управления просроченной задолженностью в ПАО
«Сбербанк России» являются следующие моменты. На начальном этапе
просроченной задолженности банк предпринимает все возможные попытки
установить контакты с клиентом дистанционно. Клиенты, испытывающие
трудности с своевременной выплатой кредита, могут провести
реструктуризацию, изменить первоначальные условия кредита и выбрать
более гибкие условия и суммы платежа. Поскольку судебные методы работы
с просроченной задолженностью не всегда отличаются высокой
эффективностью, Сбербанк, в отличие от других банков, является передовой
компанией в применении современных методов и технологий в управлении
просроченной задолженностью. Созданный компанией
«Активбизнесколлекшн» и сайтом «Сбербанк-АСТ» во многом
предопределил успех банка в области погашения задолженности и продажи
залогового имущества должникам.
Ситуация с объемом просроченной задолженности в банковской
системе на 1 января 2018 года несколько улучшилась за счет списания
72
проблемной задолженности в конце года. Уровень просроченной
задолженности по кредитам на 1 января 2018 года уменьшился на 0,8%.
Снижение наблюдалось по кредитному портфелю как физических, так и
юридических лиц.
При кредитовании корпоративных клиентов возникают следующие
проблемы
28
:
1. Первая проблема – это применение незаконных способов ведения
бизнеса, уклонение от налогов и сокрытие информации об имеющихся
долгах умышленно. Почти у 50% организаций отчетность не отражает
действительного финансово-экономического состояния их
деятельности. Очень часто заемщик не отдает себе отчета, что в такой
ситуации первым пострадает его бизнес: заметное увеличение долговой
нагрузки способствует ухудшению финансовых показателей
деятельности организации. Следует обратить внимание, что ряд банков
применяют индивидуальное рассмотрение позиции организации и
разрабатывают гибкие условия погашения кредита, так как низкий
уровень доказательности бизнеса не позволяет в полной мере
подходить к его анализу и оценке;
2. Вторая проблема – это отсутствие сильного и надежного залога. Важно
отметить, что сегодня требования к залоговому обеспечению стали
менее жесткими. В залог могут предоставить квартиру или дом с
земельным участком. Но не все предприятия имеют имущество,
которое может быть предложено в качестве залога. Транспорт и
помещения можно арендовать, а созданные товары не имеют
необходимой ликвидности. У многих банков появились кредитные
продукты, которые можно оформить без залога. Однако, когда банк
определяет процентную ставку по кредиту, значимым фактором
служит ликвидность предоставленного заемщиком залога: чем
ликвиднее залог, тем меньше ставка по кредиту. Если некоторые
28
Селищев, А. С. Деньги. Кредит. Банки. Учебник / А.С. Селищев. - М.: Проспект, 2017. – С. 157
73
продукты не подразумевают залога, тогда ставка по такому кредиту
будет выше.
Для того, чтобы получить кредит, вам нужно составить качественный
бизнес-план, это проблема для многих организаций. Перед подачей заявки
предприниматель должен проанализировать сегмент рынка, в котором он
будет работать, просчитать свои возможности для формирования
практического и качественного бизнес-плана. Зачастую банкротство банка
способствует низкой финансовой грамотности владельцев малого бизнеса,
невозможности четко сформулировать свои потребности в кредите и
грамотно представить бизнес-план.
Не все предприниматели имеют расчетный счет и не каждый может
предоставить перечень документов, необходимых для кредитования из-за
неправильного оформления финансовой отчетности. Одни заемщики не
могут планировать свои кредиты, другие не знают, как более выгодно
использовать полученные средства, третьи не могут составить качественный
бизнес-план. Банки выбирают дисциплинированных и ответственных
заемщиков, которые четко и эффективно планируют свой бизнес.
Существенной проблемой является то, что многие предприятия имеют
слабое финансовое положение, занимают ненадежное положение на рынке,
имеют нестабильный доход, что вызывает недоверие к их
платежеспособности. Без уплаты налогов организации тратят на расчетный
счет не все свои расходы, поэтому кредитный лимит снижается или такая
организация получает отказ от банка.
Итак, обозначим главные проблемы кредитования вновь созданного
бизнеса:
возникающий бизнес – зона роста кредитных рисков для банка;
отсутствие постоянного дохода, означает, что нет возможность
проанализировать и оценить бизнес, а также и платежеспособность
заемщика;
недостаток залогов и поручителей;
74
мало развита методика оценки банковских рисков;
отсутствие конкретных банковских механизмов для анализа бизнес
проектов.
Таким образом, следует отметить, что малый бизнес, обладающий
наибольшими преимуществами для получения необходимых средств в
кредит в необходимом объеме, является предприятием, которое находится на
рынке региона в течение полугода, принося владельцам постоянную и
стабильную прибыль, а также имея четкие планы на будущее.
Если рассматривать кредитование в целом, сегодня в нашей стране
малый и средний бизнес нужно развивать в целом ряде областей. К ним
относятся: модернизация системы оценки предприятий, формирование новых
кредитных программ, снижение процентных ставок, улучшение условий
кредитования и другие.
Не беря во внимание сложности, оптимизация кредитования имеет
положительные аспекты. Например, ПАО «Сбербанк России» поощряет
постоянных клиентов. Постоянным клиентам кредит предоставляется в
упрощенной форме, а также снижаются процентные ставки. Решать
проблемы кредитования бизнеса нужно комплексно и систематически.
Содействие должно идти как со стороны самого бизнеса, так и от
государства. Главнач задача в условиях совершенствование данного
направления - повысить доверие предпринимателей к своим банковским
продуктам.
Таким образом, анализ кредитной политики коммерческого банка на
примере ПАО «Сбербанк России» показывает, что кредиты являются
основным источником прибыли банка, но в то же время основным
источником риска, от которого зависят стабильность и перспективы развития
данной кредитной организации, а анализ кредитного портфеля позволит
более эффективно управлять кредитными рисками, формировать
оптимальный кредитный портфель.