85
В рамках внедрения бизнес-приложения будут автоматизированы семь
различных методик оценки кредитоспособности, реализованы аналитические
отчеты, настроена интеграция с учетными системами банка.
Автоматизированные методики учитывают разные финансовые
показатели и факторы оценки финансово-хозяйственной деятельности клиента,
а также позволяют вручную корректировать результаты расчета рейтинга на
основании мотивированного суждения специалистов банка.
Возможности бизнес приложения RSDH:Система оценки финансового
состояния позволяют банку самостоятельно вносить изменения в
существующие методики расчета, а также создавать новые без привлечения
компании-поставщика.
Система оценки кредитоспособности, внедренная в банке, позволит:
увеличить скорость принятия решения о выдаче ссуды;
повысить качество ссуд и портфеля в целом;
снизить объем резервов;
оперативно переходить к использованию новой методики без
дополнительного программирования;
быстро подключать к системе пользователей филиалов банка и
дочерних структур без ресурсоемких операций установки ПО;
применять штатный инструмент «Сценарный анализ RS-
DataHouse» при прогнозировании и моделировании;
настраивать списки финансовых показателей, критерии оценки и
алгоритмы расчета кредитных рейтингов;
корректировать результаты на основании мотивированного
суждения.
Внедрение приложения RSDH:Система оценки финансового состояния
позволит не только автоматизировать процесс оценки кредитоспособности
клиентов и заемщиков, но и внести вклад в оптимизацию кредитных процессов
банка. Среди наиболее значимых бизнес-результатов можно отметить:
повышение качества ссуд и кредитного портфеля в целом;
86
снижение объема формируемых резервов;
повышение эффективности работы специалистов, отвечающих за
рассмотрение кредитных заявок и сопровождение текущих кредитных
договоров;
реализация настройки списков финансовых показателей, критериев
оценки и алгоритмов расчета кредитных рейтингов;
появление возможности корректировать результаты на основании
мотивированного суждения.
Внедрение и использование автоматизированной системы оценки
кредитоспособности заемщика и принятия решений RS-DataHouse позволит
ВТБ повысить качество кредитного портфеля за счет минимизации кредитных
рисков.
87
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Таким образом, в результате проведенного исследования, можно сделать
следующие выводы. Банковский кредит представляет собой денежную ссуду,
которая выдается банками на установленный срок при условии возврата и
выплаты процентов по кредиту. Выплата банковского кредита производится из
собственного или привлеченного капитала.
Принципы банковского кредитования
Срочность. Финансовые средства даются на установленный срок,
по окончании которого они возвращаются банку. Не кредит
возвращается несвоевременно, то клиент вынужден заплатить
штрафные проценты.
Возвратность. Финансовые средства, полученные в банке, должны
непременно быть возвращены. Этот возврат может быть
единоразовым или разделенным на части. Возврат происходит
посредством перечисления средств со счёта клиента на счёт банка.
Платность. За использование финансовых средств, полученных от
банка, клиенту необходимо заплатить заранее установленную
сумму процентов.
Обеспечение. Кредит предоставляется под обеспечение его залогом,
например, имущественного характера.
Целевое предоставление. Банк выдает кредит на какие-либо цели
клиента, определённые в кредитном договоре. Договором
предусмотрены способы контроля целевого использования
денежных средств и штрафы за нарушение данных условий.
Группа ВТБ построена по принципу стратегического холдинга, что
предусматривает наличие единой стратегии развития компаний Группы,
единого бренда, централизованного финансового менеджмента и управления
рисками, унифицированных систем контроля.
88
В январе 2018 года банк ВТБ успешно завершил юридические
процедуры по присоединению ВТБ24. Объединение ВТБ и ВТБ24 – самый
масштабный интеграционный проект на российском банковском рынке.
Переход к более эффективной модели универсального банка позволил создать
единую организацию, способную эффективнее реагировать на изменения
рынка, консолидировать лучший опыт по всем направлениям бизнеса и
повысить качество обслуживания клиентов. Состоявшееся присоединение
ВТБ24 принесло значительный синергетический эффект в рамках группы ВТБ,
сократив издержки и повысив эффективность работы объединенного банка.
Кроме того, объединение дает целый ряд преимуществ с точки зрения
совершенствования структуры управления и взаимодействия бизнес-линий, что
также оказывает косвенное положительное влияние на финансовый результат.
Финансовый результат на 1 января 2019 года в сравнении с 1 января
2018 года вырос на 129 638 727 тыс. руб. и составил 230 906 903 тыс. руб.
против 101 268 176 тыс. руб. Причинами роста чистой прибыли являются
увеличение чистого процентного и комиссионного дохода; суммарные
положительные изменения от операций с производными финансовыми
инструментами, ценными бумагами и иностранной валютой; рост объёмов
полученных дивидендов от дочерних организаций. Основной причиной роста
чистой прибыли в 2018 году стало присоединение банка ВТБ 24 (ПАО) к Банку
ВТБ (ПАО) в январе 2018 года.
По итогам 2018 года группа ВТБ продемонстрировала высокие темпы
роста бизнеса, усилив свои рыночные позиции и опередив средние по отрасли
результаты как в корпоративном и розничном кредитовании, так и в
привлечении средств клиентов – физических лиц. В 2018 году кредитный
портфель Группы вырос на 19% (без учета данных по Почта Банку на
01.01.2018 и 31.12.2018) до 11,4 трлн рублей в связи с увеличением объема
кредитования физических и юридических лиц.
В 2018 году кредитный портфель Группы вырос на 18,7% (без учета
данных по Почта Банку на 01.01.2018 и 31.12.2018 ) до 11 427 млрд рублей на
89
фоне роста объема кредитов физическим и юридическим лицам на 28,7% и
15,5% соответственно. Портфель розничных кредитов группы ВТБ
продемонстрировал в отчетном периоде более высокий темп прироста,
увеличившись на 28,7% в 2018 году (без учета данных по Почта Банку на
01.01.2018 и 31.12.2018) против 14,3% в 2017 году. Группа нарастила объем
ипотечных кредитов, кредитов на покупку автомобиля и потребительских
кредитов на 31,7%, 17,7% и 28,4% соответственно (без учета данных по Почта
Банку на 01.01.2018 и 31.12.2018) в 2018 году.
Доля розничных кредитов в структуре совокупного кредитного
портфеля выросла до 26,2% по сравнению с 25,4% в 2017 году. Портфель
корпоративных кредитов группы ВТБ также продемонстрировал более высокий
темп прироста по сравнению с 2017 годом (15,5% в 2018 году против
сокращения на 0,3% в 2017 году). Ускоренный рост кредитов юридическим
лицам в отчетном периоде позволил Группе компенсировать отставание
Группы от общерыночной динамики корпоративного кредитования в 2017 году
(динамика российского банковского сектора: 12,0% в 2018 году, 2,2% в 2017
году).
Высокая прибыльность поддерживала уровень достаточности капитала
на фоне ускорения роста кредитования: на 31 декабря 2018 года коэффициенты
достаточности капитала и достаточности капитала первого уровня составили
13,5% и 12,0% соответственно, по сравнению с 14,3% и 12,5% на 1 января
2018 года.
Доля неработающих кредитов (NPL) в совокупном кредитном портфеле
на 31 декабря 2018 года сократилась до 5,7% по сравнению с 6,9% на 1 января
2018 года. Отношение резерва под обесценение к совокупному кредитному
портфелю продолжило снижаться и составило 6,4% на 31 декабря 2018 года,
по сравнению с 7,1% на 30 сентября 2018 года и 7,5% на 1 января 2018 года.
Покрытие неработающих кредитов резервами на 31 декабря 2018 года
увеличилось до 112,0% по сравнению со 103,7% на 30 сентября 2018 года
и 109,3% на 1 января 2018 года.
90
Политика предоставления кредитов у банка достаточно эффективная. Но
для ее усовершенствования руководство реализовывает следующее:
Снижает кредитные риски, а для этого в первую очередь
необходимо сформировать надежный состав клиентов, у которых
есть расчетные счета в конкретном банке.
Использует новые кредитные технологии.
Особенный акцент в последние годы сделан на втором пункте, так
как это наиболее хорошо подходит для развития организации в
целом.
Внедрение новых кредитных технологий ВТБ активно занимается
вводом новейших банковских технологий на протяжении
последних нескольких лет.
Методика оценки кредитоспособности заемщика ПАО ВТБ основана на
определении класса кредитоспособности заемщика.
Для начала рассчитываются значения коэффициентов. Далее по каждому
коэффициенту присваивается категория. В результате набранных баллов
определяется рейтинг Заемщика.
В соответствии с данной методикой выделяют три класса заемщиков:
кредитование возможно; для кредитования необходим взвешенный подход и
кредитование связано с повышенным риском.
рассматриваемая методика, дает не в полной мере соответствующие
действительности результаты.
В каждой методике есть свои «минусы». Недостатком данной является
то, что при оценке кредитоспособности практически не присутствует анализ
источников формирования имущества, не проводится анализ возможного
банкротства заемщика, не учитываются многие факторы риска. Именно
поэтому при оценке кредитоспособности важно учитывать не только
финансовые коэффициенты, но и других факторы. Это, в свою очередь,
оказывает значительное влияние на общую оценку работы предприятия.
91
В результате изучения методик оценки кредитоспособности
юридических лиц, применяемой в ПАО ВТБ, можно сделать следующие
выводы:
1. Главная роль при установлении условий и формы кредитования
банком отводится оценке денежного капитала заемщика, ликвидности и
прочности обеспечения;
2. При кредитовании юридических лиц банк руководствуется
следующими принципами:
− Приемлемость риска заемщика;
− Обеспеченность кредита;
− История сотрудничества банка и заемщика;
− Соответствие цели кредита финансовым потребностям заемщика.
Для получения более точных и достоверных данных количественный
анализ коммерческого банка можно дополнить другими методиками. Это
позволит более тщательно выбирать заемщиков со всех сторон их
деятельности, тем самым снижая риск невозвратности кредитных ресурсов.
На сегодняшний день можно сказать о том, что система кредитования и
оценки кредитоспособности физических лиц более автоматизирована по
сравнению с юридическими лицами, поэтому остро стоит вопрос об
усовершенствовании системы кредитования корпоративных заемщиков с
учетом более высокого кредитного риска.
Для решения проблем с оценкой кредитоспособности предлагается
внедрение RS-DataHouse.
«RSDH: Система оценки финансового состояния» — это бизнес-
приложение, предназначенное для автоматизации расчета кредитного рейтинга
и финансовых показателей заемщика в течение всего периода кредитования.
Расчет осуществляется на основе введенных в программу финансовых и
экспертных данных. Приложение предоставляет рабочее пространство для
кредитного инспектора, обеспечивая доступ к досье клиента, содержащему всю
актуальную и историчную информацию по клиенту.
92
В результате внедрения RSDH ПАО ВТБ получит систему оценки
кредитоспособности, которая позволит:
увеличить скорость принятия решения о выдаче ссуды;
повысить качество ссуд и портфеля в целом;
снизить объем резервов;
оперативно переходить к использованию новой методики без
дополнительного программирования;
быстро подключать к системе пользователей филиалов банка и
дочерних структур без ресурсоемких операций установки ПО;
применять штатный инструмент «Сценарный анализ RS-
DataHouse» при прогнозировании и моделировании;
настраивать списки финансовых показателей, критерии оценки и
алгоритмы расчета кредитных рейтингов;
корректировать результаты на основании мотивированного
суждения.
Внедрение и использование автоматизированной системы оценки
кредитоспособности заемщика и принятия решений RS-DataHouse позволит
ВТБ повысить качество кредитного портфеля за счет минимизации кредитных
рисков.
93
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным
голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о
поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-
ФКЗ, от 05.02.2014 N 2-ФКЗ, от 21.07.2014 N 11-ФКЗ) // Собрание
законодательства РФ, 04.08.2014, N 31, ст. 4398.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994
N 51-ФЗ (ред. от 07.02.2019) // Собрание законодательства РФ,
05.12.1994, N 32, ст. 3301
3. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской
деятельности» (ред. 03.07.2018) // Собрание законодательства РФ,
05.02.1996, N 6, ст. 492
4. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 03.07.2018) «О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // Собрание
законодательства РФ, 15.07.2002, N 28, ст. 2790.
5. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской
деятельности» (ред. 03.07.2018) // Собрание законодательства РФ,
05.02.1996, N 6, ст. 492
6. Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ (ред. от 03.07.2018)
«О потребительском кредите (займе)» // Собрание законодательства РФ,
23.12.2013, N 51, ст. 6673
7. Федеральный закон от 02.07.2010 N 151-ФЗ (ред. от 03.07.201/) «О
микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» //
Собрание законодательства РФ, 05.07.2010, N 27, ст. 3435
8. Жилищный кодекс Российской Федерации от 29.12.2004 N 188-ФЗ (ред.
от 28.11.2018) // Собрание законодательства РФ, 03.01.2005, N 1 (часть 1),
ст. 14
94
9. Федеральный закон от 16.07.1998 N 102-ФЗ (ред. от 03.07.2018) «Об
ипотеке (залоге недвижимости)» // Собрание законодательства РФ,
20.07.1998, N 29, ст. 3400.
10. Федеральный закон от 30.12.2004 N 218-ФЗ (ред. от 03.07.2018) «О
кредитных историях» // Собрание законодательства РФ, 03.01.2005, N 1
(часть 1), ст. 44.
11. Инструкция Банка России от 28.06.2017 N 180-И (ред. от 06.05.2019)
«Об обязательных нормативах банков» // Вестник Банка России, N 65 -
66, 04.08.2017.
12. Актуальные вопросы развития банковской системы под. ред. В. И.
Саморухи, Д. А. Федотова / / БГУЭП. 2018 – С. 116 – 121
13. Байрам У. Р., Зикирияев С. И. Банковское кредитование населения в
России: организационно-управленческие проблемы // Новая наука:
проблемы и перспективы. 2017. С. 122–125.
14. Банковские рейтинги в системе риск-менеджмента: процедуры
мониторинга кредитных рейтингов : учебно-практическое пособие для
студентов магистратуры по дисциплине «Банковские рейтинги в системе
риск-менеджмента» / Е.П. Шаталова. — Москва : РУСАЙНС, 2018. —
242 с.
15. Банковское дело. Управление в современном банке. Учебное пособие /
Ольхова Р.Г. - Москва: КноРус, 2016. - 304 с.
16. Банковское дело. Учебное пособие / Стихиляс И.В., Сахарова Л.А. -
Москва: Русайнс, 2017. - 135 с.
17. Бибикова Е.А. Кредитный портфель коммерческого банка: Учебное
пособие / Е.А. Бибикова, С.Е. Дубова. – М.: Флинта, 2015. – 128 с.
18. Бражников А.С. Методы оценки качества кредитного портфеля
коммерческого банка // Приложение к сборнику научных трудов
СевКавГТУ. – 2017. – № 8. – С. 13-20.
19. Васильева С.В. Динамика развития розничного сектора банковских услуг
// Электронный вестник – Выпуск № 62. Июнь 2017 г – С.168-185