Диплом: Анализ кредитной деятельности (на примере ПАО Сбербанк России), страницы 62-71

общекорпоративного анализа рисков, когда каждое структурное

подразделение ПАО Сбербанк должно выработать свой рисковый профиль;

 мотивация сотрудников. Следует разработать систему мотивации

сотрудников ПАО Сбербанк к выработке и принятию эффективных решений

в области рисков и оценивать работу руководителей подразделений ПАО

Сбербанк не только на основании показателей чистой прибыльности, но и с

учетом риска – тогда они будут отвечать за свои действия и не пойдут на

неоправданный риск.

Рисков, которые существенно влияют на деятельность ПАО Сбербанк,

значительное количество, соответственно объем информации, подлежащей

анализу, является значительным, соответственно для управления рисками в

системе кредитной политики ПАО Сбербанк необходима группа

специалистов. Совокупность принятых решений по управлению рисками, их

взаимосвязь и основные роли, которые должны выполнять менеджеры ПАО

Сбербанк, приведены в Приложении 4. Прогнозирование рисков в ПАО

Сбербанк должно предусматривать выполнение специалистами таких

основных функций: менеджер по риск-мониторингу, менеджер по

идентификация рисков, менеджер по оценке рисков, менеджер по анализу

рисков и менеджер по оптимизации рисков.

Важной задачей организации риск-менеджмента в системе

формирования кредитной политики ПАО Сбербанк является создание единой

системы аналитически-информационного обеспечения.

Она должна состоять из различных баз данных: каталог рисков, план

действий риск-менеджмента, корпоративных баз данных, которые

фиксируют изменения внутренней и внешней среды и тому подобное.

Использование такой системы позволит повысить эффективность

принятия управленческих решений относительно риск-менеджмента в

системе кредитной политики ПАО Сбербанк, поскольку они взаимосвязаны.

На организацию системы риск-менеджмента ПАО Сбербанк влияют

следующие факторы: величина, целесообразность затрат на управление

рисками, виды рисков и их уровень влияния на ПАО Сбербанк, цели

управления рисками, квалификация персонала предприятия. Эффективное

осуществление функции организации в системе прогнозирования рисков

позволит снизить уровень возможных убытков, улучшить уровень

конкурентоспособности, повысить вероятность реализации установленных

целей ПАО Сбербанк. При этом такое управление должно основываться на

адаптивном подходе, который предусматривает формирование гибкого

механизма принятия управленческих решений и регулирования кредитных

отношений, адаптированного к специфическим требованиям реагирования на

условия возникновения риска на текущей стадии экономического цикла.

Итак, методическое обеспечение оптимизации кредитной политики

ПАО Сбербанк должно учитывать многокритериальность такой

оптимизационной процедуры – повышение привлекательности для целевого

клиентского сегмента и приемлемость сопровождающего продукт риска для

банка в определенных прогнозных макроэкономических условиях с учетом

утвержденной кредитной политики ПАО Сбербанк.

Таким образом, в рамках совершенствования методических основ и

инструментария формирования кредитной политики ПАО Сбербанк нами

предложена адаптивная система формирования кредитной политики,

предусматривающая создание эффективной команды функциональных

подразделений банка, координация работы которых должна обеспечить

оперативную реакцию на изменение факторов. Данная ситуация стала

причиной необходимости введения департамента по разработке кредитной

политики в пределах главного офиса на стратегическом уровне управления.

Ключевой целью создания данного департамента является возложение на

него функций по полному формированию кредитной политики банка с

учетом рисков. В структуре данного департамента стоит выделить сектор

анализа, на который возложены функции анализа внешних факторов

кредитной политики.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Основой для выявления результативности кредитной деятельности

коммерческого банка является диагностика кредитной политики через

призму анализа кредитного портфеля. Ведь он показывает степень

разработанности и внедрения кредитной политики банка. В соответствии с

кредитной политикой коммерческого банка вырабатываются лимиты

кредитования по срокам, секторам, категориям заёмщиков и т.п.

Следовательно, необходимо проводить непрерывный мониторинг

соответствия структуры кредитного портфеля заданным величинам, а также

регулярно проводить анализ портфеля кредитов для повышения его качества.

Понятия «кредитная политика» и «кредитный портфель» тесно

взаимосвязаны. Поэтому, увеличение качества кредитного портфеля будет

свидетельствовать о результативности кредитной политики и, как следствие,

кредитной деятельности банка в целом.

ПАО Сбербанк России играет важную и первостепенную роль в

российской экономике, занимает значимую долю в банковской системе. На

его долю приходится около трети активов банковского сектора РФ.

Проводя анализ по видам предоставленных кредитов можно сделать

вывод о том, что рост наблюдается только по ипотечному кредитованию

(доля рынка, приходящаяся на ПАО Сбербанк России возросла за

исследуемый период с 52,9% до 55,0%) с 1569,0 млрд.руб. до 2554,6

млрд.руб. Немаловажную роль в этой положительной динамике сыграла

государственная поддержка ипотечного кредитования.

Значительную долю (около 20%) занимают кредиты, выданные

финансовым, страховым и прочим компаниям, оказывающим услуги.

Среднегодовой темп роста по данной отрасли составил 124,4%.

Экономическая ситуация в стране привела к росту величины кредитов,

выданных предприятиям нефтегазовой промышленности и металлургии. За

период с 2014 г. по 2016 г. их стоимость увеличилась соответственно в 2,1 и

1,9 раза.

За исследуемый период у ПАО Сбербанк России было 20 крупнейших

заемщиков с объемом кредитов на каждого более 100 млрд. руб., что

составляет более 20% от кредитного портфеля.

Большая часть кредитов предоставляется в национальной валюте. Хотя

нестабильность ситуации на финансовом рынке и экономические санкции,

направленные на банковскую систему РФ, напрямую отразились на

структуре кредитного портфеля по видам валют.

Фактическая прибыль в 2016 г. достигла 218,4 млрд. рублей,

уменьшившись на 23,9% по сравнению с фактической прибылью за 2014 г. в

размере 377,6 млрд. рублей.

Снижение темпов роста прибыли в 2016 году по сравнению с 2014

годом объясняется увеличением формирования резервов под обесценение

кредитного портфеля, а также со значительным снижением нестабильных

источников прибыли.

Деятельность ПАО Сбербанк России эффективна, о чем говорит

тенденция роста рассмотренных показателей, таких как сумма обязательств,

ссудной задолженности, доходов, а также фактической прибыли, которая

является основным критерием при определении эффективности работы

любой организации. ПАО Сбербанк России является успешно

развивающейся кредитной организацией, занимающей прочное положение на

финансовом рынке.

Сейчас в экономике наметились положительные тенденции

экономического роста, темпы и устойчивость которого зависят в

значительной степени от способности банковской системы обеспечивать

потребности субъектов хозяйствования необходимыми кредитными

ресурсами. В условиях сложного финансового состояния и ограниченности

собственных ресурсов большинства предприятий проблема получения

кредитных средств становится одной из важнейших не только с позиций

текущей деятельности, но и перспектив их развития. Любая кредитная

операция должна предполагать сбалансированность интересов банка и

заемщика.

Совершенствованный механизм кредитной политики ПАО Сбербанк

России, должен состоять из:

 организационно-институционального элемента, который

предусматривает структурно-функциональную модификацию кредитного

процесса ПАО Сбербанк России на основе внедрения новых

специализированных организаций и учреждений, призванных решить

отдельные проблемные вопросы в области информационного обеспечения

принятия решений по кредитованию и ускорения взыскания проблемной

задолженности;

 экономической подсистемы, которую предполагается развить в части

оценки и прогнозирования экономической эффективности кредитной

деятельности ПАО Сбербанк России, на основе внедрения моделей оценки

индивидуального риска заемщиков и оптимизации кредитного портфеля

ПАО Сбербанк России.

Проведенное исследование особенностей кредитной деятельности ПАО

Сбербанк, а также предлагаемые направления и мероприятия по повышению

эффективности кредитной деятельности, позволяют сделать вывод, что цель

работы достигнута, а задачи, определенные этой целью – выполнены.

Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом,

спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро

получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо

всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи

диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1 Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от

02.12.1990 N 395-1-ФЗ (последняя редакция) / [Электронный ресурс]. –

Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/(дата

обращения 05.10.2017)

2 Федеральный закон от 30.12.2004 года № 218-ФЗ (ред. от 03.07.2016

года) «О кредитных историях» [Электронный ресурс] – Режим доступа //

URL: http://base.consultant.ru (дата обращения 05.10.2017)

2 Указание Банка России от 11.06.2014 N 3277-У (ред. от 11.03.2015) "О

методиках оценки финансовой устойчивости банка в целях признания ее

достаточной для участия в системе страхования вкладов" (Зарегистрировано

в Минюсте России 31.07.2014 N 33367) / [Электронный ресурс]. – Режим

доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_166974/(дата

обращения 05.10.2017)

3 Указание Банка России от 03.04.2017 N 4336-У "Об оценке

экономического положения банков" (вместе с "Методикой оценки

показателей прозрачности структуры собственности банка")

(Зарегистрировано в Минюсте России 19.05.2017 N 46771) / [Электронный

ресурс]. – Режим доступа:

http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_217168/(дата обращения

05.10.2017)

4 Инструкция Банка России от 28.06.2017 N 180-И "Об обязательных

нормативах банков" (вместе с "Методикой расчета кредитного риска по

условным обязательствам кредитного характера", "Методикой расчета

кредитного риска по ПФИ", "Методикой определения уровня риска по

синдицированным ссудам", "Порядком расчета норматива максимального

размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) по

сделкам, совершаемым на возвратной основе", "Методикой расчета риска

изменения стоимости кредитного требования в результате ухудшения

кредитного качества контрагента", "Порядком распределения прибыли (части

прибыли)") (Зарегистрировано в Минюсте России 12.07.2017 N 47383) /

[Электронный ресурс]. – Режим доступа:

http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_220206/(дата обращения

05.10.2017)

5 Гинзбург, А.И. Экономический анализ: Учебник для вузов / А.И.

Гинзбург. – СПб.: Питер, 2013. -528 с.

6 Ендовицкий Д. А. Анализ кредитоспособности организции и группы

компаний: учебное пособие/ Д. А. Ендовицкий, К. В. Бахтин, Д. В. Ковтун;

под ред. Д. А. Ендовицкого. — М.: КНОРУС, 2012. — 376 с.

7 Ефимова, О.В. Анализ финансовой отчетности: Учебное пособие /

Под ред. Ефимовой О. В., Мельник М. В. М.: Омега-Л, 2013. 451 с.

8 Лаврушина, О.И. Банковское дело: Учебник. Финансы и. статистика /

О.И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2012. – 672 с.

9 Левина, Ю.Б. Банковская ликвидность: сущность, анализ, управление

/ Ю.Б. Левина. – М.: ЭКОН, 2013. – 164 с.

10 Шеремет, А. Д. Методика финансового анализа деятельности

коммерческих организаций [Текст] : практ. пособие для системы подгот.

проф. бухгалтеров и аудиторов / А. Д. Шеремет, Е. В. Негашев. - 2-е изд., раб.

и доп. - М. : ИНФРА-М. - 2013. - 208 с.

11 Горбачев А.С. Управление рисками при корпоративном

кредитовании через филиальную сеть банка // Банковское кредитование. –

2014. – № 4. – С. 9-12.

12 Забелина Т. И., Максимов М. И. Обзор ситуации в банковском

секторе Российской Федерации // Молодой ученый. — 2016. — №9.4. — С.

12-16.

13 Комаров Д. С. Организация процессов кредитования в ПАО

«Сбербанк России» // Молодой ученый. — 2017. — №5. — С. 173-177.

14 Быкова Н.Н. Основные методы анализа кредитоспособности

заёмщика // Гуманитарные научные исследования. 2017. № 2 [Электронный

ресурс]. URL: http://human.snauka.ru/2017/02/21757 (дата обращения

05.10.2017)

15 Зайцева Е. В. Сравнительный анализ методик оценки

кредитоспособности заемщиков // Молодой ученый. — 2016. — №12. — С.

1254-1257.

16 Казакова О.Н. Качество кредита и кредитного портфеля / О.Н.

Казакова // Банковское дело. – 2009. - № 7. – С. 74-77.

17 Меняйло, Г.В. Управление кредитным портфелем банка [Текст]:

дисс.канд. экон.наук: 08.00.10 / Г.В. Меняйло. – Воронеж, 2015

18 Пашков, А.И. Оценка качества кредитного портфеля / А.И.Пашков //

Бухгалтерия и банки, 2016. – №3. – С.29

19 Прангишвили Г. Г. Основы кредитной политики и кредитного

портфеля коммерческого банка // Молодой ученый. – 2015. – №1. – С.270-

273.

20 Рыкова, И. Н. Банковская система России на выходе из кризиса /

И.Н. Рыкова // Финансы и кредит. 2015. –No 32. - С.14.

21 Сабиров, М.З. Кредитный портфель коммерческого банка [Текст]:

дис. к.э.н: 08.00.10. – М., 2012. – С. 65

22 Фатьянова, А.А. Анализ методов моделирования управления

кредитным портфелем / А.А. Фатьянова // Социально-экономическое

развитие России: Проблемы, поиски, решения: Научный сборник по итогам

научно-исследовательской работы в 2001 г. Саратов: СГСЭУ, 2002. – С. 4-6.

23 Чапкина, Н. А., Голикова, Л. А. Формирование кредитного

портфеля коммерческого банка с использованием вероятностных методов

[Текст] // Актуальные вопросы экономических наук: материалы Междунар.

науч. конф. (г. Уфа, октябрь 2011 г.). — Уфа: Лето, 2011. — С. 61-64.

24 Гаврилюк Ю.С. Анализ формирования и использования прибыли

ПАО «Сбербанк России» // Научное сообщество студентов:

междисциплинарные исследования: сб. ст. по мат. XX междунар. студ. науч.-

практ. конф. № 9(20). URL: https://sibac.info/archive/meghdis/9(20).pdf (дата

обращения: 05.10.2017)

25 Загидуллина А.М., Арасланбаев И.В. Формирование прибыли в

коммерческом банке [Электронный ресурс]. Режим доступа:

http://elibrary.ru/query_results.asp (дата обращения 05.10.2017)

26 Информация Банка России от 15.09.2017 "Банк России принял

решение снизить ключевую ставку на 50 б.п., до 8,50% годовых" /

[Электронный ресурс]. – Режим доступа:

http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_277915/(дата обращения

05.10.2017)

27 Макарова А.А. Совершенствование кредитной политики

коммерческого банка «Экономика и социум» № 6 (25) 2016 / [Электронный

ресурс]. – Режим доступа:

http://www.iupr.ru/domains_data/files/zurnal_25/MAKAROVA%20GOTOVAYa.

pdf(дата обращения 05.10.2017)

28 Маковецкий М. Ю. Методы оценки кредитоспособности заемщика /

[Электронный ресурс]. – Режим доступа:

https://cyberleninka.ru/article/n/metody-otsenki-kreditosposobnosti-

zaemschika(дата обращения 05.10.2017)

29 Муравьева Н.Н. Место и роль потребительского кредитования в

формировании розничного кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России»

«Экономика и социум» №3(34) 2017

http://www.iupr.ru/domains_data/files/zurnal_34/MURAVEVA%20N.N..pdf(дата

обращения 05.10.2017)

30 Официальный сайт ПАО «Сбербанк России» [Электронный ресурс].

Режим доступа: http://www.sberbank.com(дата обращения 05.10.2017)

Приложение 1

Бухгалтерский баланс ПАО Сбербанк за 2015 год

Смотрите также:

"Автоматизация обработки заявок ООО "Проектно-Строительная Компания"
"Автоматизация процесса аттестации персонала для ООО "Нэт Бай Нэт Холдинг"
"Анализ интернет-активности конкурентов ( на примере конкурентов "Газпром нефть")
"Бухгалтерский учёт и аудит расчётов с подотчётними лицами в организации на примере ООО "ЛОЦ 10""
«Психологическое сопровождение персонала в организации на примере ООО «Крокус»
Cовершенствование деловой оценки персонала в организации (на примере ООО "Даймонд кейтеринг развитие")
IPO - инструмент финансирования деятельности организации. На примере ПАО «Нефтяная компания «Лукойл»
PR как средство продвижения организации (на примере ПАО "Тамбовский завод "Комсомолец им. Н.С. Артемова")
PR-коммуникации в сфере общественного питания (на примере кафе-кондитерской «Cream Cheese»)
SMM как средство повышения эффективности работы учреждений социокультурной сферы (на примере Малого театра)