Диплом: Анализ кредитной деятельности (на примере ПАО Сбербанк России), страницы 52-61

Значительную долю (около 20%) занимают кредиты, выданные

финансовым, страховым и прочим компаниям, оказывающим услуги.

Среднегодовой темп роста по данной отрасли составил 124,4%.

Экономическая ситуация в стране привела к росту величины кредитов,

выданных предприятиям нефтегазовой промышленности и металлургии. За

период с 2014 г. по 2016 г. их стоимость увеличилась соответственно в 2,1 и

1,9 раза.

За исследуемый период у ПАО Сбербанк было 20 крупнейших

заемщиков с объемом кредитов на каждого более 100 млрд. руб., что

составляет более 20% от кредитного портфеля.

Большая часть кредитов предоставляется в национальной валюте. Хотя

нестабильность ситуации на финансовом рынке и экономические санкции,

направленные на банковскую систему РФ, напрямую отразились на

структуре кредитного портфеля по видам валют (рисунок 4).

Рисунок 4. Структура кредитного портфеля ПАО Сбербанк по

видам валют

Если в 2014 г. на долю кредитов, выданных в долларах США

приходилось 17,6%, то уже в 2016 г. они занимают 25,5%. Аналогичная

ситуация наблюдается и по прочим валютам при одновременном снижении

на 12% доли кредитов, предоставленных в российских рублях.

Фактическая прибыль в 2016 г. достигла 218,4 млрд. рублей,

уменьшившись на 23,9% по сравнению с фактической прибылью за 2014 г. в

размере 377,6 млрд. рублей.

Снижение темпов роста прибыли в 2016 году по сравнению с 2014

годом объясняется увеличением формирования резервов под обесценение

кредитного портфеля, а также со значительным снижением нестабильных

источников прибыли.

Деятельность ПАО Сбербанк эффективна, о чем говорит тенденция

роста рассмотренных показателей, таких как сумма обязательств, ссудной

задолженности, доходов, а также фактической прибыли, которая является

основным критерием при определении эффективности работы любой

организации. ПАО Сбербанк является успешно развивающейся кредитной

организацией, занимающей прочное положение на финансовом рынке.

Однако, растущая конкуренция на кредитном рынке требует от

коммерческого банка уделять значительное внимание вопросам управления

кредитным портфелем и росту его качества.

Выбор способов оптимизации состава и структуры кредитного

портфеля, методов его диверсификации в целях роста прибыли

коммерческого банка – сложнейшая задача банковской системы нашей

страны, от решения которой зависит её эффективность.

Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом,

спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро

получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо

всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи

диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем.

диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем. Скоро получи диплом, спасибо всем.

Глава 3. Мероприятия по улучшению кредитной политики

банка и их экономическая оценка

3.1 Проблемы кредитования на современном этапе

В современных экономических условиях особо важное значение

приобретают принципы рационального кредитования. Важным становится и

соблюдение технологии кредитования, правил выдачи и погашения ссуд,

текущего наблюдения и анализа кредитных операций.

Специфика современной практики кредитования состоит в том, что

российские банки в ряде случаев не обладают единой методической и

нормативной базой организации кредитного процесса. Старые банковские

инструкции, регламентирующие кредитные операции и сориентированные на

распределительную систему, оказались неприемлемыми для условий рынка.

Ситуация складывается так, что каждый коммерческий банк поэтому,

исходя из своего опыта, вырабатывает свои подходы, свою систему

кредитования, хотя совершенно очевидно, что есть общие организационные

основы, отражающие международный опыт и позволяющие банкам

существенно упорядочить свои кредитные отношения с клиентом, улучшить

возвратность ссуд. [19]

Существует еще множество проблем в области кредитования.

Например, проблема обеспечения кредита коммерческого банка далеко не

нова. По мере развития общественного производства растет не только ее

актуальность, но и сложность нахождения приемлемых для практики

решений. Развитие технологий и возрастание сложности производственных

систем, вовлекая в оборот все большее количество капитала при каждом

обновлении цикла создания продукции, не обеспечивают при этом

неадекватного увеличения конкурентоспособности данной продукции, ни

повышения вероятности успешного развития бизнеса в целом. Серьезное

влияние на изменение качества обеспечения кредита во времени оказывает

внешняя, по отношению к данному бизнесу, деловая среда, которая в России

имеет свои специфические отличия от существующих в странах с развитой

рыночной экономикой. При долгосрочном кредитовании необходимо

получить четкое представление о вероятном изменении качества обеспечения

во времени. Надо проанализировать, что может произойти с данным

обеспечением через год или даже нескольких лет. Здесь многое будет

зависеть от ряда факторов: вид обеспечения; кем оно предоставлено; форма и

конкретное содержание; условия кредитного договора; возможные

сопутствующие условия предоставления обеспечения и т.п.

Возможна ситуация, когда качество обеспечения доходит до нуля, то

есть происходит фактическая потеря обеспечения. В жизни ситуация, при

которой поручитель отказался от своих обязательств или исчез, а гарант

обанкротился, не редкость не только для России. И чем больше срок

кредитования, тем выше вероятность наступления подобного

неблагоприятного для банка события. [24]

Что же касается такого распространенного вида обеспечения, как залог,

то, как правило, его качество также снижается во времени. Однако возможны

случаи возрастания стоимости заложенного имущества и повышения

качества залога по сравнению с моментом заключения кредитного договора.

Такое может произойти с недвижимостью, ценными бумагами,

драгоценными металлами и другим имуществом. Но это скорее исключение

из правила.

Банкир должен опираться в принятии сложных стратегических

решений не на чувство доверия к клиенту, а на свою уверенность в успехе

реализации данного проекта. Это, в свою очередь, подразумевает как

хорошее понимание банкиром существа реализуемого данным заемщиком

проекта, так и наличие необходимых знаний для анализа и самостоятельной

оценки перспектив его практической реализации. В этом случае банковским

специалистам необходимо руководствоваться более широкими, чем обычно

принято, представлениями о видах обеспечения долгосрочных кредитов и их

качестве. [28]

Немаловажной проблемой до сих пор остается оценка

кредитоспособности кредитуемого лица. Объективная оценка

кредитоспособности потенциального заемщика, несмотря на все

многообразие применяемых в банковской практике методик, по-прежнему

остается достаточно серьезной проблемой. Во-первых, не выработаны

критерии и методы учета результатов анализа финансового состояния

клиента при определении основных параметров кредитной сделки. Во-

вторых, отсутствует механизм формализации нефинансовых (качественных)

показателей, характеризующих надежность клиента, качество управления

компанией, ее место на рынке и др. В-третьих, даже если банки

рассчитывают показатели совокупной доходности работы с клиентами,

возможности учета этих показателей при определении параметров кредитной

сделки, как правило, ограничены.

В итоге - кредитный портфель коммерческих банков формируется

главным образом, случайно, а результаты кредитного анализа, как правило,

не позволяют определить основные параметры кредитной сделки и,

следовательно, не привязаны к уровню кредитного риска. Устоявшееся

мнение о том, что кредитование реального сектора по-прежнему остается

операцией повышенного риска – при всей его неоспоримости – основано

лишь на самых общих представлениях о низком уровне рентабельности

работы предприятий и об отсутствии механизма контроля за целевым

использованием средств. Тезис о повышенном уровне риска при

кредитовании реального сектора на практике реализуется довольно просто:

банки снижают риски невозврата средств обычно либо кредитованием

"своих" предприятий, либо кредитованием под отягощенный" залог.[25]

Таким образом, весь круг проблем, мешающих эффективному

функционированию рынка банковского кредитования, можно рассмотреть с

трех позиций: банка, клиента и государства.

С точки зрения банка выделяются следующие основные проблемы: [29]

- свободный и полный доступ к кредитным историям заемщиков;

- нецелевое использование кредитов;

- мошенничество в сфере банковского кредитования населения;

- вероятность невозврата кредитных средств банку. В большинстве

случаев, Банки решают проблему недобросовестности своих клиентов,

используя ресурсы собственной службы безопасности и возможности

сотрудничества с правоохранительными органами. Так как перспектива

уголовного преследования является для заемщика малопривлекательной,

данный подход является действенным;

- сложность механизма реализации залога.

С точки зрения заемщика выделяются следующие проблемы:

- переложение рисков на потребителей за счет повышенных процентов;

- предоставление неполной информации об условиях кредитования;

- ошибки в кредитной истории;

- финансовая неграмотность в вопросах кредитования.

Проблемой в кредитовании с точки зрения государства отсутствие

закона, регулирующего отношения, возникающие между банком и

заемщиком.

Это всего лишь малая часть проблем, с которыми сталкиваются банки и

кредитные учреждения, которые занимаются кредитованием юридических

лиц на современном этапе. Однако, несмотря на все рассмотренные

проблемы, на сегодняшний день рынок розничного кредитования имеет

хорошие перспективы.

Темпы роста объемов розничных кредитов в России позволяют

говорить о росте доверия к кредитным продуктам. Стабилизация рыночных

процессов и активная деятельность игроков банковской отрасли позволяют

снизить кредитные риски и сделать условия по кредитам более

привлекательными.

3.2 Направления улучшения кредитной политики банка и их

экономическая оценка

Сейчас в экономике наметились положительные тенденции

экономического роста, темпы и устойчивость которого зависят в

значительной степени от способности банковской системы обеспечивать

потребности субъектов хозяйствования необходимыми кредитными

ресурсами. В условиях сложного финансового состояния и ограниченности

собственных ресурсов большинства предприятий проблема получения

кредитных средств становится одной из важнейших не только с позиций

текущей деятельности, но и перспектив их развития. Любая кредитная

операция должна предполагать сбалансированность интересов банка и

заемщика. [17]

Кредитные операции приносят банковским учреждениям значительную

часть прибыли, причем они связаны с кредитным риском и риском потери

ликвидности и платежеспособности, а в конечном итоге – с риском

банкротства. Снизить кредитный риск банка помогает грамотно

разработанная кредитная политика, поэтому совершенствование кредитной

политики коммерческого банка является одной из актуальных проблем

банковской деятельности.

Рассматривая подходы отечественных и зарубежных ученых к

определению сущности понятия «кредитная политика банка», стоит отметить

разнонаправленность подходов. Анализ существующих подходов к

определению сущности исследуемого понятия позволяет выделить два

концептуальных подхода: макроэкономический и микроэкономический.

Кредитная политика в широком смысле – составная часть банковской

политики, которая определяет цели деятельности банка на кредитном рынке

и стратегии их достижения. В рамках микроэкономического подхода,

который является более релевантным, что связано с непосредственной

направленностью на деятельность банка, под термином «кредитная политика

банка» следует понимать структурно-функциональную целостность

взаимосвязанных между собой элементов (задач, принципов, целей,

технологии), взаимодействие которых позволяет определить наиболее

эффективные стратегии деятельности банка на кредитном рынке. [24]

Таким образом, кредитная политика банка должна охватывать

важнейшие элементы и принципы организации кредитной работы в банке,

определять приоритетные направления кредитования, а также перечень

кредитов, которые не должны входить в кредитный портфель. Сегодня

кредитная политика любого банка – это часть философии банковского

бизнеса, которая определяет внутрибанковскую процедуру выдачи кредита,

документооборот, мониторинг по кредитному портфелю, работу с

проблемными кредитами, установления процентных ставок по кредиту.

Главная цель кредитной политики любого банка – достичь коммерческого

роста путем укрепления и повышения надежности качества кредитного

портфеля банка.

Одним из путей совершенствования кредитной политики

коммерческого банка является ориентация ее на клиента, при сохранении

безопасного для банка уровня кредитного риска.

На сегодняшний день в ПАО Сбербанк работает централизованная

модель принятия решений в сфере управления кредитным риском, то есть все

решения о предоставлении кредитов анализируются риск менеджерами и

принимаются Кредитными Комитетами Главного офиса. При этом процесс

управления рисками в ПАО Сбербанк - непрерывный и охватывает все

структурные уровни, от управленческого до уровня, на котором

непосредственно возникают риски.

Совершенствованный механизм кредитной политики ПАО Сбербанк,

должен состоять из:

 организационно-институционального элемента, который

предусматривает структурно-функциональную модификацию кредитного

процесса ПАО Сбербанк на основе внедрения новых специализированных

организаций и учреждений, призванных решить отдельные проблемные

вопросы в области информационного обеспечения принятия решений по

кредитованию и ускорения взыскания проблемной задолженности;

 экономической подсистемы, которую предполагается развить в части

оценки и прогнозирования экономической эффективности кредитной

деятельности ПАО Сбербанк, на основе внедрения моделей оценки

индивидуального риска заемщиков и оптимизации кредитного портфеля

ПАО Сбербанк.

В Приложении 3 представлена структурно-логическая схема

управления кредитной политикой ПАО Сбербанк, основанная на управлении

кредитным риском направленная на максимальный учет всей системы

факторов (как микроэкономической, так и макроэкономической природы),

системное действие которых приводит к возникновению и диффузионно-

мультипликативного распространения кредитных рисков в деятельности

ПАО Сбербанк.

Относительно ПАО Сбербанк предложено следующие рекомендации

по совершенствованию систем прогнозирования рисков:

 разработка так называемых сигнальных карт, на диаграммах которых

наглядно показываются риски характерны для каждой бизнес-единицы

(разбиты по категориям и суммам), и определение показателя общей

корпоративной склонности к риску;

 определение стратегии управления рисками;

 создание эффективной группы риск-менеджеров. Задача групп риск-

менеджеров - выявлять, измерять и оценивать риски для каждой бизнес-

единицы и разрабатывать общую корпоративную позицию по этим рискам.

При этом объем принимаемых рисков должен соответствовать

общекорпоративным принципам стратегии рисков;

 наличие высококвалифицированных риск-менеджеров. В группу

риска - менеджеров на уровне подразделений и корпоративного центра ПАО

Сбербанк нужно привлечь мощные интеллектуальные ресурсы, чтобы эти

группы могли давать руководителям по-настоящему дельные советы и

настаивать на своей точке зрения;

 разделение обязанностей. Нельзя допускать, чтобы одни и те же

сотрудники ПАО Сбербанк определяли стратегию рисков, отслеживали

соответствие ей деятельности корпорации и одновременно инициировали бы

решения о принятии рисков и управлении ими;

 четкие личные обязанности. Следует четко определить должностные

обязанности риск-менеджеров, которые заключаются в разработке стратегии

рисков и контроле реализации, и строго разграничить полномочия

корпоративного риск-менеджмента и риск-менеджеров отдельных

подразделений;

 ответственность за риск. Если даже есть корпоративная группа риск-

менеджмента, это не значит, что структурные подразделения ПАО Сбербанк

не должны отвечать за принимаемые ими риски, тем более что они лучше

других понимают природу этих рисков и обеспечивают первый уровень

защиты ПАО Сбербанк от рисков;

 учет рисков. Отчеты совету директоров и правления ПАО Сбербанк

должны, кроме всего прочего, содержать основные показатели соотношения

рисков и доходности;

 обучение и квалификация. Необходимо организовать обучение

действующих и новых членов совета директоров ПАО Сбербанк и оценить

потребность в новых руководителях, обладающих необходимой

компетенцией в области управления рисками;

 деятельность совета директоров. Совет директоров ПАО Сбербанк

должен регулярно анализировать эффективность своего управления рисками

и взаимодействовать с менеджерами по вопросам оценки и управления

рисками;

 развитие культуры принятия рисков. Для развития культуры

принятия рисков ПАО Сбербанк не обойтись без формализованного

Смотрите также:

"Автоматизация обработки заявок ООО "Проектно-Строительная Компания"
"Автоматизация процесса аттестации персонала для ООО "Нэт Бай Нэт Холдинг"
"Анализ интернет-активности конкурентов ( на примере конкурентов "Газпром нефть")
"Бухгалтерский учёт и аудит расчётов с подотчётними лицами в организации на примере ООО "ЛОЦ 10""
«Психологическое сопровождение персонала в организации на примере ООО «Крокус»
Cовершенствование деловой оценки персонала в организации (на примере ООО "Даймонд кейтеринг развитие")
IPO - инструмент финансирования деятельности организации. На примере ПАО «Нефтяная компания «Лукойл»
PR как средство продвижения организации (на примере ПАО "Тамбовский завод "Комсомолец им. Н.С. Артемова")
PR-коммуникации в сфере общественного питания (на примере кафе-кондитерской «Cream Cheese»)
SMM как средство повышения эффективности работы учреждений социокультурной сферы (на примере Малого театра)