67
информацию. Кроме проверки ее подлинности, банк оценивает ваш трудовой
стаж – частая смена работы без повышения в должности может дать
основания отнести вас к группе высокого риска. Если записи в трудовой
последовательны и логичны по уровню карьеры - банк может одобрить и
большую сумму кредита.
Из всего вышеизложенного, можно сделать вывод - проверка банком
кредитоспособности заемщика представляет собой детальный и
всесторонний анализ клиента.
В целях сокращения кредитного риска рекомендуется вести
некоторые ограничения при выдачи кредита заемщикам:
- увеличить срок стажа отработанного заемщиком;
- увеличить ограничение по средней заработной плате заемщика;
- ввести обязательным предоставление обеспечения вместе с
документами оценки этого обеспечения для сумм кредита свыше 200 000
рублей;
- ввести обязательным страхование риска непогашения кредита.
Срок стажа для заемщиков, получающих заработную плату или
пенсию в Омском РФ АО «Россельхозбанк» составляет 3 месяца, для
получающих в других банках – 6 месяцев, необходимо увеличить срок с трех
месяцев до шести месяцев, и с шести месяцев до 1 года. Это поможет снизить
кредитный риск для банка.
Ограничение по средней заработной плате также необходимо
увеличить. Необходимо учесть прожиточный минимум, наличие иждивенцев
и суммы имеющихся уже кредитов у заемщика.
Если доход заемщика не велик или заемщика интересует сумма
кредита выше 200 000 рублей, то необходимо будет предоставить
обеспечение, с документами оценивающими имущество, которое заемщик
предоставит в качестве обеспечения.
Сделать обязательным страхование риска непогашения кредита
необходимо, чтобы уменьшить кредитный риск.
68
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Банк по своему назначению должен являться одним из наиболее
надежных институтов общества, представлять основу стабильности
экономической системы. В современных условиях неустойчивой правовой и
экономической среды банки должны не только сохранять, но и приумножать
средства своих клиентов практически самостоятельно, ввиду отсутствия
государственной поддержки и опоры. В этих условиях профессиональное
управление банковскими рисками, оперативная идентификация и учет
факторов риска в повседневной деятельности приобретают первостепенное
значение.
Кредитные операции – основа банковского бизнеса, поскольку
являются главной статьей доходов банка. Но эти операции связаны с риском
невозврата ссуды (кредитным риском), которому в той или иной мере
подвержены банки в процессе кредитования клиентов. Именно поэтому
кредитный риск как один из видов банковских рисков является главным
объектом внимания банков. Кредитная политика банка должна обязательно
учитывать возможность кредитных рисков, предварять их появление и
грамотно управлять ими, то есть сводить к минимуму возможные негативные
последствия кредитных операций. В то же время, чем ниже уровень риска,
тем, естественно, меньше может оказаться прибыль банка, так как большую
прибыль банк обычно получает по операциям с высокой степенью риска.
Таким образом, основной целью банка является нахождение «золотой
середины», т.е. оптимального соотношения между степенью риска и
доходностью по кредитным операциям при помощи грамотного управления
кредитным риском, что реализуется посредством общения и анализа
основных способов управления кредитным риском, разработку практических
мероприятий по снижению риска неплатежа по ссудам.
Основные рычаги управления кредитным риском лежат в сфере
внутренней политики банка. Самыми основными из них являются:
69
диверсификация портфеля ссуд, анализ кредитоспособности и финансового
состояния заемщика, квалификация персонала.
Наиболее распространенным в практике банков мероприятием,
направленным на снижение кредитного риска, является оценка
кредитоспособности заемщика.
Под кредитоспособностью банковских клиентов следует понимать
такое финансово-хозяйственное состояние предприятия, которое дает
уверенность в эффективном использовании заемных средств, способность и
готовность заемщика вернуть кредит в соответствии с условиями договора.
Изучение банками разнообразных факторов, которые могут повлечь за собой
непогашение кредитов, или, напротив, обеспечивают их своевременный
возврат, составляет содержание банковского анализа кредитоспособности.
При анализе кредитоспособности банки должны решить следующие
вопросы: способен ли заемщик выполнить свои обязательства в срок, готов
ли он их исполнить? На первый вопрос дает ответ разбор финансово-
хозяйственных сторон деятельности предприятий. Второй вопрос имеет
юридический характер, а так же связан с личными качествами руководителей
предприятия. Необходимо принимать во внимание неблагоприятное
изменение конъюнктуры того рынка, на котором работает предприятие-
заемщик, и внезапное ухудшение его финансового состояния, вызванное
ошибками и просчетами менеджмента, неверно выбранной стратегической
политикой и т.д.
Банк должен очень хорошо разбираться в текущих проблемах своего
клиента, понимать, что раскрывает (или, наоборот, скрывает) тот или иной
показатель в финансовой отчетности, насколько перспективна та область, в
которой сегодня работает предприятие. В вопросах кредитования,
инвестирования необходим взвешенный подход, сочетающий практические
навыки с научными разработками.
Состав и содержание показателей вытекают из самого понятия
кредитоспособности. Они должны отразить финансово-хозяйственное
70
состояние предприятий с точки зрения эффективности размещения и
использования заемных средств и всех средств вообще, оценить способность
и готовность заемщика совершать платежи и погашать кредиты в заранее
определенные сроки.
К настоящему времени коммерческими банками различных стран
опробовано значительное количество систем оценки кредитоспособности
клиентов. Многие из них выдержали проверку временем. Системы
отличаются друг от друга числом показателей, применяемых в качестве
составных частей общего рейтинга заемщика, а также различными
подходами к самим характеристикам и приоритетностью каждой из них.
Особую актуальность принимает принятие микроэкономических решений в
зависимости от макроэкономической ситуации. В связи с этим это
предопределяет необходимость проведения кредитными институтами также
и макроэкономических прогнозов для разработки эффективной кредитной
политики.
Управление кредитным риском требует от банкира постоянного
контроля за структурой портфеля ссуд и их качественным составом. В
рамках дилеммы «доходность – риск» банк вынужден ограничивать норму
прибыли, страхуя себя от излишнего риска. Поэтому целесообразно
проводить политику рассредоточения риска и не допускать концентрации
кредитов у нескольких крупных заемщиков, что чревато серьезными
последствиями в случае непогашения ссуды одним из них. Банк не
должен рисковать средствами вкладчиков, финансируя спекулятивные (хотя
и высоко прибыльные) проекты.
Кредитная политика банка определяется, во-первых, общими,
установками относительно операций с клиентурой, которые тщательно
разрабатываются и фиксируются в меморандуме о кредитной политике, и, во-
вторых, практическими действиями банковского персонала,
интерпретирующего и воплощающего в жизнь эти установки.
Следовательно, в конечном счете, способность управлять риском зависит от
71
компетентности руководства банка и уровня квалификации его рядового
состава, занимающегося отбором заемщиков, конкретных кредитных
проектов и выработкой условий кредитных соглашений
В условиях высоких экономических рисков выигрывает тот, кто умеет
правильно просчитать, распознать риски, а также их предвидеть и
минимизировать. Это главный залог успеха банка при кредитовании. В
случае, если банк занимается различными аспектами деятельности клиента,
он в состоянии не только оценить кредитоспособность предприятия, но и
помочь ему повысить эффективность своего бизнеса, а значит, сделать его
более надежным заемщиком.
72
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от
02.12.1990 № 395-1 (ред. от 26.07.2017)
2. Указание ЦБ РФ № 1379-У “Об оценке финансовой устойчивости
банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования
вкладов” от 16.01.2004 (ред. от 25.10.2013)
3. Банковское дело. Справочное пособие под редакцией Ю. А.
Бабичевой, 2014. – 265 с.
4. Банковское право, Л. Г. Ефимова, М.: Издательство «Бек», 2014.
– 149 с.
5. Беляков, А. В. Банковские риски: проблемы учета, управления и
регулирования: Учебное пособие. - М.: Издательская группа «БДЦ - пресс»,
2015. – 358 с.
6. Буянов, В. П., Кирсанов, К. А., Михайлов, Л. М. Рискология
(управление рисками): Учебное пособие. - М.: Издательство «Экзамен», 2014.
- 500 с.
7. Волошин, И.В. Оценка банковских рисков: новые подходы. - К.:
Эльга, Ника-Центр, 2014. - 219 с.
8. Жарковская, Е. П. Финансовый анализ деятельности
коммерческого банка: учебник / Е. П. Жарковская. – М.: Омега-Л, 2015. – 378
с.
9. Кабушкин, С. Н. Управление банковским кредитным риском:
Учебное пособие. - М.: Новое издание, 2014. – 197 с.
10. Петров Д. А., Помазанов М. В. Кредитный риск-менеджмент, как
инструмент борьбы с возникающей проблемной задолженностью
[Электронный ресурс]. Режим доступа: http:// www. bankir.ru
11. Рыкова И.Н. Скоринг - оценка физических лиц на рынке
потребительских кредитов. Финансы и кредит. – 2016. – 350 с.
73
12. Фетисов М. Как выбрать платформу для скорингового
моделирования. Риск-Менеджмент. - 2016. –240 с.
13. Глухов, В. В. Экономико-математические методы и модели в
менеджменте. 2-е изд. / В. В. Глухов, М. Д. Медников, С. Б. Коробко /
Учебное пособие. – СПб.: Издательство «Лань», 2015.– 528 с.
14. Ермасова, Н. Б. Управление кредитными рисками в банковской
сфере // Финансы и кредит. – 2014.- № 6. – С. 20-40.
15. Волкова М. Н., Мирская О. В. Методика анализа кредитных
рисков и их классификация // Научно-методический электронный журнал
«Концепт». – 2015. – Т. 23. – С. 16–20. – URL:
16. Герасимова, Е. Б. Анализ кредитного риска: рейтинговая оценка
клиентов // Финансы и кредит. - 2015.- №7.- С.13-19.
17. Данилова, Т. Н. Проблемы неопределенности, информации и
риска кредитования коммерческим банками // Финансы и кредит. - 2014.-
№15.- С.15-30.
18. Оценка и регулирование портфельного кредитного риска/
Банковское кредитование // 2015.– №9.- С.10-30.
19. Помазов, М. В. Кредитный риск-менеджмент и моделирование
нового актива в портфеле // Финансы и кредит. – 2015.- №5. - С.15-30.
20. Софронова, В. В., Дмитриева, Н. Ю. Управление кредитными
рисками // Финансы и кредит. - 2014.- №14.- С.15-30.
21. Рыкова И. Н. Скоринг - оценка физических лиц на рынке
потребительских кредитов. Финансы и кредит. - 2014. - №18 (258).
22. Лаврушин О. И. Банковские риски: Учебник /коллектив авторов;
под ред. проф. О. И. Лаврушина, Н. И. Валенцовой.- М.: КноРус, 2016.- 292 с.
23. Шаталова Е. П. Оценка кредитоспособности заемщиков в
банковском риск-менеджменте./ Е. П. Шаталова, А. Н. Шаталов.- М.: КноРус,
2015.- 166 с.
24. Андрианова Л. Понятие и содержание кредитной политики
коммерческого банка // Предпринимательство. - 2015. - № 11. - С. 146-150.
74
25. Гаджиев А. А. Кредитный процесс и кредитные риски в
коммерческих банках // Финансы и кредит. - 2008. - N 24. - С. 18-26.
26. Тавасиев А. М. О видах кредитной деятельности банка //
Банковское дело. – 2014. - N 7. - С. 16-20.
27. Официальный сайт Банка России. [Электронный ресурс] —
Режим доступа: www.cbr.ru
28. Официальный сайт банки.ру. [Электронный ресурс] — Режим
доступа: www.banki.ru
29. Официальный сайт АО «Россельхозбанк». [Электронный ресурс]
— Режим доступа: www.rshb.ru
75
Пр
ил
ож
ен
ие
1
-
Характеристическая таблица для 3 типов заемщиков.
Пр
ил
ож
ен
ие
2
-
Обеспеченность ссуд Омского РФ АО «Россельхозбанк» на 01.01.2015 г.
Пр
ил
ож
ен
ие
3
-
Эффективность обеспеченности кредитов на 01.01.2015 г.
Пр
ил
ож
ен
ие
4
-
Условный расчет размера кредитного риска.
Пр
ил
ож
ен
ие
5
-
Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации по
состоянию на 1 января 2016 г.
Пр
ил
ож
ен
ие
6
-
Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации по
состоянию на 1 января 2017 г.
Пр
ил
ож
ен
ие
7
-
Годовой отчет АО «Россельхозбанк» на 1 января 2016 г.
Пр
ил
ож
ен
ие
8
-
Годовой отчет АО «Россельхозбанк» на 1 января 2017 г.
76
Приложение 1
Характеристическая таблица для 3 типов заемщиков
Группа
признаков
заемщика
Признак
Коэффициент
Экспертный
балл
Проживание
Аренда
Муниципальное
жилье
Собственник
1,42
0
5
10
Стаж на
последнем месте
работы
Менее года
1 – 5 лет
Свыше 5 лет
0,63
0
5
10
Возраст
От 50
До 35
35 - 49
0,35
0
5
10
Семейное
положение
Разведен/вдовство
Другое
Холост
Женат
0,92
0
0
5
10
Образование
Среднее
Среднее
специальное
Высшее
0,94
0
5
10
Уровень
должности
Сотрудник
Руководитель
среднего звена
Руководитель
высшего звена
0,4
0
5
10
Кредитная
история
Отрицательная
Нет данных
Положительная
2,64
0
5
10
Стаж
проживания в
регионе
Менее года
1 – 5 лет
Более 5 лет
1,06
0
5
10
Отношение
«платеж/доход»,
%
От 40
30 – 40
20-30
До 20
1,15
0
5
7
10