Для обеспечения стабильной ресурсной базы банку предложено
наращивать объем собственных средств. Расширение ресурсной базы
рекомендовано осуществлять за счет привлечения средств физических лиц.
Вместе с тем для диверсификации ресурсной базы необходимо наращивать
долю средств корпоративных клиентов и главным образом на срочной основе.
Представляется возможным расширение ресурсной базы за счет привлечения
внешнего финансирования.
ПАО АКБ «Связь-Банк» рекомендуется развивать систему планирования
для более эффективного управления ресурсами.
Для обеспечения надежного управления ликвидностью и денежными
потоками банк должен разработать подробные регламентирующие документы
по контролю денежных потоков, а также модель оптимизации использования
денежных средств. При этом денежные потоки должны рассматриваться в
течение одного дня, в ближайшей и долгосрочной перспективе.
Банку было рекомендовано управлять среднесрочной и долгосрочной
ликвидностью основе построения разрывов ликвидности.
С целью поддержания платежеспособности на ежедневной основе банк
должен готовить отчет о краткосрочных денежных потоках как минимум на 8
дней.
Отмечено , что внедрение рекомендаций по управление банковским
портфелем позволит повысить эффективность и рентабельность бизнеса,
улучшить процесс управления ликвидностью, повысить
конкурентоспособность и улучшить деловую репутацию.
97
СПИСОК и с п о л ь зо в а н н о й л и т е ра т у ры
1. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 03.07.2016) «О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп.,
вступ. в силу с 15.07.2016) // Собрание законодательства РФ. - 15.07.2002. - №
28. - Ст. 2790.
2. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 03.07.2016) «О
банках и банковской деятельности» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2016) //
Собрание законодательства РФ. - 05.02.1996. - № 6. - Ст. 492.
3. Инструкция Банка России от 03.12.2012 № 139- И (ред. от
15.11.2016) « Об обязательных нормативах банков » (Зарегистрировано в
Минюсте России 13.12.2012 № 26104) // Вестник Банка России. - № 74. -
21.12.2012.
4. Указание Банка России от 16.01.2004 № 1379-У (ред. от 25.10.2013)
«Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной
для участия в системе страхования вкладов» (Зарегистрировано в Минюсте
России 23.01.2004 № 5485) // Вестник Банка России. - № 5. - 27.01.2004.
5. Указание Банка России от 30.04.2008 № 2005-У (ред. от 09.03.2016)
«Об оценке экономического положения банков» (Зарегистрировано в Минюсте
России 26.05.2008 № 11755) // Вестник Банка России. - № 28. - 04.06.2008.
6. Письмо Банка России от 27.07.2000 № 139-Т «О рекомендациях по
анализу ликвидности кредитных организаций» // Вестник Банка России. - № 42.
- 02.08.2000.
7. Акимов О.М. Банковская ликвидность: новые подходы Базельского
комитета // Управление в кредитной организации. - 2013. - №3. -С.6-8.
8. Банковские риски: учебное пособие / Под ред. О.И. Лаврушина, Н.И
. Валенцевой. - М.: КНОРУС, 2011. - 232 с.
9. Банковское дело / Под ред. Г.Г. Коробовой - М.: Экономистъ, 2012.
- 751 с.
98
10. Банковское дело / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. -
СПб.: Питер, 2012. - 458 с.
11. Банковское дело. Экспресс-курс / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.:
КНОРУС, 2013. - 352 с.
12. Банковское дело: Учебник. - 3-е изд., перераб. и доп. / Под ред. О.И.
Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2014. - 672 с.
13. Барометр банковской ликвидности // Финансы и кредит. - 2014. - №
21. - С. 82-88.
14. Бархатов В .И. Особенности управления депозитным портфелем
коммерческого банка в современных условиях // Вестник Челябинского
государственного университета. - 2015. - № 1. - С. 104-109.
15. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности. - М.: Логос,
2012. - 368 с.
16. Вишнинская Г. Н ., Ахметова Д. М . Ликвидность и
платежеспособность банка // Аудит и финансовый анализ. - 2016. - №4. - С.139-
169.
17. Гамза В. А . О системе обеспечения ликвидности и
рефинансирования кредитных организаций России // Банковское дело. - 2015. -
№ 6 .- С.26-27.
18. Гинзбург А.И. Экономический анализ: Учебник для вузов. 2-е изд.,
перераб. и доп. - СПб.: Питер, 2012. - 528 с.
19. Глотова А .С. Совершенствование управления ликвидностью
коммерческого банка // Вестник Белгородского университета потребительской
кооперации. - 2015. - № 2. - С. 415-418.
20. Глушкова Н. Б . Банковское дело: Учебное пособие. - М.:
Академический Проект; Альма Матер, 2015. - 432 с.
21. Губанова Е .В., Шарова С .У. Практика управления рисками в
небольшом банке. Риск ликвидности. Мгновенная ликвидность // Управление
финансовыми рисками. - 2014. - № 3. - С. 210-219.
99
22. Иванов В.В. Оценка банковской ликвидности. - Тверь: Банк России,
УМЦ БР, 2013. - 114 с.
23. Иванов В.В. Экспресс-анализ ликвидности кредитной организации
[Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.bankclub.ru (дата обращения
30.01.2017).
24. Ильясов С.М., Гаджиев А.А., Магомедов Г.И. Качество кредитного
портфеля и кредитные риски // Банковское дело. - 2014. - № 3. - С. 80-85.
25. Кирсанова М. В . Повышение качества кредитного портфеля в
условиях финансового кризиса // Вестник ИНЖЭКОНа. Серия: Экономика. -
2015. - № 3. - С. 337-340.
26. Основы банковской деятельности (Банковское дело) / Под ред.
Тагирбекова К.Р. - М.: ИНФРА-М, 2012. - 720 с.
27. Поморина М. А . Концепция стратегического финансового
управления // Управление в кредитной организации. - 2016. - №1. - С.63-66.
28. Смулов А.М. Проблемы кредитной политики и пути их решения //
Банковское дело. - 2012. - №2. - С. 18-21.
29. Ступина А.А., Югай А .Я. Оптимизация кредитного портфеля на
основе повышения согласованности срочной структуры активов- пассивов
коммерческого банка // Вестник Сибирского государственного
аэрокосмического университета им. академика М.Ф. Решетнева. - 2014. - № 5. -
С. 432-437.
30. Тен В.В., Герасимов Б.И., Докукин А.В. Экономические категории
качества активов коммерческого банка / Под науч. ред. д-ра эконом. наук, проф.
Герасимова Б. И. - Тамбов: Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2013. - 104 с.
31. Тютюнник А.В., Турбанов А.В. Банковское дело. - М.: Финансы и
статистика, 2014. - 608 с.
32. Хворостовский Д .В. Влияние риска портфеля депозитов на
устойчивость коммерческого банка // Финансы и кредит. - 2014. - № 33. - С. 60
64.
100
33. Хорошев С.С. Что мешает банкам кредитовать МСБ // Банковское
дело. - 2010. - №4. - С. 42-44.
34. Чичуленков Д.А. Особенности управления портфелем банковских
активов // Финансы и кредит. - 2013. - № 12. - С. 41-46.
35. Чичуленков Д. А . Управление портфелем банковских активов в
современных российских условиях // Финансы и кредит. - 2013. - № 9. - С. 36
42.
36. Югай А., Кагиров Р. Формирование кредитного портфеля банка //
Проблемы теории и практики управления. - 2014. - № 11. - С. 51-57.
37. Официальный сайт ПАО АКБ Связь-Банк [электронный ресурс] -
URL: http://www. sviaz-bank.ru (дата обращения 30.01.2017).
38. Официальный сайт Центрального Банка России [ электронный
ресурс] - URL
http://www.cbr.ru (дата обращения 30.01.2017).
39. Информационный портал [электронный ресурс] - URL http://www
.banki.ru (дата обращения 30.01.2017).
101
ПРИЛОЖЕНИЯ
102
ПРИЛОЖЕНИЕ 1
Расчет ликвидной позиции банка
Наименование показателя
Суммы по срокам, оставшимся до погашения (востребования)
До
востребо
вания и
на 1
день
До 5
дней
До 10
дней
До 20
дней
До 30
дней
До 90
дней
До 180
дней
До 270
дней
До 1
года
Свы
ше 1
года
Всего
АКТИВЫ
1. Денежные
средства
1239 320 459 795 259 3072
2. Вложения в торговые
ценные бумаги
1 3 16 385 1283 2177 42 3907
3. Ссудная и приравненная к ней
задолженность
232 456 236 562 4087 4240 3235 3721 3942 6961 27671
4. Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для
продажи
3 43 62 95 127 17 347
5. Вложения в инвестиционные ценные бумаги,
удерживаемые до погашения
2 5 9 24 78 214 332
6. Прочие активы 15 9 17 32 59 19 151
7. ИТОГО ЛИКВИДНЫХ АКТИВОВ 1486 785 712 1390 4413 4323 3691 5123 6323 7234 35480
ПАССИВЫ
8. Средства кредитных организаций 2653 345 682 423 356 120 4579
9. Средства клиентов, из них: 4923 652 751 684 958 1851 3382 2197 1172 1226 17796
10. Выпущенные долговые обязательства
2863 432 358 489 726 1289 2471 1783 751 742 11904
11. Прочие обязательства
89 127 150 121 288 263 317 530 480 1550 3915
12. ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ 8148 1593 1941 1687 1955 2330 3824 2931 1788 2779 28976
13.Внебалансовые обязательства и гарантии,
выданные кредитной организацией
59 31 21 36 64 538 436 569 482 856 3092
ПОКАЗАТЕЛИ ЛИ КВИДНОСТИ
14. Избыток (дефицит) ликвидности (ст. 7 - (ст.
12 + 13))
-6721 -839 -1250 -333 2394 1455 -569 1623 4053 3599
-
15.Коэффициент избытка (дефицита)
ликвидности (ст. 14 / ст. 12) х 100%
-82,5 -52,7 -64,4 -19,7 122,5 62,4 -14,9 55,4 226,7 129,5
-
103
ПРИЛОЖЕНИЕ 2
Метод общего фонда средств
Общий фонд
средств
Вторичные
резервы
Средства до
востребования
Прочие ценные
бумаги
Здания и
сооружения
Ссуды
Первичные
резервы
Срочные вклады
Собственный
капитал
Сберегательные
вклады
104
ПРИЛОЖЕНИЕ 3
Метод распределения активов
Собственный
капитал
Средства до
востребования
С 6eperaiej i ьн ые
вклады
Прочие ценные
бума] и
Здания и
сооружения
Вторичные
резервы
Нерви чные
резервы
Срочные вклады
Ссуды
105
ПРИЛОЖЕНИЕ 4
Структура управления ПАО АКБ «Связь-Банк»
106