56
Сумма взысканной задолженности по кредитам, а также выпущенные
деньги могут быть использованы Сбербанком России для увеличения объема
активных операций за счет уменьшения обязательных отчислений в резерв на
возможные потери по ссудам.
Оценим экономическую эффективность внедрения системы
автоматизации оценки кредитоспособности отдельных заемщиков, EGAR
Scoring. Внедрение этой системы повлияет на финансовые показатели
следующим образом:
- удастся сократить количество кредитных отделов в случае негативного
влияния финансового кризиса;
- снижение доли физического труда;
- повысить интерес работников к результатам своей работы, с более
объективной оценкой ее качества;
- повысится профессиональный уровень сотрудников кредитного отдела
(будет больше времени для экономического анализа, изучения нормативных и
законодательных актов).
Затраты (K), которые будут связаны с приобретением и внедрением
автоматизированной системы «EGAR Scoring», включают:
- расходы на приобретение программы
- оплата труда программиста, который будет устанавливать программу и
обучать сотрудников;
- отчисления на социальные нужды с заработной платы и др.
Затраты рассчитаем по формуле:
К=Зп х То (1 + Кс) +Спр,
где Зп – часовая заработная плата программиста, руб.;
То– время на обучение персонала, час.;
Кс – коэффициент отчислений на социальные нужды, %;
Спр – стоимость программы.
С учетом зарплаты программиста, ставки взносов во внебюджетные
фонды и взносы на страхование от несчастных случаев на производстве,%,
57
стоимость установки программного обеспечения составит 29 600 рублей. за
один офис.
Расчет экономического эффекта от внедрения системы EGAR Scoring
определяется увеличением скорости обработки информации. При
автоматизации оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц
наблюдается сокращение времени ручного труда и, как следствие, снижение
затрат на оплату труда. Результаты расчетов представлены в табл. 21.
Экономический эффект от внедрения системы EGAR Scoring
характеризуется показателями, отражающими соотношение затрат и выгод. Как
видно из приведенных данных, экономия от внедрения автоматизированной
системы «EGAR Scoring» в одном офисе составляет 42404 рубля.
Таблица 21
Расчет затрат на внедрение автоматизированной системы "EGAR
Scoring" в расчете на одно отделение.
Показатели
Единица
измерения
Значение показателя
При ручной оценке кредитоспособности заемщиков – физических лиц
Количество сотрудников кредитного
отдела, занятых оценкой
кредитоспособности заемщиков –
физических лиц
Чел
5
Трудоемкость оценки кредитоспособности
заемщиков – физических лиц
чел. – час.
5 чел х 20 дней х 8 час.
= 800 руб.
Среднечасовая оплата труда
руб.
105
Взносы во внебюджетные фонды и на
обязательное страхование от несчастных
случаев на производстве
%
26.2
Расходы на оплату труда, всего
руб.
800 чел. час. х 105 руб.
х 126.2 % = 106008 руб.
При автоматизированной оценке кредитоспособности заемщиков – физических
лиц
Количество сотрудников кредитного
отдела, занятых оценкой
кредитоспособности заемщиков –
физических лиц
Чел
3
58
Трудоемкость оценки кредитоспособности
заемщиков – физических лиц
чел. – час.
3 чел х 20 дней х 8 час.
= 480руб.
Среднечасовая оплата труда
руб.
105
Взносы во внебюджетные фонды и на
обязательное страхование от несчастных
случаев на производстве
%
26.2
Расходы на оплату труда, всего
руб.
480 чел. час. х 105 руб.
х 126.2 % = 63604руб.
Эффект от использования
руб.
106008 – 63604 =
42404руб.
Экономический эффект за минусом затрат на установку программы
(29600 руб.) составит 12804 руб. в расчете на одно отделение.
В настоящее время ПАО «Сбербанк России»имеет 5 дополнительных
офисов. Экономический эффект от автоматизации всей сети составит 64020
тыс.руб.
12804руб. х 5 офисов = 64020 тыс.руб.
Расчеты показывают, что внедрение системы скоринга EGAR для
автоматизации оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц в ПАО
«Сбербанк России» целесообразно, так как расчеты показали высокую
эффективность данного предложения.
Рассчитаем сумму высвобождаемых средств Сбербанка России за счет
взыскания задолженности по кредитам, уменьшения обязательных отчислений
в резерв на возможные потери по кредитам и экономии затрат за счет
автоматизации системы оценки кредитоспособности индивидуальных
заемщиков: 54 983 тыс. рублей. + 40080 тыс. Руб. + 64020 тыс. Руб. = 159083
тыс. тереть.
Выпущено денежных средств на сумму 159083 тыс. Руб. RUB Сбербанк
России может направить расширение объема активных операций. Благодаря
автоматизации кредитного рейтинга и более эффективной оценке персональных
данных кредитора количество отказов в кредите из-за ошибочных решений
будет сокращено.
59
Средняя процентная ставка по кредитам для физических лиц составляет
17% годовых. Рассчитайте сумму дохода, если вы предоставите физическим
лицам кредиты на общую сумму 159083 тыс. Руб. руб .: 159083 тыс. руб. × 17%
= 2704411 тыс. руб.
Средний риск при кредитовании физических лиц будет в размере 1,5%. С
учетом банковского риска доходность кредитования физических лиц в
Сбербанке России составляет 2704411 тыс. Руб .: 2704411 х (1-0,015) = 2663844
тыс. Руб.
Таким образом, благодаря совершенствованию системы оценки
кредитоспособности заемщиков - физических лиц, процентный доход ПАО
«Сбербанк России» увеличится на 2 663 844 тыс. Руб. в год.
Программа лояльности включает в себя различные скидки, акции и другие
специальные условия для держателей карт.
Для расчета эффективности мероприятия мы используем данные за
прошедший год. В 2014 году Банк выпустил 94 000 банковских карт, в 2015
году 96 000 банковских карт.
Стоимость выдачи 100 000 карт в банке составляет 1 500 000 рублей,
исходя из стоимости 1 банковской карты в размере 15 рублей.
Расчет затрат по всему обьему выпуска можно провести по формуле:
Зкарт = n х Р
где n – количество карт;
Р – цена 1 карты.
Зкарт = 100000 х 15 = 1 500 000 рублей
Запуск программы лояльности в среднем составляет 70 000 000 рублей.
Организационные, информационные затраты составят в среднем 300000 рублей
в месяц, рассчитать совокупные затраты за можно можно по следующей
формуле:
З общ.орган. = З мес*12
Где, З мес. – организационный и информационные затраты в месяц.
З общ. орган. = 300 000*12 = 3600000 рублей.
60
По мнению банковских экспертов, и банков в отраслях, которые
используют программу, в среднем программа лояльности увеличивает прибыль
на 4,5% в год.
Первая версия реализации «Программы лояльности». Партнерство банка
и продуктового ритейлера. Ритейлер заинтересован в стабилизации оборота,
увеличении доли постоянных клиентов, что обеспечит равномерный поток
средств. Интерес Сбербанка России - качественные (десятки тысяч рублей на
одного клиента) депозиты по относительно низкой ставке.
Программа работает следующим образом. Клиент открывает
специальный депозит в банке, указанном продавцом, на определенную
страховую сумму. Контракт рассчитан на год с нулевой процентной ставкой.
Идентификационная карта прикрепляется к депозиту с учетом суммы средств,
потраченных продавцом. Это может быть обычная банковская карта Сбербанка
России. Для любой покупки у продавца владелец депозита получает скидку
15%, но только до тех пор, пока он не «накопит» сумму в 15% от суммы своего
депозита. Фактически для клиента это означает депозит под 15% годовых. Банк
перечисляет ритейлеру 10–12% от суммы вкладов, тем самым компенсируя
расходы ритейлера на скидку клиенту. Преимущества для клиента, Сбербанка
России и ритейлера программы представлены в таблице 22.
Таблица 22
Выгоды бонусной программы «Лояльность» для клиента, кредитного
учреждения и ритейлера ПАО «Сбербанк России»
Субъект
программы
Выгоды
Клиент
В случае страхования депозита в 50 000 руб., то купив в
ритейлера товаров на 50 000 руб. скидка клиента составляет
15%, т.е. экономия 7500 руб.
Банк
Депозиты за 10–12%. Так называемые дешевые денежные
средства.
Например, за депозит в 50000 руб., банк оплатит лишь 6000
руб. в год (50000*0,12)
Ритейлер
За 3-5% скидки, которую получает клиент – ритейтер
61
стабилизирует свой оборот и появится возможность его
планирования (клиент все спланирует самостоятельно,
объявив сумму депозита и одновременно ту сумму, которую
он собирается потратить у ритейлера за год)
Второй вариант «Программы лояльности». Участие в программе
Аэрофлот Бонус. За полеты на рейсах Аэрофлота участник программы
«Аэрофлот Бонус» зарабатывает бонусные мили (согласно тарифу и классу
обслуживания). Также бонусные мили можно получить, воспользовавшись
услугами партнеров программы. Клиент может потратить накопленные мили на
покупку премиальных авиабилетов в Аэрофлоте или у членов альянса
авиакомпаний, а также на приобретение услуг определенных партнеров. В
программе «Аэрофлот Бонус» в настоящее время участвуют семь банков-
партнеров: ПАО Сбербанк России, Русский Стандарт, ОАО «Альфа-Банк»,
Газпромбанк, СМП Банк, УРАЛСИБ, Ситибанк. Когда вы подключаете
кредитную карту из банков-партнеров и используете эту карту для участника
программы, бонусные мили также начисляются.
Рассчитайте преимущества для клиента банка. Средний пользователь
кредитной карты (индивидуальный предприниматель) тратит около 270 тысяч
рублей, он старается в основном использовать льготный период. Льготный
период кредитования подразумевает снижение процентной ставки по кредиту
до минимума в течение льготного периода 30 дней. Каждый месяц для
погашения задолженности он перечисляет на счет примерно равные суммы,
60% средств снимается наличными [13]. Проанализируем расходы по
кредитной карте клиента программы «Аэрофлот Бонус», а для ясности возьмем
клиента, который предпочитает накапливать мили через расчеты по карте.
Сравнительный анализ среднестатистического клиента банка и клиента
по программе «Аэрофлот Бонус» представлен в таблице 23.
Таблица 23
Сравнительный анализ среднестатистического клиента ПАО
«Сбербанк России» по программе «Аэрофлот Бонус»
62
Годовы
е
расход
ы
Доход
банка
Себестоимос
ть услуг на
одного
клиента
Дополнител
ь-ный доход
на одного
клиента
Чисты
й доход
банка
на
одного
клиент
а
Среднестатистическ
ий клиент
270000
руб.
7583,4
4 руб.
или
2,8 %
1093 руб.
(услуги по
содержанию
банкоматов и
инкассация)
0,00 руб.
6490,44
руб.
или
2,1%
Клиент по
программе
«Аэрофлот Бонус»
400000
руб.
11200
руб.
или
2,8 %
0,00 руб.
(услуги по
оплате по
кредитной
карте в
точках
продаж
оплачивает
продавец)
4000 руб.
(банк-
эмитент
получит не
менее 1% с
транзакции
по
кредитной
карте)
15200
руб.
или
3,8%
1. Среднестатистический клиент:
Доход Банка от годового расхода равен:
270000*0,028 = 7583,44 руб.
Чистый доход банка равен:
Доход Банка – себестоимость услуг = 7583,44 – 1093 = 6490,44 руб.
2. Клиент по программе «Аэрофлот Бонус»
Доход Банка от годового расхода равен:
400000*0,028 = 11200 руб.
Чистый доход банка равен:
Доход Банка + дополнительный доход на одного клиента = 11200+4000 =
15200 руб.
Банк, в дополнение к доходу, который клиент принес ему в виде
комиссий и процентов, выплачиваемых непосредственно клиентом, получает
дополнительный доход от торговых точек, и если один банк является
одновременно эмитентом и эквайером, его доход может быть увеличен до 2% с
63
каждой транзакции, а это от 4 до 8 тысяч рублей на доход банка от каждого
клиента в год.
Расчет стоимости услуги по снятию наличных через банкомат с
кредитной картой: клиент оплачивает 3% от суммы транзакции (но не менее
350 рублей).
Таким образом, реализация программы лояльности позволит ПАО
«Сбербанк России» поддерживать постоянных клиентов, а также привлекать
новых.
Проанализировав ситуацию, суммировав результаты, выявив проблемы,
характерные для ПАО «Сбербанк России», выполнив необходимые расчеты,
автор предлагает решение этих проблем с помощью ряда мер. События,
которые автор попытался отразить в таблице 24.
Таблица 24
Сводная таблица предложений и мероприятий по
совершенствованию инновационной деятельности ПАО «Сбербанк
России»
Проблемы
Решения
Экономический
эффект
Программа
лояльности
Привлечение новых
клиентов, получение
прибыли от существующих
Эффект: 4835699
Расширение спектра
предоставляемых
потребительских
кредитов
Введение проекта-
предоставление овердрафта
по пластиковой карте
Эффект: 140 455,30
руб.
В итоге, развитие системы инновационной деятельности на основе
обслуживания физических лиц по потребительскому кредитованию в ПАО
«Сбербанк России» только представленным направлениям позволит получить
дополнительный операционный доход в 2016 году в размере:
2663844+140 455+ 2031400= 4835699 тыс. руб.
Поэтому, планы ПАО «Сбербанк России» по предоставлению овердрафта
по пластиковой карте», высвобождение денежных средств для осуществления
активных операций необходимо скорректировать с учетом прогнозных
64
моделей, полученных на основе регрессионного анализа, что позволит
существенно увеличить дополнительный операционный доход ПАО «Сбербанк
России».
На основании проведенных расчетов приведем классификацию
инновационные банковские продукты по степени рисков при внедрении и
использовании, распределив риски по группам (табл. 25) .
Таблица 25
Классификация инновационных банковских продуктов
Банковские инновации
Группа риска
инновационного
банковского продукта
создание новой бонусной программы
«Лояльность» для держателей банковских карт
(кредитных и дебетовых)
1
Введение нового вида кредитования –
овердрафтные карты.
2
Данный подход, безусловно, требует достаточного массива
репрезентативной выборки информации по большому количеству банков.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В выпускной квалифиционной работе рассмотрены основы управления
ликвидностью коммерческого банка.
Актуальность темы выпускной квалификационной работы
подчеркивается следующим. Управление ликвидностью банков в современной
экономике - непростой процесс, и большинство его показателей зависят от
качества банковской деятельности: прибыльности, прибыльности банков и в
целом от общего финансового состояния. Ликвидность очень важна для всех
банковских учреждений, поскольку именно от состояния ликвидности банка
зависит его способность своевременно осуществлять платежи, возвращать
65
средства с депозитных счетов, а также нести ответственность за другие
обязательства.
В Российской Федерации в условиях кризисной ликвидности проблема
низкой банковской ликвидности является весьма актуальной. Низкий уровень
ликвидности действует как источник внутренней нестабильности всей
банковской системы, одновременно ограничивая возможности расширения
масштабов финансово-банковских операций и делая всю банковскую систему
государства нестабильной к внешним негативным факторам.
В результате проведения анализа деятельности ПАО «Сбербанк России»,
можно сделать следующие выводы:
- общая величина имущества Банка составляет 23158,9 млрд. руб.,
среднесписочная численность работников 251,7 тыс. чел. на конец 2017 г.,
доходы Банка ежегодно увеличиваются;
- в структуре доходов Банка наибольшую долю занимают процентные
доходы от ссуд, предоставленных клиентам, не являющимися кредитными
организациями (86,6 % в 2017 г.);
- в структуре расходов наибольшую долю занимают процентные расходы
по привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными
организациями (87,2% в 2017 г.);
- анализ основных банковских ресурсов показал, что ими являются
привлеченные средства, величина которых в 2017 г. составила 19799,8 млрд.
руб., собственные средства ПАО «Сбербанк России» в 2017 г. составили 3359,1
млрд. руб.;
- произошло увеличении капитальной части собственных средств Банка,
источниками которой является нераспределенная прибыль прошлых лет.
Таким образом, финансовое состояние Банка находится в устойчивом
положении.
Можно предложить ряд мероприятий по улучшению инновационной
работы ПАО «Сбербанк России» в области кредитования физических лиц и
способов достижения результатов от их применения: