84
Заключение
Выбранная тема актуальна тем, что ликвидность и
платежеспособность являются важной составляющей в управлении
финансовой политики Банка и его финансами. Эффективность управления
зависит от комплексного применения многих факторов, и, не в последнею
очередь, от процедуры принимаемых решений и их практического
воплощения в жизнь. Но для того, чтобы управленческое решение было
эффективным, необходима разработка методов оптимизации этого
процесса.
В теоретической прибыльности части работы деятельности было возникнет выявлено, что основной недостаточная целью
для банка является своим нахождение ксное «золотой середины уровнем», то есть оптимального
недостаточная соотношения являются между степенью клиентов риска и доходностью. В условиях риск рыночной которые
экономики банк самым подвержен различным первую видам заемщики риска. Финансовый уровнем риск
присутствует в жизни степень банка первую всегда, поскольку первую проявляется как опасность
постоянная потенциально ликвидности возможной, вероятной элемент потери ресурсов или недополучения
выпускает доходов конечном по сравнению с вариантом способности, рассчитанным на рациональное
максимально использование степень ресурсов в данном своим виде деятельности.
Во второй самым главе риск представлен анализ поэтому деятельности банка – эффективного составная понесенных
часть управленческого и ликвидных финансового учета банка, если основа различным планирования
его деятельности деятельности. Он представляет собой уделяется систему всегда специальных знаний,
возникнет связанных с изучением финансово-экономических выпускает результатов ликвидности банка,
выявлением главе факторов, тенденций и заемщики пропорций понесенных хозяйственных процессов,
клиентов обоснование направлений его поскольку развития часто.
Фундаментальной детерминантом которые жизнеспособности
коммерческого необходимые банка привлечены является его способность поскольку генерировать, во все
времена, необходимые если фонды финансируются для покрытия как ожидаемых чрезмерная, так и
неожиданных изъятий необходимые денежных силу средств. Такие финансового изъятия, проходящие
сквозь риск весь которые ряд банковских активов изъяты и обязательств, являются систему лишь риск
85
частично предсказуемыми. Тем не самым менее, они составляют значительный
всегда элемент самым риска. В стремлении первую минимизировать этот возникнет риск самым, банковский
менеджмент, в способности первую очередь, должен быть сроками способным степень оценить этот природой риск.
Постоянная часто готовность процентный финансовых ресурсов к уделяется переводу средств, по
приказу ли финансового клиентов средства или в связи с регулятивными ресур целями, задачами
ликвидности банковской средства политики или иными своим назначениями, имеет прямое максимально отношение иными к
банковской ликвидности степенью. В связи с природой иными банковского конечном бизнеса,
структура кредитным баланса банка изменяется прибыльности непрерывно кредитным, равно как и степень часто
ликвидности банка. Эти сроками изменения первую имеют также необходимые прямое влияние на его
прибыльность. деятельности Поэтому прибыльности задача банковского чрезмерная менеджмента - сбалансировать
имеющиеся потребность изъяты в адекватном уровне различным ликвидности с соображениями
прибыльности. Эта степенью комбинация чрезмерная целей требует детерминантом масштабного планирования
и денежных эффективного степень управления факторами, силу влияющими на банковскую
которые ликвидность первую.
Недостаточная ликвидность финансового может вызвать самым неожиданный недополучения дефицит
платежных кредитные средств, который должен различным быть адекватной покрыт путем управления необычных
повышенных деятельности затрат необходимые, вызывая тем самым хотят уменьшение прибыльности
учреждения. В данного худшем хотят случае, неадекватная средства ликвидность может вследствие привести клиентов
к неплатежеспособности данного ликвидных учреждения, с точки зрения
уделяется краткосрочных уделяется обязательств. С другой недополучения стороны, чрезмерная финансового ликвидность заемщики
может вести к эффективного низкому уровню доходов на способности активы адекватной и тем самым
неблагоприятно элемент повлиять на показатели различным доходности поэтому учреждения.
Поддержание понесенных адекватной ликвидности часто кредитные зависит которые от того, как
рынок деятельности воспринимает финансовую кредитные силу срок банка. Если его ликвидности состояние кажется
ухудшающимся, выпускает обычно максимально вследствие значительных способности убытков, понесенных в
степенью связи уровнем с кредитами, возникает ликвидных потребность в чрезвычайной ликвидности.
степень Вкладчики уделяется снимают свои первую вклады или не возобновляют их, которые когда иными истекает
срок степенью депозитов. Банк начинает детерминантом приобретать самым депозиты по более необходимые высокой
86
цене, недостаточная выпускает денежных долговые денежные поэтому обязательства, создающие серьезные
данного проблемы хотят для общей прибыльности вследствие.
Способность банка риск любой финансируются ценой найти кредитным источники финансирования
на рынках эффективного денег банка в конечном итоге тенденций падает, поскольку данного потенциальные чрезмерная
инвесторы сокращают или чрезмерная закрывают свои кредитные изъяты линии финансируются, которыми
пользовался детерминантом банк. При этом кредитные банки главе, способности которых степень мобилизовать
средства становятся первую более ксное ограниченными и более необходимые дорогостоящими, часто
природой испытывают если на себе эффект кредитным массовой выплаты средств, систему вследствие риск
необходимости покрыть необходимые свои обязатявляются ельства управления по непогашенным долгам.
управления Заемщики реагируют на потенциальный поэтому крах являются банках
использованием способности средств по открытым для них хотят кредитным необходимые линиям, стараясь
финансируются обеспечить себе наличие процентный средств процентный, когда в них возникнет финансового нужда. Это
явление максимально частично изъяты объясняется и тем, что они хотят уровнем получить побольше от
банка, как бы возникнет страхуя другой имеющиеся там свои способности депозиты, которые не если могут недополучения
быть быстро изъяты из самым банка.
Риск ликвидности – сроками потенциальные вследствие потери, которые эффективного могут
возникнуть в сроками результате тенденций утраты банком элемент способности своевременно
отвечать по тенденций своим финансового обязательством. Риск сроками управления ликвидностью ксное имеет возникнет
ценовую и количественную степенью составляющие. Ценовой, или процентный силу риск детерминантом,
обусловлен ценой тенденций, по которой могут клиентов быть ресур проданы активы и первую привлечены
пассивы. Количественный уровнем риск различным определяется наличием имеющиеся в достаточном
объеме поэтому активов уровнем, которые могут недостаточная быть проданы для поддержания
являются ликвидности природой банка.
Риск природой ликвидности возникает эффективного тогда кредитным, когда банк средства испытывает дефицит
поскольку ликвидных поэтому средств, для выполнения которые краткосрочных обязательств, процентный даже ликвидности
если при этом иными банк имеет достаточные конечном активы силу, которые могут недополучения быть
реализованы. недостаточная Риск выпускает ликвидности возникает как недополучения производный от других
видов ксное рисков которые. Как, известно, уровнем ресур банковской ликвидности ресур является вкладчики
87
то, насколько основные способность неликвидные активы финансируются которые основными данного
пассивами, которые риск стабильны. Разрыв недостаточная между ксное сроками пассивов и различным сроками
активов является которые непосредственным кредитные источником риска риск ликвидности.
В процессе ксное управления хотят ликвидностью финансируются коммерческий банк должен
риск размещать если средства в активы понесенных, чтобы они, с одной деятельности стороны риск, приносили
соответствующий эффективного доход, а с другой стороны – не иными увеличивали своим бы риск
банка риск потерять эти средства, то сроками есть которые всегда поддерживать кредитным объективно
необходимое равновесие детерминантом между понесенных стремлением к максимально выпускаетму доходу и
минимальному заемщики риску ликвидности.
Основным направлением ресур деятельности ПАО «Совкомбанк» является
иными компле финансовогоксное обслуживание ликвидных частных клиентов. привлечены Особое возникнет внимание
уделяется постоянная программам клиентского кредитования. В ресур Банке изъяты успешно
реализуется программа развития розничных услуг. Банк оказывает
комплекс различных услуг для частных клиентов, содержащий
оптимальный перечень продуктов и услуг, учитывающий различные
уровни доходов, социальные возрастные, и другие характеристики
потенциальных клиентов. Большое внимание уделяется работе с
корпоративными клиентами по заключению договоров на реализацию
зарплатных проектов, позволяющий оптимизировать процесс выплаты
заработной платы того или иного предприятия.
ПАО «Совкомбанк» входит в топ 20 в рейтингах среди всех
представленных банков в России, являясь надежным и устойчивым
банком.
По всем основным нормативам ликвидности показатели ПАО
«Совкомбанк» превышают минимальные показатели и не доходят до
предельного уровня. Это говорит о развитии банка нормальными темпами
повышения деловой активности.
88
Повышение путей эффективности системы планирования и
управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Совкомбанка»
позволят банку укрепить свое конкурентное преимущество, привлечь
новых заемщиков и вкладчиков, значительно повысить свою доходность,
как маленьким филиалам, так и банку в целом.
89
Список использованных источников
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от
26.01.1996 г. № 14-ФЗ // Собрание законодательства Российской
Федерации, 29.01.1996, № 5, ст. 410.
2. Федеральный закон от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном
банке Российской Федерации (Банке России)» // Собрание
законодательства Российской Федерации, 15.07.2002, № 28, ст. 2790.
3. Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и
банковской деятельности» // Собрание законодательства Российской
Федерации, 05.02.1996, № 6, ст. 492.
4. Федеральный закон от 27.06.2011 г. № 161-ФЗ «О национальной
платежной системе» // Собрание законодательства Российской Федерации,
04.07.2011, № 27, ст. 3872.
5. Положение об эмиссии платежных карт и об операциях,
совершаемых с их использованием (утв. Центральным банком Российской
Федерации24.12.2004 г. № 266-П)(Зарегистрировано в Минюсте России
25.03.2005 г. № 6431) // Вестник Банка России, 30.03.2005, № 17.
6. Положение о правилах осуществления перевода денежных
средств (утв. Банком России 19.06.2012 г. № 383-П) (Зарегистрировано в
Минюсте России 22.06.2012 г. № 24667) // Вестник Банка России,
28.06.2012, № 34.
7. Инструкция Банка России от 30.05.2014 г. № 153-И«Об открытии
и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных
счетов» // Вестник Банка России, 26.06.2014, № 60.
8. Указание Банка России от 19 июня 2012 г. № 2836-У «Об
устанавливаемых Банком России требованиях к значимой платежной
системе» (Зарегистрировано в Минюсте России 22.06.2012 г. № 24666) //
Вестнике Банка России, 2012, № 34.
90
9. Азанова Т.И. Экономика организации: учебник для бакалавров /
Т.И. Азанова, 2016. - 241 c.
10. Алексейчева Е.Ю. Экономика организации (предприятия):
учебник для бакалавров / Е.Ю. Алексейчева, М. Магомедов. М.: Дашков и
К, 2016. - 292 c.
11. Арзуманова Т.И. Экономика организации: учебник / Т.И.
Арзуманова, М.Ш. Мачабели. М.: Дашков и К, 2016. - 240 c.
12. Балашов А.И. Экономика: учебник / А.И. Балашов, С.А.
Тертышный. М.: Магистр, НИЦ ИНФРА-М, 2015. – 432 с.
13. Бардовский В.П. Экономика: учебник / В.П. Бардовский, О.В.
Рудакова, Е.М. Самородова. М.: ИД ФОРУМ: НИЦ ИНФРА-М, 2015. -
672 с.
14. Барышникова Н.А. Экономика организации: учебное пособие /
Н.А. Барышникова, Т.А. Матеуш, М.Г. Миронов. М.: Юрайт, 2016. - 191 с.
15. Баскакова О.В. Экономика предприятия (организации): учебник /
О.В. Баскакова, Л.Ф. Сейко. М.: Дашков и К, 2015. - 372 c.
16. Клочкова Е.Н. Экономика организации: учебник / Е.Н. Клочкова,
В.И. Кузнецов, Т.Е. Платонова. М.: Юрайт, 2016. - 447 c.
17. Коршунов В.В. Экономика организации (предприятия): учебник
и практикум для прикладного бакалавриата. М.: Юрайт, 2016. - 407 c.
18. Мокий М.С. Экономика организации: учебник и практикум. М.:
Юрайт, 2016. - 334 c.
19. Мягкова Т.Л. Банковское дело: учебно-методическое пособие.
Саратов: Корпорация «Диполь», 2015. - 212 c.
20. Роджер Гибсон Формирование инвестиционного портфеля:
управление финансовыми рисками. М.: Альпина Паблишер, Альпина
Бизнес Букс, 2016. - 276 c.
91
21. Сергеев И.В. экономика организации (предприятия): учебник и
практикум для прикладного бакалавриата / И.В. Сергеев, И.И.
Веретенникова. М.: Юрайт, 2015. - 511 c.
22. Стихиляс И.В. Банковское дело: учебное пособие/ Стихиляс
И.В., Сахарова Л.А.М.: Русайнс, 2015. - 136 c.
23. Тавасиев А.М. Банковское дело: словарь официальных терминов
с комментариями/ Тавасиев А.М., Алексеев Н.К.М.: Дашков и К, 2015. -
652 c.
24. Третьяк Л.А. Экономика сельскохозяйственной организации:
учебное пособие / Л.А. Третьяк, Н.С. Белкина. М.: Дашков и К, 2015. – 396
с.
25. Чайников В.В. Экономика предприятия (организации): учебное
пособие / В.В. Чайников, Д.Г. Лапин. М.: ЮНИТИ, 2015. - 439 c.
26. Чалдаева Л.А. Экономика организации: учебник. М.: Юрайт,
2016. - 435 c.
27. Шапкин А.С. Экономические и финансовые риски. Оценка,
управление, портфель инвестиций / Шапкин А.С., Шапкин В.А.М.: Дашков
и К, 2016. - 544 c.
28. Шаркова А.В. Экономика организации: практикум для
бакалавров / А.В. Шаркова, Л.Г. Ахметшина. М.: Дашков и К, 2016. - 120 c.
29. Текущий сайт информационного портала Банки.ру: банки,
вклады, кредиты, ипотека, рейтинги банков России - http://www.banki.ru. –
по состоянию на 18.12.2017.
30. Годовой отчет ПАО «Совкомбанк» за 2016 г. –
file:///C:/Users/Downloads/Annual_report_ru_2016. - по состоянию на
18.04.2018.
31. Годовой отчет ПАО «Совкомбанк» за 2017 г. - file:///C:/Users
%8F/Downloads/Annual_report_rus_y2017.pdf. - по состоянию на 18.04.2018.
92
32. Текущий сайт Публичного акционерного общества
«Совкомбанк» - http://www.sovcombank.ru. - по состоянию на 18.04.2018.
33. Финансовая отчетность по МСФО ПАО «Совкомбанк» за 2016 г.
– http:// www.sovcombank.ru. /ru/investorrelations/reports-and-publications/ifrs.
- по состоянию на 20.04.2018.
34. Финансовая отчетность по МСФО ПАО «Совкомбанк» за 2017 г.
– http:// www.sovcombank.ru./ru/investorrelations/reports-and-publications/ifrs.
- по состоянию на 18.12.2017.
93
Приложение
Данные с анализом финансовой деятельности ПАО «Совкомбанк» за
2016-2017 года представлены в таблице 1.
Таблица 1
Сравнение основных статей баланса в ПАО «Совкомбанк»
за 2016-2017 гг.
Основные статьи
баланса
Сумма на
2017 год,
млн.руб.
Сумма на
2016 год,
млн.руб.
Изменение
, %
2016/2017
Активы, млн. руб.
666 329
530 811
26
Чистая прибыль, млн.
руб.
12 693
17 839
-29
Капитал (по форме
123), млн. руб.
67 948
50 053
36
Кредитный портфель
212 738
97 912
117
Вклады физических
лиц, млн. руб.
289 335
206 294
40
Вложения в ценные
бумаги, млн. руб.
224 465
212 849
5
Чистый процентный
доход
11 101 556
12 626 381
-8.3
Чистый комиссионный
доход
9 556 342
6 962 664
50