74
планирование; организация и координация; мотивация и стимулирование;
учет и анализ; контроль и надзор; регулирование.
Планирование означает реализацию общего плана или программы
действий руководства по управлению ликвидностью в соответствии с
главной стратегией развития банка. Этот план может иметь кратко- или
долгосрочный характер и зависит как от внешних, так и от внутренних
условий банка.
Организация и координация осуществляется путем управления
деятельности банка по наиболее эффективной организации своей
ликвидностью, давая увеличение прибыли банка и уменьшение затрат,
привлечение большого потока клиентов и удовлетворение их потребностей
в ликвидных средствах.
Мотивация и стимулирование направлена на создание наилучших
условий работы банковских работников для достижения поставленных
задач, которые касаются организации ликвидностью банка.
Учет и анализ производится путем учета имеющихся у банка
ликвидных средств, анализа их избытка или дефицита в данный момент и
на будущий период. При этом анализируются и проверяются все
документы, которые касаются управления ликвидностью.
Контроль и надзор означает осуществление регулярной проверки
наличия ликвидных средств в кассе и банкоматах для каждодневного
удовлетворения потребностей клиентов, а так же денежных средств на
корреспондентском счете самого банка для выполнения им обязательств
перед своими контрагентами.
Регулирование осуществляется посредством установления
отдельных норм со-стороны Центрального банка Российской Федерации,
касающихся организации банковской ликвидностью, а так же тех норм,
которые ставит перед собой сам банк.
75
Выявленные преимущества и недочеты системы планирования и у
правления ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Совкомбанка»
предлагается ряд следующих мероприятий для повышения уровня данных
показателей:
- сохранение повышенных процентных ставок по вкладам и
депозитам банка;
- усиление мониторинга заявок на выдачу кредитов заемщикам,
контролирование сроков выполнения обязательств перед
кредиторами и вкладчиками, чтобы быть готовым к их погашению и
анализ и сопоставление сроков погашения обязательств и
требований, чтобы не-допустить значительного разрыва между
ними;
- четко определять общую потребность в привлеченных ресурсах и
потребность;
- ресурсы исходя из целей их дальнейшего размещения.
Проведение данных действий необходимо в связи с очень быстрым
изменением экономической ситуации в мире, которая оказывает негативное
влияние на ликвидности банковской системы вцелом и ликвидности
банков, санкции против России вызвали кризис доверия иностранных
инвесторов к российским банкам, который привел к оттоку ликвидности и
ограничил доступ к валютной ликвидности.
Для того, чтобы рационально оценить эффективность предложенных
мероприятий и-обосновать целесообразность и разработки внедрения
необходимо рассчитать расходы по предлагаемым мероприятиям и
определить прогнозируемый доход от внедрения новых мероприятий по
повышению эффективности кредитования населения.
76
3.2. Разработка мероприятий по повышению эффективности
управления ликвидностью и платежеспособностью банка
Каждый банк разрабатывает, а затем и применяет целую ряд мер по
поддержке допустимого уровня ликвидности, который, в свою очередь,
обеспечивает удовлетворение потребностей клиентов на заемные
денежные средства, и в то же время не понижал рентабельности активов и
прибыль предприятия.
Комплекс мер и методик, направленных на поддержку уровня
ликвидности банка, можно обозначить, как метод управления
ликвидностью.
Денежные средства необходимо группировать по клиентским
потокам и собственным операциям банка.
Клиентские потоки - приход и расход средств на счетах клиентов,
юридических и физических лиц, в том числе движение средств по
операциям кредитования.
Не зависимо от того, что банк может влиять на эти показатели,
движение средств по счетам клиентов является переменным.
ПАО «Совкомбанк» представляет обширную линейку депозитов, но
в девяносто случаев из ста клиенты не видят финансовой выгоды для
размещения денежных средств на счета банка на свой период времени в
этой малой долей начисления процентов на их размещенные средства.
Этот ряд физических лиц предпочитают сбережения хранить дома,
не получая от этого выгоды, данные действия присуще клиентам в более
зрелом возрасте.
Большаяя доля ресурсов банка принадлежит привлеченным
депозитам, текущим и расчетным счетам. В большая части коммерческих
банков до 90% средств именно привлеченные средства. Ровное
77
соотношение прибыльности и ликвидности банка четко определено
оптимальной структурой баланса.
Эта структура является результатом эффективного управления
активом и пассивом банка. Чем больше средств, привлеченных на срочной
основе, т.е. управляемых пассивов, в общей структуре заемных ресурсов,
тем проще банку в поддержании необходимой сбалансированности активов
и пассивов по суммам и срокам, из чего следует, что ликвидность
кредитной организации повышается.
Для обеспечения стабильной ресурсной базы банку следует
наращивать объем собственных средств. Необходимо своевременно
проводить формирование фондов, добиваться положительного результата в
финансовой деятельности банка, поскольку большой размер собственного
капитала способствует повышению ликвидности банка, и, следовательно,
его финансовой устойчивости.
Анализ структуры привлеченных ресурсов банка имеет
первостепенное значение при оценке ликвидности. Качество привлеченных
ресурсов проявляется, прежде всего, в их стабильности. Чем больше
стабильная часть ресурсов, тем выше ликвидность банка.
Структура привлеченных ресурсов не только отражает степень
устойчивости ресурсной базы банка, но и позволяет прогнозировать
потребность в ликвидных средствах для погашения обязательств по
депозитам, полученным кредитам и т.п.
На реализацию данного мероприятия нужны будут дополнительные
средства в счет погашения процентов по вкладам. Каких-то
дополнительных вложений, открытия дополнительных ставок, назначение
новых сотрудников не потребуется.
Мероприятие по ужесточению контроля заявок на выдачу кредитов
заемщикам, контролированию сроков выполнения обязательств перед
78
кредиторами и вкладчиками, чтобы быть готовым к их погашению, анализ
и сопоставления сроков погашения обязательств и требований, чтобы не
допустить значительного разрыва между ними - четко структурировать
заемщиков банка на определенные группы такие как платежеспособные
заемщики неплатежеспособные.
Это мероприятие позволит отсеивать процент населения,
находящихся в трудном финансовом положении соответственно они уже
потенциально становятся в будущем неплатежеспособными, возвратность
данных обязательств будет очень мала, соответственно банк автоматически
получает понижение своих показателей ликвидности и
платежеспособности.
На практике ПАО «Совкомбанк» все большее распространение
получает метод, основанный на балльной оценке ссудополучателя. Данный
метод предполагает определение рейтинга клиента. Категории, по которым
производится оценка заемщика, строго индивидуальны для каждого банка,
базируются на его практическом опыте и периодически пересматриваются.
Уменьшение размеров выдаваемых кредитов одному заемщику. Данный
способ применяется, когда банк не полностью уверен в достаточной
кредитоспособности клиента.
Именно данное мероприятие позволит уменьшить долю
мошеннических действий в отношении кредитования. Процентные ставки
устанавливаются для каждого клиента индивидуально в зависимости от его
надёжности и платёжеспособности.
На реализацию второго мероприятия потребуется актуализировать
данные, конкретизировать пункты по целям взятия заемных средств, в
заявках на оформление кредита, в данном случае затраты пойдут на
доработку заявок на кредит.
79
Четко определять общую потребность в привлеченных ресурсах и
потребность в конкретных видах ресурсов - это мероприятие позволит
выявлять заинтересованных, платежеспособных заемщиков из общего ряда
приходящих клиентов. Данное мероприятие необходимо проводить во
время собеседования и оформления заявки на кредит, конкретизировать
цель взятия данного обязательства в заявке.
Можно сделать делать вывод о целесообразности выдачи кредитного
обязательства такому заемщику, так как на сегодняшний день 9 из 10
заемщиков берут кредиты для того чтобы закрыть свои предыдущие
непокрытые обязательства, в связи с тем, что ищут более лояльные условия
погашения своих долгов, но итог выходит противоположный.
Эти заемщики в дальнейшем не могут покрывать какие-либо
обязательства совсем. Проведение таких мероприятий связано с тяжелым
положением как в экономической, так и в социальной сферах жизни
общества.
Привлечение ресурсы исходя из целей их дальнейшего размещения -
данное мероприятие необходимо, для того, чтобы четко
структурированного выстроить привлечение денежных средств, в
последовательности для их дальнейшей максимальной выгодной
реализации.
Новый поток привлеченных средств должен максимально быть
использован в последующих операциях банка для повышения ликвидности
и платежеспособности банка. Нужно проводить детальные анализ
использования заемных средств, чтобы доход и чистая прибыль
увеличивались от каждого клиента.
80
3.3. Экономическая эффективность предложенных мероприятий
Мероприятия для повышения уровня планирования и управления
платежеспособностью и ликвидностью банка позволят:
- обеспечивать своевременное выполнение обязательств;
- удовлетворять спрос клиентов на кредитные ресурсы;
- поддерживать репутацию среди клиентов и контрагентов банка как
надежного финансового института, уделяющего особое внимание
регулированию риска ликвидности.
Для эффективного управления ликвидностью банку необходимо
придерживаться следующих условий:
- обязательное наличие в кредитной организации документа,
который официально утверждается и может пересматриваться
руководящими органами банка, проводящего политику контроля и
управления ликвидностью.
Такой документ должен содержаться разработанная система
требований к организации и исполнению работ, касающихся управления
ликвидностью. Основным делом указанного документа является
обеспечение необходимого объема резервов при управлении ликвидностью
на случай возникновения кризиса.
Управление среднесрочной и долгосрочной ликвидностью
рекомендуется осуществлять также с помощью установления лимитов на
операции по привлечению и размещению средств. Планирование
ликвидности является ключевым компонентом прогнозирования проблем
ликвидности. Это позволяет руководству принимать важные решения,
касательно заимствования, до того, как произойдут прогнозируемые
события.
После проведения предложенных мероприятий суммарный доход
ПАО «Совкомбанк» в среднем увеличится на 30%,что позволит банку
укрепить свое положение на российском рынке и увеличить уровень
81
показателей ликвидности платежеспособности, а также уменьшить
финансовые риски Банка.
Тогда в данной главе, предлагаются следующие мероприятия по
повышению эффективности системы управления и планирования
ликвидности и платежеспособности:
- укрепление процентных ставок по вкладам и депозитам банка;
- ужесточение контроля заявок на выдачу кредитов заемщикам,
контролирование сроков выполнения обязательств перед кредиторами и
вкладчиками, чтобы быть готовым к их погашению и анализ и
сопоставление сроков погашения обязательств и требований, чтобы не
допустить значительного разрыва между ними;
- четко определять общую потребность в привлеченных ресурсах и
потребность в конкретных видах ресурсов;
- привлекать ресурсы исходя из целей их дальнейшего размещения.
Улучшение и повышение путей эффективности системы
планирования и управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО
«Совкомбанк» позволят банку укрепить свое конкурентное преимущество,
привлечь новых заемщиков и вкладчиков, значительно повысить свою
доходность.
Предложенные мероприятия для повышения уровня планирования и
управления платежеспособностью и ликвидностью банка позволят.
- обеспечивать своевременное выполнение обязательств;
- удовлетворять спрос клиентов на кредитные ресурсы;
- поддерживать репутацию среди клиентов и контрагентов банка
надежного финансового института, уделяющего особое внимание
регулированию риска ликвидности.
Для эффективного управления ликвидностью банку необходимо
придерживаться условия: обязательное наличие в кредитной организации
82
документа, который официально утверждается и может пересматриваться
руководящими органами банка, проводящего политику контроля и
управления ликвидностью.
В данном документе должна содержаться разработанная система
требований к организации и исполнению работ, касающихся управления
ликвидностью. Основным принципом указанного документа является
обеспечение необходимого объема резервов при управлении ликвидностью
на случай возникновения кризиса.
Управление среднесрочной и долгосрочной ликвидностью
рекомендуется осуществлять также с помощью установления лимитов на
операции по привлечению и размещению средств. Планирование
ликвидности является ключевым компонентом прогнозирования проблем
ликвидности. Это позволяет руководству принимать важные решения,
касательно в заимствования, до того, как произойдут прогнозируемые
события.
В результате проведения предложенных мероприятий суммарный
доход ПАО «Совкомбанк» в среднем увеличится на 30%,что позволит банку
укрепить свое положение на российском рынке и увеличить уровень
показателей ликвидности платежеспособности, а также уменьшить
финансовые риски Банка.
Таким образом, в данной главе, предлагаются следующие
мероприятия по повышению эффективности системы управления и
планирования ликвидности и платежеспособности:
- укрепление процентных ставок по вкладам и депозитам банка;
- ужесточение контроля заявок на выдачу кредитов заемщикам,
контролирование сроков выполнения обязательств перед кредиторами и
вкладчиками, чтобы быть готовым к их погашению и анализ и
сопоставление сроков погашения обязательств и требований, чтобы не
83
допустить значительного разрыва между ними;
- четко определять общую потребность в привлеченных ресурсах и
потребность в конкретных видах ресурсов;
- привлекать ресурсы исходя из целей их дальнейшего размещения.
Повышение путей эффективности системы планирования и
управления ликвидностью и платежеспособностью ПАО «Совкомбанк»
позволят банку укрепить свое конкурентное преимущество, привлечь
новых заемщиков и вкладчиков, значительно повысить свою доходность.