87
источник финансирования деятельности микрофинансовых организаций,
однако, он подразумевает некоторый контроль со стороны органов надзора.
Принимая во внимание невыполнимое требование, согласно которому
микрофинансовым институтам необходимо трансформироваться в банк
(единственный институт, который имеет полномочия привлекать
сбережения) и необходимость увеличения финансирования для расширения
границ деятельности, лишь предусмотрительная политика, которая позволит
микрофинансовым организациям увеличить капитал путем привлечения
общественных сбережений, сможет достигнуть положительных результатов.
Институты, задействованные в привлечении сбережений, всегда должны
находиться под контролем в зависимости от их положения и требований.
Особые изменения смогут подогнать требования подотчетности к масштабу
депозитных институтов - банков.
В любом случае, необходимо учитывать, что большинство
организаций, оказывающих услуги микрофинансовых организаций, не
обладают хорошим менеджментом и институциональными возможностями
для управления сберегательными счетами. Эффективной побочной
стратегией может стать внедрение сберегательных услуг, направленных на
интересы малообеспеченного населения, в коммерческих банках.
Одной из альтернатив развития микрофинансового сектора на сегодня
является создание апекс-организаций, как дополнительного источника
финансирования микрофинансовых организаций. В качестве апекс-
организаций выступают крупные оптово-кредитные организации,
предоставляющие финансовые средства в виде грантов, кредитов и гарантий,
а также оказывающие услуги микрофинансовым организациям на территории
своего региона. Финансирование может осуществляться как при наличии, так
и при отсутствии технического содействия. Апекс-организации привлекают
средства доноров и инвесторов для финансирования и технического
содействия микрофинансовым организациям. Апексы, выступая в качестве
надежных местных институтов, являются привлекательными, так как они
88
предоставляют иностранным инвесторам (донорам, частным
инвестиционным фондам, а иногда и правительственным учреждениям)
уверенность при поддержке микрофинансовой деятельности. Однако,
несмотря на такие предпосылки, в мировой практике не много случаев
успешных апекс-организаций. Данный факт обусловлен затруднениями, с
которыми сталкиваются данные организации. CGAP предлагает ряд
практических действий для создания успешной и эффективной апекс-
системы.
В качестве альтернативных путей развития микрофинансирования
можно рассмотреть также введение новых апробированных и
высокоэффективных видов финансовых услуг. Международная практика
показывает, что население с низким уровнем доходов нуждается в
дополнительных видах финансовых услуг, помимо микрокредитов. Такие
микрофинансовые услуги, как микросбережения, микрострахование и
микролизинг, не нашли широкого распространения, так как они могут
предоставляться лишь специализированными юридическими лицами,
например лизинговыми и страховыми компаниями. Существует ряд жестких
требований по лицензированию такой деятельности, включая требования,
предъявляемые к размеру капитала, резервного фонда, соблюдение
пруденциальных норм, размещение активов и другие.
Актуальной является также проблема развития микоролизинга.
Согласно Международной финансовой корпорации (IFC) микролизинг
представляет собой финансовую услугу, весьма привлекательную для
предприятий малого и среднего бизнеса, а также легкий способ расширения
перечня своих услуг для микрофинансовых организаций. Предприниматели,
посредством услуг лизинга, могут получить оборудование за счет текущего
потока денежных средств, а не на основе их кредитных записей либо
залогового имущества.
Предоставление микрофинансовых услуг может осуществляться в
рамках сотрудничества между специализированными финансовыми
89
институтами и микрофинансовыми организациями. Например, путем
заключения агентских соглашений с банками и страховыми компаниями,
микрофинансовые организации могут развивать целый спектр финансовых
услуг, в том числе продукты микрострахования, разработанные специально
для малообеспеченного населения.
Таким образом, дальнейшее развитие микрофинансирования требует
разработки систематического и всестороннего подхода к
микрофинансированию, с учетом сложности предоставления
государственной поддержки и адаптации международной практики в области
микрофинансирования к местным условиям. Такие меры должны быть
направлены на повышение привлекательности микрофинансовых
организаций для потенциальных инвесторов. Комплекс мер для преодоления
существующих барьеров должен включать следующее:
1. Правовые барьеры: необходимо устранить правовые барьеры,
препятствующие развитию микрофинансового сектора.
2. Технологические барьеры: необходимо обеспечить
микрофинансовые организации возможностями по работе с современными
технологиями, что позволит им быть более гибкими и эффективными при
принятии решений. Также предлагается разработать специальные
программные приложения, которые будут способствовать анализу
информации, анализу рисков, управлению и мониторингу портфеля.
Внедрение современных интегрированных систем управления может стать
приоритетом. Доноры и государственные фонды могут сыграть важную роль
в содействии реализации новых технологий и сокращении расходов
микрофинансовых организаций.
3. Барьеры, связанные с планированием и собственностью: развитие
государственной стратегии в области микрофинансирования и более
скоординированный подход к микрофинансированию может принести пользу
с учетом различных действующих программ и фондов. Также необходимо
улучшение координации среди доноров для направления средств на
90
приоритетные сферы. С другой стороны, поощряется ведущая роль
микрофинансовых организаций в определении приоритетов и решений.
4. Финансовые ограничения: создание специализированных крупных
кредитных институтов рассматривается как механизм увеличения
деятельности и возможностей микрофинансовых организаций посредством
оказания технической помощи и кредитных линий. Эти же институты могут
функционировать как магнит для введения международных стандартов,
позволяя, таким образом, микрофинансовым организациям эффективно
развиваться в долгосрочной перспективе
36
.
Данные меры нацелены на более эффективное поддержание
микрофинансового сектора путем развития конкурентного рынка для того,
чтобы микрофинансовые организации могли играть большую роль в
социальной стабилизации.
Выводы по третьей главе:
В качестве рекомендаций по совершенствованию политики управления
ликвидностью ПАО «Возрождение» предложим:
- организацию системы менеджмента;
- анализ баланса, расчет коэффициентов;
- выявление потребности в ликвидных активах на краткосрочный
период;
- оптимизацию политики в области пассивных и активных операций.
Мероприятия по совершенствованию политики управления
ликвидность ПАО «Возрождение»:
1. Увеличение сроков депозитов в результате увеличения ставок по
депозитам, повышая при этом рейтинг надежности банка;
2. Увеличение расчетно - кассовых операций и заработных платных
карточных проектов;
3. Провести переоценку активов в сторону активов со сроком до
года в соответствии со структурой пассивов, развить кредитное кредитование
36
http://minfin.ru/
91
со сроком до года, с целью наличий остатка на счете.
С целью поддержания ликвидности банка необходимо систематично
проводить анализ внутренней и внешней среды.
ПАО «Возрождение» необходимо разработать комплексную
программу действий, направленную на увеличение показателей ликвидности
в соответствии с требованиями законодательства.
В качестве мероприятия предлагаем в ПАО «Возрождение» внедрить
новую программу кредитования, которая будет называться «Срочный». В
случае внедрения программы кредитования «Срочный» ПАО «Возрождение»
получит в 2020 г. чистую прибыль в размере 12098,721 млн. руб. и тем
самым увеличит показатели ликвидности.
Таким образом, предложенные мероприятия по совершенствованию
управления ликвидностью являются эффективными и в случаи их внедрения
в ПАО «Возрождение» принесут дополнительную прибыль и привлекут
новых клиентов.
92
Заключение
Основной задачей управления коммерческим банком является
обеспечение соответствующего уровня ликвидности. Банк считается
ликвидным в том случае, если у него есть доступ к привлеченным средствам
по оптимальной цене в момент их необходимости.
Ликвидность коммерческих банков представляет собой возможность
продавать ликвидные активы, приобретать денежные средства и эмитировать
долговые инструменты.
В процессе исследования была проведена оценка и анализ
ликвидности и платежеспособности ПАО «Возрождение».
Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-
2018 гг. банк выполнял.
По критерию качества активов финансовое состояние банка следует
охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ПАО Банк
«Возрождение» можно условно отнести ко 2-й группе финансового
состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей,
но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их
неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12
месяцев. В течение анализируемого периода состояние качества активов
банка осталось в целом неизменным.
По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует
охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО Банк «Возрождение» можно
условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе
относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В
течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка улучшилось.
По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует
охарактеризовать как «хорошее», поэтому ПАО Банк «Возрождение» можно
условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе
относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В
93
течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового
состояния банка улучшилось.
По критерию доходности финансовое состояние банка следует
охарактеризовать как «сомнительное», поэтому ПАО Банк «Возрождение»
можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе
относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение
которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению
ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов.
При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого
банка снизилась.
В качестве рекомендаций по совершенствованию политики управления
ликвидностью ПАО «Возрождение» предложим:
- организацию системы менеджмента;
- анализ баланса, расчет коэффициентов;
- выявление потребности в ликвидных активах на краткосрочный
период;
- оптимизацию политики в области пассивных и активных операций.
Мероприятия по совершенствованию политики управления
ликвидность ПАО «Возрождение»:
4. Увеличение сроков депозитов в результате увеличения ставок по
депозитам, повышая при этом рейтинг надежности банка;
5. Увеличение расчетно - кассовых операций и заработных платных
карточных проектов;
6. Провести переоценку активов в сторону активов со сроком до
года в соответствии со структурой пассивов, развить кредитное кредитование
со сроком до года, с целью наличий остатка на счете.
С целью поддержания ликвидности банка необходимо систематично
проводить анализ внутренней и внешней среды.
ПАО «Возрождение» необходимо разработать комплексную
программу действий, направленную на увеличение показателей ликвидности
94
в соответствии с требованиями законодательства.
В качестве мероприятия предлагаем в ПАО «Возрождение» внедрить
новую программу кредитования, которая будет называться «Срочный». В
случае внедрения программы кредитования «Срочный» ПАО «Возрождение»
получит в 2020 г. чистую прибыль в размере 12098,721 млн. руб. и тем
самым увеличит показатели ликвидности.
Таким образом, предложенные мероприятия по совершенствованию
управления ликвидностью являются эффективными и в случаи их внедрения
в ПАО «Возрождение» принесут дополнительную прибыль и привлекут
новых клиентов.
95
Список использованной литературы
1. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 29.07.2018) "О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изм. и
доп., вступ. в силу с 26.09.2018)
2. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 03.08.2018) "О банках
и банковской деятельности" (с изм. и доп., вступ. в силу с 26.09.2018)
3. Алексейчева, Е.Ю. Экономика организации (предприятия): Учебник для
бакалавров / Е.Ю. Алексейчева, М.Д. Магомедов. - М.: Дашков и К, 2014.
- 292 c.
4. Альберт В. А. Тенденции и реалии инновационного развития
банковского сектора // Фундаментальные исследования. 2015. № 5-2. С.
357-363.
5. Банки и банковские операции: учебник / коллектив авторов; под ред.
О.И. Лаврушина. – М: КНОРУС, 2015. – 272 с. – (Бакалавриат).
6. Банковское дело (для бакалавров). Учебник / О.И. Лаврушин, Н.И.
Валенцева [и др.], под ред. О.И. Лаврушина.- 11-е изд., стер. – М:
КНОРУС, 2014. – 800 с. – (Бакалавриат).
7. Банковское дело: Учебник. / Под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. -
М.: ЮНИТИ, 2016. - 687 c.
8. Батракова, Л. Г. Анализ процентной политики коммерческого банка.
Учебное пособие / Л.Г. Батракова. - М.: Логос, 2016. - 152 c.
9. Белоглазова Г.Н. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 2016. –
385 с.
10. Белоглазова, Г. Н. Банковское дело. Организация деятельности
коммерческого банка / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. - М.: Юрайт,
Высшее образование, 2017. - 424 c.
11. Белоглазова, Г. Н. Бухгалтерский учет в коммерческих банках. Учебное
пособие / Г.Н. Белоглазова. - М.: Юрайт, 2015. - 479 c.
12. Белозеров, С.А. Банковское дело: Учебник / С.А. Белозеров, О.В.
Мотовилов. - М.: Проспект, 2015. - 408 c.
96
13. Бондаренко Т. Г. Управление кредитной деятельностью банка // В
сборнике: Перспектива развития науки и образования сборник научных
трудов по материалам Международной научно-практической
конференции. Министерство образования и науки Российской
Федерации. 2014. С. 46-54.
14. Бывшев В. А., Бровкина Н. Е. Влияние кредитного рынка на ВВП страны
// Банковские услуги. 2017. № 4. С. 2-8.
15. Бывшев В. А., Бровкина Н. Е. Пропорции кредитного рынка Банковские
услуги // Банковские услуги. 2017. № 4. С. 2-10.
16. Веревка Т. Б., Назарян Е. А. Кредитование бизнеса в России и за
рубежом: процентные ставки // В сборнике: Неделя науки СЛбПУ
материалы научной конференции с международным участием. Санкт-
Петербургский политехнический университет Петра Великого. 2017. С.
482-487.
17. Габараева Ж. Ф. Тенденции в развитии кредитных отношений и их
особенности // Экономика и социум. 2014. № 4-2 (13). С. 295-298.
18. Давтян, М.А. Экономика инновационной деятельности предприятия:
Учебное пособие / М.А. Давтян, Т.С. Щербакова, И.В. Карзанова. - М.:
РУДН, 2014. - 430 c.
19. Деньги, кредит, банки: учебное пособие /Авагян Л. Г., Ханина Т. Х.,
Носова Т. П. - М.: Инфра-М, 2016. – 498 с.
20. Дериг Ханс-Ульрих. Универсальный банк – банк будущего. Финансовая
стратегия на рубеже века: Пер. с нем. – М.: Междунар. Отношения, 2017,
- 384 с.
21. Жуков, Е.Ф. Банковское дело: Учебник / Е.Ф. Жуков. - Люберцы: Юрайт,
2015. - 591 c.
22. Камысовская, С. В. Бухгалтерский учет и аудит в коммерческом банке /
С.В. Камысовская, Т.В. Захарова, Н.Н. Попова. - М.: КноРус, 2015. - 432
c.