77
сроком до года, с целью наличий остатка на счете.
С целью поддержания ликвидности банка необходимо систематично
проводить анализ внутренней и внешней среды. ПАО «Возрождение»
необходимо разработать комплексную программу действий, направленную
на увеличение показателей ликвидности в соответствии с требованиями
законодательства.
3.2. Оценка экономической эффективности предложенных мероприятий
В результате проведенного анализа ликвидности ПАО «РОСБАНК»
было выявлено, что за исследуемый период наблюдается темп снижения
долгосрочной ликвидности, так как банк переформировал активы в сторону
краткосрочной ликвидности, которые с 01.01.2017 года по 01.01.2019 год
увеличились.
Одним из основных доходов ПАО «РОСБАНК» является
кредитование физических лиц, поэтому банку необходимо свободные
денежные ресурсы направить на развитие кредитования, с целью
привлечения новых клиентов.
На сегодняшний день ПАО «РОСБАНК» предоставляет кредиты в
размере 15 - 23% годовых, в зависимости от срока и суммы кредитования. В
качестве мероприятия усовершенствуем программу кредитования.
В результате кредитования в ПАО «Возрождение»:
- появляются дополнительные денежные ресурсы;
- увеличивается число новых клиентов;
- формируется устойчивая клиентская база;
- повышается ликвидность активов;
- развивается кредитный портфель.
Таблица 8
Условия кредитования в ПАО «Возрождение»
Срок
Сумма
% ставка
12 мес.
50 000 - 1 500 000
15 % - 17 %
24 мес.
18 % - 20 %
36 мес.
21 % - 23 %
78
- развивается кредитный портфель.
В качестве мероприятия предлагаем в ПАО «Возрождение» внедрить
новую программу кредитования, которая будет называться «Срочный».
Кредит «Срочный» будет выдаваться сроком до года на следующих условиях
кредитования.
Рассчитаем экономическую эффективность программы кредитования
«Срочный». В ПАО «РОСБАНК» планируется заключать кредитные
договора по программе «Срочный» по одному договору в день в каждой
точке обслуживания физических лиц, в ПАО «РОСБАНК» - 586 точек
обслуживания.
Заключение кредитных договоров в день = 586 х (365 дней - 114
выходных дней) = 586 х 251 = 147086
ПАО «РОСБАНК» в 2020 г. заключит 147086 кредитов по программе
«Срочный» в год.
Прогнозируемый объем ссудной задолженности составит:
Ссудная задолженность = 147086 х 500 000 = 73 543 млн. руб. / год
Процентный доход составит:
Процентный доход = (73 543 х 0,23) - 73543 = 90457,89 - 73543 =
16914,89 млн. руб.
Процентный расход составит: ставка по депозитам 10 % годовая
16914,89 - 10% = 15223,401 млн. руб.
Процентный расход = 16914,89 - 15223,401 = 1691,489 млн. руб.
Банковская маржа:
Банковская маржа = 23 % - 10 % = 13 %
Доход банка составит:
Таблица 9
Условия кредитования кредита «Срочный»
Показатель
Характеристика
Минимальная сумма кредитования
50 000 руб.
Максимальная сумма кредитования
500 000 руб.
Срок кредитования
год
Процентная ставка
23 %
Штрафы за просроченную
задолженность
0,5 %
79
Доход банка = 16914,89 - 1691,489 = 15223,401 млн. руб.
Расходы на рекламу нового кредитного продукта составит 100 млн.
руб. 15223,401 - 100 = 15123,401 млн. руб.
Налог на прибыль:
Налог на прибыль = 15123,401 х 0,20 = 3024,6802 млн. руб.
Чистая прибыль:
Чистая прибыль = 15123,401 - 3024,6802 = 12098,721 млн. руб.
Таким образом, в случае внедрения программы кредитования
«Срочный» ПАО «Возрождение» получит в 2020 г. чистую прибыль в
размере 12098,721 млн. руб. и тем самым увеличит показатели ликвидности.
3.3. Рекомендации по развитию кредитного рынка Российской
Федерации
В современной экономической ситуации основными задачами банков
являются следующие: удержать свои позиции на рынке, использовать
возможности расширения границ розничного бизнеса; периодически
внедрять новые банковские продукты. При этом формирование ресурсной
базы банков происходит в условиях сложной ситуации на внешних рынках, а
также сохранения структурного дефицита ликвидности.
Необходимо способствовать формированию и развитию российского
кредитного рынка, который отвечал бы таким критериям как:
эффективность (обеспечивая как кредиторов, так и заемщиков);
добросовестность (качество);
прозрачность;
открытость.
При этом следует поставить ряд целей:
объединить рынок кредитных брокеров, провести оздоровление и
развитие этого рынка на основе саморегулирования, сформировать стандарты
80
работы субъектов данного рынка и обеспечить их прозрачность и
добросовестность;
повысить финансовую грамотность населения путём формирования
в общественном мнении позитивного образа кредитного брокера, также
необходима пропаганда брокериджа в целом, как инструмента кредитного
рынка;
обеспечивать условия, способствующие формированию принципов
открытого, ответственного и качественного кредитования в РФ.
Для развития банковской системы, как механизма обеспечения
движения и развития экономики, необходимо повысить качество
обслуживания. Периодически расширять перечень предоставляемых
банковских услуг предприятиям и населению, повышать качество
управления и прозрачность деятельности отдельных кредитных организаций
и всего сектора в целом, создавать условия по недопущению использования
кредитных организаций с целью легализации и финансирования терроризма
и доходов, которые были получены преступным путем.
Также есть необходимость в проведении системного реформирования
на основе подготовленных совместно с банковским сообществом 15-летней
стратегии развития и пятилетнего плана конкретных мероприятий, ежегодно
корректируемых в соответствии с макроэкономическими ситуациями и
задачами.
К мероприятиям, повышающим уровень эффективность
предоставляемых услуг по отдельным видам кредитования, относятся:
1) обеспечение государственной поддержки российским банкам;
2) рост объема кредитов из федерального бюджета субъектов РФ;
3) создание оптимальных условий для кредитования коммерческими
банками субъектов малого и среднего предпринимательства;
4) расширение целевого кредитования предприятий под расчеты за
поставленную продукцию (факторинг);
5) увеличение объема кредитов крупных российских банков;
81
6) снижение ставок по кредитам в крупных российских банках до 10-
12% и повышение доверия заемщиков;
7) развитие ипотечного кредитования под залог недвижимости;
8) сокращение непогашенных долгов по кредитам.
Работа по определению стратегических направлений и текущих задач
модернизации должна вестись регулярно на основе постоянного, широкого и
качественного мониторинга ситуации в банковской сфере.
Важность развития кредитного рынка обусловлена его влиянием на
экономический рост национальной экономики. Увеличение темпов прироста
реально предоставленных кредитов нефинансовым организациям на 1%
приводит к приросту реального ВВП России на 0,13%, а увеличение темпов
прироста реальных кредитов домохозяйствам на 1% влечет рост реального
конечного потребления домохозяйств на 0,16%
32
.
Однако, по нашему мнению, в Основных направлениях денежно-
кредитной политики на период до 2020 г. кредит как инструмент повышения
эффективности национальной экономики явно недооценен. Подтверждением
этому служит тезис о сохранении в предстоящий период тенденции к
замещению банковских кредитов облигациями. Не оспаривая необходимость
развития фондового рынка в России, отметим, что облигации и кредит —
разные инструменты. Как корпоративные клиенты, так и физические лица
имеют доступ к рынку облигаций и участвуют в операциях с ними для
решения конкретных задач. При этом для многих клиентских сегментов
эмиссия облигаций не представляется возможной. Для них замена кредита
облигациями фактически означают ограничение доступности кредита и
вытеснение с кредитного рынка.
Вместе с тем хотелось бы поддержать подход Банка России, при
котором он учитывает в ходе реализации денежно-кредитной политики
структурные особенности российской экономики и координирует свои
32
Бывшев В. А., Бровкина Н. Е. Влияние кредитного рынка на ВВП страны // Банковские услуги. 2017. № 4.
С. 2.
82
действия с политикой Правительства РФ, направленной на решение
структурных проблем в рамках согласованной системы государственного
стратегического и оперативного планирования. Тем самым создаются основы
метауправления в системе регулирования кредитного рынка. В процессе
метауправления или управления системой регулирования кредитного рынка
определяются цель развития кредитного рынка, способы ее достижения,
разграничиваются функции и ответственность между субъектами прямого и
косвенного регулирования. Однако, на наш взгляд, в этой системе Банку
России должна быть отведена более значимая роль, нежели та, которая
обозначена в Основных направлениях ДКП на период до 2020 г.
Из важнейших условий обеспечения стабильности кредитного рынка в
целом является реализуемая Банком России политика сдерживания
инфляции. К числу других значимых условий обеспечения стабильности
следует отнести формирование и поддержание пропорций кредитного рынка.
Однако в настоящее время этому вопросу должного внимания, по нашему
мнению, не уделяется.
Одной из форм диспропорций является тенденция к монополизации
кредитного рынка. В основных сферах банковской деятельности возрастает
доля 30 крупнейших кредитных организаций. Так, за период 2012–2017 гг.
доля кредитов, предоставляемых 30 крупнейшими банками нефинансовым
организациям, возросла с 80,8 до 86,1%, доля средств, привлеченных ими от
физических лиц, — с 75,4 до 83,5%. Эти кредитные организации являются
основными получателями кредитов и депозитов от Банка России. Их доля в
общей сумме предоставленных Банком России средств за рассматриваемый
период увеличилась с 85,6 до 89,2%.
Кроме того, для российского кредитного рынка характерны
диспропорции, которые в значительной степени отражают диспропорции
развития национальной экономики. Например, структурные диспропорции
характеризуются высокой долей краткосрочных кредитов, предоставленных
нефинансовым организациям в рублях. В 2017 г. их удельный вес помесячно
83
находился в диапазоне от 63 до 74,5%. При этом кредиты инвестиционного
характера сроком свыше трех лет составляли от 8,5 до 16% 3, что явно
недостаточно для решения стоящих перед страной стратегических задач.
Для домашних хозяйств более доступным стал ипотечный жилищный
кредит, доля которого в общей сумме задолженности физических лиц по
состоянию на 1 января 2018 г. возросла до 41,6%
33
.
Тем не менее более значительная сумма задолженности приходится на
потребительские кредиты, которые привлекаются домашними хозяйствами
преимущественно при временных финансовых затруднениях. Такая
структура кредитования домашних хозяйств также отражает диспропорции
кредитного рынка и ограничивает его влияние на рост ВВП.
Примером территориальных диспропорций кредитного рынка является
локализация его основных участников. По состоянию на 1 января 2019 г.
кредитные организации, зарегистрированные в г. Москве, предоставили
93,2% кредитов нефинансовым организациям, 91% кредитов населению.
Основными заемщиками являются юридические лица и индивидуальные
предприниматели Центрального федерального округа (52%, в том числе
Москва — 39%), Приволжского и Северо-Западного федеральных округов
(соответственно 11,8 и 9,3%).
Территориальные диспропорции кредитного рынка оказывают
отрицательное влияние на развитие регионов, усиливая диспропорции
национальной экономики.
С одной стороны, кредиты в современных российских условиях
стимулируют темп прироста реального ВВП, снижая тем самым уровень
инфляции. С другой стороны, кредиты являются монетарным фактором
инфляции
34
. Для компенсации уровня инфляции, порожденного кредитами
реальному сектору экономики, темпом прироста реального ВВП необходимо,
33
Показатели рынка жилищного (ипотечного жилищного) кредитования. URL: http://www.cbr.ru/statistics
(дата обращения: 22.09.2019).
34
Бывшев В. А., Бровкина Н. Е. Пропорции кредитного рынка Банковские услуги // Банковские услуги.
2017. № 4. С. 2.
84
чтобы темп прироста реальных кредитов нефинансовым организациям
увеличивался не более чем на 0,6% при темпе роста реального ВВП на 1%.
Пропорции между предложением банковских продуктов и
платежеспособным спросом заемщиков следует определять раздельно для
сегмента кредитования нефинансовых организаций и домашних хозяйств.
Спрос на кредит нефинансовых организаций может быть вызван как
временными финансовыми затруднениями, разрывом в платежном обороте,
так и потребностью в развитии и расширении производства. Для развития
кредитного рынка предпочтительно, чтобы платежеспособный спрос
предприятий определялся их успешным функционированием и хорошим
финансовым состоянием. Поэтому темп прироста кредитов нефинансовым
организациям должен уступать темпу прироста их доходов.
Для большинства домашних хозяйств источником воспроизводства
является оплата труда. Если уровень оплаты труда недостаточен для
нормального воспроизводства, возникают временные финансовые
затруднения и потребность в потребительском кредите. Для кредитного
рынка важно, чтобы потребность в кредите была связана с укреплением
благосостояния домашних хозяйств и их дальнейшим развитием. В этой
связи темп прироста кредитования домашних хозяйств должен уступать
темпу прироста оплаты труда.
Пропорции между краткосрочными кредитами, направляемыми на
прирост запасов материальных оборотных средств, и долгосрочными
кредитами, имеющими целью накопление и обновление основного капитала,
определяются опережающим темпом прироста долгосрочных кредитов по
сравнению с темпом прироста краткосрочных кредитов. Наличие у клиентов
потребности в кредите и соответствие платежеспособного спроса
предложению банковских продуктов позволит обеспечить пропорции между
сегментами кредитного рынка.
Социальные и региональные пропорции кредитного рынка
определяются необходимостью сокращения разрывов между доходами
85
домашних хозяйств, вкладами населения, объемами предоставленных
ипотечных жилищных кредитов физическим лицам различных социальных
групп в разных регионах страны.
Развитию конкуренции на кредитном рынке, снижению его
монополизации, а также укреплению конкурентных позиций крупнейших
российских финансовых групп на глобальном рынке будет способствовать
пропорция, отражающая опережающий темп прироста прибыли, получаемой
крупнейшими российскими финансовыми группами на мировых рынках по
сравнению с темпом прироста прибыли, которую получают российские
финансовые группы на внутреннем рынке.
Пропорциональное развитие кредитного рынка обеспечивает
доступность кредита как инструмента повышения эффективности
воспроизводственных процессов в стране и формирует основу стабильности
национальной банковской системы.
Говоря о направлениях развития кредитования, нельзя не затронуть
проблемы микрофинансовых организаций.
Микрокредитование считается эффективным механизмом для
поддержки предпринимательства, и оно становится неотъемлемым
компонентом экономической и социальной стратегии страны, развивая
экономические возможности частного предпринимательства. Однако, для для
данного сектора характерен ряд проблем, которые могут быть разделены на
два больших блока. Первый блок касается всего спектра заинтересованных
сторон в микрофинансовом секторе, в то время как второй блок касается
непосредственно текущей деятельности микрофинансовых организаций.
К проблемам первого блока можно отнести: правовые барьеры;
высокие расходы на безопасность; слабое сотрудничество между
микрофинансовыми организациями, государственными органами и
национальными институтами и фондами развития; низкий уровень
взаимодействия между отечественными банками, небанковскими
финансовыми учреждениями и микрофинансовыми организациями создает
86
сложности в мобилизации капитала для микрофинансирования; недостаток
современных систем менеджмента и мониторинга, процедур внутреннего
контроля, инструментов оценки воздействия и соответствующего
программного обеспечения менеджмента; отсутствие соглашений с
почтовыми службами и банками, имеющими подразделения в регионах.
К проблемам второго блока можно отнести следующие: дефицит при
покрытии операционных расходов; высокая стоимость финансирования;
недостаток квалифицированного персонала; отсутствие методологий и
программ обучения для персонала микрофинансовых организаций; слабые
знания в области методологий и учета, а также низкий уровень
компьютерных навыков; неравные условия конкуренции с банками второго
уровня
35
.
Законодательные основы по кредитованию в стране нуждаются в
дальнейшей доработке, необходимо внести следующие изменения:
1. Улучшение схем налогообложения микрофинансовых организаций.
2. Разработка правил, разрешающих микрофинансовым организациям
вести сберегательные счета, осуществлять страхование и переводы денежных
средств.
3. Введение обязательной статистической отчетности для
микрофинансовых организаций для регулярного мониторинга за состоянием
развития сектора.
Внесение данных изменений позволит расширить сферу деятельности
микрофинансовых организаций и охват микрофинансированием, особенно, в
сельской местности, а также легализации неформальной кредитной
деятельности и стимулировать развитие конкуренции на рынке.
Микрофинансовые организации должны быть задействованы в привлечении
капитала на сберегательные счета. С теоретической точки зрения,
привлечение сбережений представляет собой адекватный и гарантированный
35
http://minfin.ru/