66
22. Шапкин, А. С. Экономические и финансовые риски: оценка, управление,
портфель инвестиций : [учеб. пособие] / А. С. Шапкин, В. А. Шапкин. – 9-е изд. – М. :
Дашков и К, 2013. – 543 с. – 5 экз.
23. Шеремет А.Д., Негашев Е.В. Методика финансового анализа
деятельности коммерческих организаций / А.Д. Шеремет, Е.В. Негашев. – М: Инфра-
М, 2015. – 208 с.
24. Швецова Н.К. Проблемы учетно-аналитического обеспечения
управления финансовой устойчивостью бизнеса // Инновационное развитие
экономики. - 2013. - №3 (15). - С. 416
25. Экономика предприятия / Под ред. А.Е. Карлика, М.Л. Шухгалтер. –
СПб.: Питер, 2015. – 464 с.
26. Картотека Российских предприятий [Электронный ресурс]
URLhttp://www.rusprofile.ru/id/3537682 (дата обращения 21.03.2018)
27. Парушина Н.В. Основные направления анализа и прогнозирования
финансового состояния по данным бухгалтерской (финансовой) отчетности
организаций [Электронный ресурс] / Н.В. Парушина // Международный
бухгалтерский учет, 2012, №2. - СПС «КонсультантПлюс»
28. Магазин исследований [Электронный ресурс]
URLhttps://marketing.rbc.ru/research/28037/(дата обращения 02.04.2018)
29. Мустиева М. А. Экономическая сущность категории
«платежеспособность» // Молодой ученый. — 2018. — №2. — С. 62-64. — URL
https://moluch.ru/archive/188/47785/ (дата обращения: 20.03.2018).
30. Сущность платежеспособности как экономической категории. URL:
http://helpiks.org/7–13421.html (дата обращения 20.06.2017).
31. Я. О. Теньгина. Платежеспособность и ликвидность как ключевые
характеристики финансового состояния предприятия. URL: http://conf.sfu-
kras.ru/sites/mn2014/pdf/d01/s45/s45_006.pdf (дата обращения 20.06.2017).
67
Приложение 1
Отчет о финансовых результатах ООО «ГрупМонтэнь» за 2015 год
68
Приложение 2
Отчет о финансовых результатах ООО «ГрупМонтэнь» за 2016 год
69
68
Приложение 3
Штатное расписание ООО «ГрупМонтэнь» на 01.01.2015
Общество с ограниченной ответственностью «Груп Монтень»___________________________
(наименование организации)
ШТАТНОЕ РАСПИСАНИЕ
Номер документа
Дата составления
17
14.12.2014
Структурное подразделение
Должность (специальность, профессия),
разряд, класс (категория) квалификации
Количество
штатных
единиц
Тарифная ставка
(оклад) и пр.,
руб.
Надбавки, руб.
Всего в месяц,
руб.
((гр.5+гр.6+гр
.7+гр.8)*гр.4)
Примечание
наименоование
код
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Администрация
010
Директор
1
56000
10000
7000
12000
85000
Администрация
012
Экономист-аналитик
1
43000
5000
2000
0
50000
Администрация
013
Главный бухгалтер
1
43000
5000
0
2000
51000
Администрация
021
Дизайнер
2
40000
6000
10000
2000
116000
Основной цех
025
Оператор трикотажного станка
2
25000
3000
1000
2000
62000
Основной цех
026
Швея-вышивальщица
3
20000
3000
2500
1000
53000
Основной цех
027
Заведующая производством
2
30000
5000
5000
1000
82000
Вспомогательный
020
Разнорабочий
3
12000
4000
3000
1000
60000
ИТОГО:
15
269000
41000
30500
22000
559000
Руководитель кадровой службы __Генеральный директор____ _____________ ____Кузницов А.С.__
Главный бухгалтер____________ __________________________
69
70
Приложение 4
Штатное расписание ООО «ГрупМонтэнь» на 01.01.2016
71
Приложение 5
Отчет о движении денежных средств ООО «ГрупМонтэнь» за 2015 год
Отчет о движении денежных средств
Форма по ОКУД 0710004
Наименование показателя
Код
строки
За отчетный
год
За
предыдущий
год
1
2
3
4
Денежные потоки от текущих операций
Поступление всего, в том числе:
4110
43143
22045
От продажи продукции, товаров, работ,
услуг
4111
43143
22045
Арендных платежей, лицензионных
платежей, роялти, комиссионных и иных
аналогичных платежей
4112
0
0
От перепродажи финансовых вложений
4113
0
0
Прочие поступления
4119
0
0
Платежи – всего, в том числе:
4120
180487
35172
Поставщикам
4121
121789
24612
В связи с оплатой труда работников
4122
44104
7294
Процентов по долговым обязательствам
4123
0
0
Налог на прибыль
4124
0
643
Прочие платежи
4129
13526
306
Сальдо денежных потоков от текущих
операций
4100
-137344
-13127
Денежные потоки от инвестиционных
операций
0
0
Поступления –всего, в том числе:
4210
0
0
От продажи внеоборотных активов (кроме
финансовых вложений)
4211
0
0
От продажи акций других организаций
(долей участия)
4212
0
0
От возврата предоставленных займов, от
продажи долговых ценных бумаг (прав
требования денежных средств к другим
лицам)
4213
0
0
Дивидендов, процентов по долговым
финансовым вложениям и аналогичных
поступлений от долевого участия в других
организациях
4214
0
0
Прочие поступления
4219
0
0
Платежи – всего, в том числе
4220
27490
0
В связи с приобретением, созданием,
модернизацией, реконструкцией и
подготовкой к использованию
внеоборотных активов
4221
27490
0
В связи с приобретение акций других
организаций (долей участия)
4222
0
0
72
В связи с приобретением долговых ценных
бумаг (прав требования денежных средств к
другим лицам), представление займов
другим лицам
4223
0
0
Процентов по долговым обязательствам,
включаемым в стоимость инвестиционного
актива
4224
0
0
Прочие платежи
4229
0
0
Сальдо денежных потоков от
инвестиционных операций
4200
-27490
0
Денежные потоки от финансовых
операций
Поступления-всего, в том числе:
4310
165956
20583
Получение кредитов и займов
4311
165956
20583
Денежных вкладов
собственников(участников)
4312
0
0
От выпуска акций, увеличения долей
участия
4313
0
0
От выпуска облигаций, векселей и других
долговых ценных бумаг
4314
0
0
Прочие поступления
4319
0
0
Платежи -всего, в том числе
4320
0
99
Собственникам в связи с выкупом у них
акций (долей участия) организаций или их
выходом из состава участников
4321
0
0
На уплату дивидендов и иных платежей по
распределению прибыли в пользу
собственников (участников_
4322
0
0
В связи с погашением (выкупом) векселей у
других долговых ценных бумаг, возврат
кредитов и займов
4323
0
99
Прочие платежи
4329
0
0
Сальдо денежных потоков от финансовых
операций
4300
165956
20484
Сальдо денежных потоков за отчетный
период
4400
1122
7357
Остаток денежных средств и денежных
эквивалентов на начало отчетного
периода
4450
Остаток денежных средств и денежных
эквивалентов на конец отчетного
периода
4500
Величина влияния изменения курса
иностранной валюты по отношению к
рублю
4490
-4101
494
73
Приложение 6
Отчет о движении денежных средств ООО «ГрупМонтэнь» за 2016 год
Отчет о движении денежных средств
Форма по ОКУД 07100004
Наименование показателя
Код
строки
За отчетный
год
За
предыдущий
год
1
2
3
4
Денежные потоки от текущих операций
Поступление всего, в том числе:
4110
141277
43143
От продажи продукции, товаров, работ,
услуг
4111
99949
43143
Арендных платежей, лицензионных
платежей, роялти, комиссионных и иных
аналогичных платежей
4112
340
0
От перепродажи финансовых вложений
4113
0
0
Прочие поступления
4119
20505
0
Платежи – всего, в том числе:
4120
245467
180487
Поставщикам
4121
164773
121789
В связи с оплатой труда работников
4122
70470
44104
Процентов по долговым обязательствам
4123
0
0
Налог на прибыль
4124
0
0
Прочие платежи
4129
9343
13526
Сальдо денежных потоков от текущих
операций
4100
-104190
-137344
Денежные потоки от инвестиционных
операций
Поступления –всего, в том числе:
4210
0
0
От продажи внеоборотных активов (кроме
финансовых вложений)
4211
0
0
От продажи акций других организаций
(долей участия)
4212
0
0
От возврата предоставленных займов, от
продажи долговых ценных бумаг (прав
требования денежных средств к другим
лицам)
4213
0
0
Дивидендов, процентов по долговым
финансовым вложениям и аналогичных
поступлений от долевого участия в других
организациях
4214
0
0
Прочие поступления
4219
0
0
Платежи – всего, в том числе
4220
9411
27490
В связи с приобретением, созданием,
модернизацией, реконструкцией и
подготовкой к использованию
внеоборотных активов
4221
9411
27490
В связи с приобретение акций других
4222
0
0