3
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ ………………………………………………………………….....
4
Глава 1. Теория и методика анализа линейки банковских продуктов……...
1.1. Продукты и услуги для юридических лиц ………………………………
7
7
1.2. Продукты и услуги для физических лиц…………………………………
17
Глава 2. Организационно-экономическая характеристика деятельности
ПАО «МИнБанк»……………………………………………………………….
2.1. Организационная структура ПАО «МИнБанк» …………………………
22
22
2.2. Финансовый анализ деятельности ПАО «МИнБанк» ………………….
30
2.3. Анализ продуктов и услуг ПАО «МИнБанк» для юридических
лиц ………………………………………………………………………………
38
2.4. Анализ продуктов и услуг ПАО «МИнБанк» для физических
лиц………………………………………………………………………………
53
Глава 3. Совершенствование линейки банковских продуктов
ПАО «МИнБанк»………………………………………………………………
3.1. Совершенствование линейки банковских продуктов ПАО «МИнБанк»
для юридических лиц ………………………………………………………….
62
62
3.2. Совершенствование линейки банковских продуктов
ПАО «МИнБанк»для физических лиц………………………………………...
69
ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………................
85
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ……………………………
87
ПРИЛОЖЕНИЯ………………………………………………………………...
91
4
ВВЕДЕНИЕ
Банковская деятельность тесно сопряжена с большим количеством
рисков, так как деятельность любой кредитной организации содержит
общественно-значимую роль участника денежно-кредитной политики
государства, соединяет субъектов экономики через финансовые инструменты,
способствует развитию экономики. Поэтому понимание, определение и
контроль банковских рисков является актуальной темой для большого круга
участников экономического пространства (физические лица, юридические
лица, кредитные организации, Центральный банк Российской Федерации,
российские и зарубежные финансовые институты, инвесторы и др.).
«Риски в банковской сфере являются в большей мере процессами
социально ответственными»
1
. Современное состояние банковского сектора
страны наглядно демонстрирует, что потеря кредитной организацией
ликвидности, повышение уровня кредитного риска, нарушение обязательных
нормативов деятельности и других неблагоприятных событий вплоть до
отзыва генеральной лицензии на осуществление банковских операций влияет
не только на конкретный банк. Неблагоприятные последствия оказывают
влияние на клиентов банка: вкладчиков, разместивших в нем свои свободные
денежные средства, на организации, использующие кредитные продукты и
совершающие операции расчетно-кассового обслуживания, а также других
партнеров. Потеря стабильности банком всегда влекут значительные
финансовые потери всех участников, так как они связаны друг с другом
разветвленными цепочками денежных и кредитных обязательств.
В связи с этим в современных кризисных условиях банковского сектора
и стагнации экономики актуализируется вопрос управления банковскими
рисками на базе системного и комплексного подхода, анализа продуктов и
услуг, нахождения новых ниш рынка.
1
Кузьмичева И.А., Подколзина Э.А. Система управления банковскими рисками // Фундаментальные
исследования. – 2015. – № 2-25. – С. 104.
5
Напряжение, ужесточение и продление санкций в отношении крупных
субъектов экономических отношений и отраслей производства страны,
последствия ощутимых колебаний валютных курсов и спад производства
формируют ухудшение условий заимствования, рост «процентов» за риск и
усиление оттока капитала. Темп падения ВВП во II квартале 2016 г составил
0,2–0,5%, прогнозные данные падения ВВП России в III квартале 2016 г
составили 0,3-0,7%
2
. В современных условиях отмечается резкое снижение
покупательской способности всех слоев населения. Так, с учетом инфляции,
даже при ее сохранении на уровне 5,4% 2016 года, в дальнейшем эксперты
прогнозируют резкое падение доходов и рост доли бедных, подходящее к
20%
3
. Данные тенденции находят отражение и в спросе банковских продуктов
среди клиентов, как среди юридических, так и физических лиц.
Экономический кризис затрагивает всех участников финансового рынка:
кредитные организации, организации, население, страховые, оценочные
компании и др.
Однако экономика страны не может функционировать без стабильного
банковского сектора.
И если буквально десятилетие назад конкуренция среди кредитных
организаций была относительно невысокой, то сегодня на фоне спада
экономики, ужесточения требований Центрального Банка к участникам рынка,
сокращения платежеспособных клиентов и других факторов, конкуренция
достигла максимального уровня, поэтому банки вынуждены искать новые
продукты и услуги к завоеванию новых клиентов и удержания
существующих
4
.
2
Годовой темп снижения ВВП России во II квартале составил 0,2-0,4% - ЦБ/Ведомости, 1.08.2016.
[Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.vedomosti.ru/economics/news/2016/08/01/651250-temp-
snizheniya-vvp-rossii
3
Россияне перешли к жесткой экономии. [Электронный ресурс]. – Режим доступа:
http://expert.ru/2015/10/9/nachalas-zhestkaya-ekonomiya/
4
РЫНОК БАНКОВСКИХ ПРОДУКТОВ // Молодежный научный форум: Общественные и экономические
науки: электр. сб. ст. по материалам XXXI студ. междунар. заочной науч.-практ. конф. — М.: «МЦНО». —
2016 —№ 2(31) / [Электронный ресурс] — Режим доступа. —
URL: https://nauchforum.ru/archive/MNF_social/2(31).pdf
6
На основании вышесказанного можно сделать вывод, что анализ
линейки банковских продуктов любого коммерческого банка, а также
сравнительный анализ с предложениями банков остается на сегодняшний день
актуальной темой, так как от этого зависит доля рынка, стабильность
клиентской базы кредитной организации и ее финансовый результат.
Объект исследования – финансово-хозяйственная деятельность ПАО
«МИнБанк».
Предмет исследования – анализ линейки основных банковских
продуктов и экономических показателей деятельности банка ПАО «МИнБанк»
в динамике.
Цель выполнения выпускной квалификационной работы
проанализировать конкурентоспособность основных банковских продуктов
ПАО «МИнБанк».
Для достижения намеченной цели были поставлены следующие задачи:
- рассмотреть организационную характеристику ПАО «МИнБанк»;
- провести анализ финансовой отчетности исследуемого банка в
динамике, дать комплексный анализ текущего состояния кредитной
организации на основе рейтинговых оценок;
- провести сравнительный анализ линейки банковских продуктов;
- обобщить результаты исследования и разработать предложения.
В работе будет проанализирована продуктовая линейка ПАО
«МИнБанк» и разработаны предложения методов продвижения и
усовершенствования продуктов и услуг для физических и юридических лиц.
7
Глава 1. Теория и методика анализа линейки
банковских продуктов
1.1 Продукты и услуги для юридических лиц
Банковские услуги направлены на удовлетворение потребностей
клиентов. Они приносят ему определенную выгоду, пользу. Чтобы оказать
услугу нужно выполнить ряд действий. Существует довольно большое
количество банковских услуг. Список услуг банка зависит от
направленности его деятельности.
Из основных услуг, предлагаемых юридическим лицам, можно
выделить следующие:
- кредитование;
- депозиты;
- открытие счетов, управление;
- инвестиции;
- факторинг.
Из основных услуг, оказываемых физическим лицам, можно выделить
следующие:
- депозиты;
- открытие, обслуживание счета;
- кредитование;
- выпуск, обслуживание карт;
- переводы;
- аренда сейфов.
Сегодня розничный бизнес в России имеет колоссальный потенциал
для развития. В настоящее время коммерческие банки делают большую
ставку на развитие этого направления, поскольку постепенно многие
Российские банкиры приходят к выводу о том, что каждый банк должен
8
стремиться быть универсальным и обслуживать не только корпоративных
клиентов, но и физических лиц
5
.
Сейчас наблюдается ситуация, когда значительная часть крупных
корпоративных заемщиков, получив доступ к международным рынкам
заемного капитала, там привлекает необходимое финансирование по ставкам
международного рынка. В связи с этим происходит падение доходности
традиционных активных банковских операций по кредитованию
корпоративных заемщиков на российских рынках. Вот одна из причин,
почему коммерческим банкам приходится осваивать новые сегменты рынка
банковских услуг, в том числе совершенствовать, расширять сферу
розничных финансов.
Самым стабильным источником формирования пассивной базы для
банка являются средства частных клиентов. В последнее время характерно
преобладание в структуре пассивов средств именно частных клиентов, так
как международный финансовый кризис ограничил доступ банков к
западным финансовым ресурсам. Многие западные компании стали
выводить с Российского рынка финансы, для поддержания своего бизнеса.
Замещение западных пассивов произошло за счет внутренних ресурсов –
средств частных клиентов. Корпоративные же клиенты увеличивают
оборачиваемость собственных денежных средств, и как следствие
происходит снижение среднестатистического остатка по счету. Кроме того,
сегодня корпоративные клиенты предпочитают вкладывать свободные
средства в свою основную деятельность и все реже размещают их на
депозитах коммерческих банков.
Сбережения населения, размещенные на вкладах, депозитах,
формируют срочные пассивы банковской системы, которые впоследствии
инвестируются в наиболее привлекательные сектора экономики. Поэтому
обостряется конкуренция на рынке банковских услуг для физических лиц, на
5
Пухов А. В. Методология развития банковского розничного бизнеса. ООО «Парфенов.ру», ЦИПСиР 2012
год с. 231
9
который выходят даже те банки, которые ранее считали такую деятельность
неперспективной.
Вместе с тем, несмотря на бурный рост, наблюдаемый в последнее
время, розничный банковский бизнес в России находится на достаточно
низкой ступени развития по сравнению с другими странами. Между тем
потенциал и значение его для банковской системы остаются весьма
существенными.
В настоящее время многие крупные банки центральной Европы в
качестве приоритетного направления развития бизнеса выбрали розничное.
Дополнительными факторами, стимулирующими рост розничного сектора в
центральной Европе, являются укрепление доверия населения к финансовым
институтам и к системе банковского регулирования, позитивные
структурные изменения в секторе, появление западных банков-партнеров, а
также стремление к наращиванию прибыли.
В России же по-настоящему сильный импульс развитию могут дать
лишь рост национальной экономики и повышение среднедушевого дохода.
Характерные для российских банков концентрация на обслуживании
крупных промышленных предприятий и высокие доходы от торговли
ценными бумагами, повышающие чистую прибыль, не создают мотивацию
для розничного банковского бизнеса. Между тем целый ряд преимуществ
розницы по сравнению с традиционным обслуживанием корпоративных
клиентов - например, диверсификация кредитного портфеля и ресурсной
базы, высокая процентная маржа, стабильные доходы, - могли бы в
долгосрочной перспективе позитивно повлиять на уровень рейтингов
российских банков. К сожалению, преимущества розничного бизнеса еще в
полной мере не реализованы российскими банками.
Для расширения розничных операций необходимо смягчить
воздействие ряда факторов, сдерживающих как спрос со стороны
потребителей, так и предложение со стороны банков. Речь идет о
следующем: неравномерное распределение душевого дохода, низкий
10
уровень доверия к банковской системе, слабость банковского
регулирования, доминирующая роль ПАО «Сбербанк», недостаточное
присутствие иностранных инвесторов, высокие первоначальные затраты и
т.д.
В стране, где реальное богатство сосредоточено в руках немногих
граждан, расширение контингента потенциальных клиентов частных банков
- задача намного более сложная, чем в странах центральной Европы.
Многие российские банки выпускают большой ассортимент
продуктов и услуг, но немногие задумываются о стратегии банка,
необходимо четко формулировать цели и задачи.
Таким образом, в российской банковской системе существуют
проблемы, которые стране необходимо преодолеть, чтобы иметь
возможность создать современный и конкурентный рынок розничных
банковских услуг. Следует иметь в виду, что странам центральной Европы
для достижения нынешнего уровня развития банковского бизнеса
потребовались годы. Им также потребовалась помощь национальных
регулирующих органов и поддержка международных инвесторов - то есть
именно то, чего сейчас так недостает России.
Рассмотрим детально продукты и услуги для юридических лиц:
расчётно-кассовое обслуживание юридических лиц и индивидуальных
предпринимателей – одна из основных функций банка. Это комплекс услуг по
хранению, перемещению и регистрации движения финансовых средств
компаний.
Взаимоотношения между банком и его клиентом регулируются
посредством подписанного обеими сторонами договора о расчетно-кассовом
обслуживании. Заключить такой договор с выбранным банком имеет право
любая коммерческая и некоммерческая организация вне зависимости от
формы собственности, имеющая статус юридического лица или
предпринимателя. Открыв расчетный счёт в рублях или иностранной валюте
(долларах, евро), его владелец может распоряжаться средствами для ведения
11
коммерческой и некоммерческой деятельности (именно этим счёт расчётный
отличается от текущего).
В рамках договора банк берёт на себя обязанность по хранению
денежных средств клиента, своевременному зачислению поступающих сумм,
их перечислению и выдаче по распоряжению руководства предприятия, а
также по оперативному, корректному совершению прочих действий,
определённых договором и не противоречащих законодательным нормам.
Комплекс услуг, предоставляемых по договору расчетно-кассового
обслуживания, заключается в следующем:
- обеспечение оперативного, бесперебойного движения денежных
потоков клиента;
- проведение операций с валютой;
- приём/выдача наличных денежных средств.
Выполнение этих задач осуществляется разными способами с
применением специальных финансовых инструментов, главным и основным
из которых является расчётный счёт. Только после его открытия могут быть
доступны другие банковские продукты по обращению финансов.
Расчётно-кассовое обслуживание безналичных операций – это:
- обеспечение оперативного выполнения поручений клиента;
- систематическое информирование о поступлении/выбытии денежных
средств;
- подготовка и выдача итоговых результатов финансовых операций
(выдача выписок).
Для управления финансами банки предоставляют пакет услуг –
основных и дополнительных, из которых предприятие самостоятельно
выбирает необходимые и наиболее удобные.
Компания взаимодействует с кредитным учреждением посредством
передачи ему поручений на проведение действий с денежными средствами.
Для этого существует два способа:
12
- классический – передача распоряжений на бумаге лично или через
доверенное лицо. Так как для этого затрачивается время на поездку в офис
банка, то постоянно им пользуется малое число предприятий.
- онлайн-банкинг – метод управления финансами, основанный на
дистанционном представлении (через интернет) платёжных
поручений/требований. Этот способ предпочитают большинство организаций.
Каждый из них имеет свой тариф и отдельно указывается в договоре на
расчетно-кассовое обслуживание.
Если компания желает осуществлять деятельность не только в рублях,
то ей необходимо открыть валютный счёт, точнее, три: текущий (для
распоряжения имеющейся у юридического лица иностранной валютой),
транзитный (для учёта поступающей выручки) и для учёта приобретенной на
внутреннем рынке иностранной валюты.
В состав услуг по РКО валютных счетов входит:
- приобретение/реализация валюты по поручению компании;
- продажа обязательной части валютной выручки;
- конверсионные операции;
- перечисление/получение средств в инвалюте по экспортно-импортным
сделкам клиента.
Если предприятие находится на расчётно-кассовом обслуживании в
кредитном учреждении, ему может быть доступна (после подписания
отдельного договора) услуга по приему банковских карт для оплаты товаров в
торговой точке – эквайринг. Финансовая организация, осуществляющая такую
деятельность, называется банком-эквайером
6
. При этом она должна не только
установить соответствующее оборудование в магазине, но и своевременно
проводить все мероприятия, связанные с использованием карт.
Аналогичная услуга предоставляется при приёме оплат с
использованием платёжных карт в сети Интернет. В этом случае терминалы
6
Матраева Л.В., Калинин Н.В., Денисов В.Н. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для бакалавров, 2015 год с. 98