75
В основе решения задачи по расчету резерва роста прибыли лежит
следующая модель:
Y=X1+X2, (3.1)
Где Y – совокупный резерв роста прибыли,
X1 – резерв роста прибыли за счет увеличения объема продаж,
X2 – резерв роста прибыли за счет снижения себестоимости услуг.
Для начала определим резервы роста прибыли за счет увеличения
объема продаж. В его основе лежит следующая модель:
X1 = (H1×H2), (3.2)
где Н1 – выявленный (расчетный) резерв роста объема реализации,
H2 – фактическая прибыль в расчете на единицу услуг
соответствующего вида.
Рассчитаем резервы роста прибыли со страховых программ:
1. Страхование кредитных продуктов для физических лиц. Программа
страхования, которая предусматривает покрытие таких рисков, как смерть, а
также риск временной или постоянной полной потери трудоспособности.
2. Страхование кредитных продуктов для юридических лиц. Программа
страхования, которая предусматривает покрытие таких рисков, как потеря
имущества, а также риск получения убытков.
3. Страхование кредитных продуктов для ИП и малого бизнеса.
Программа страхования, которая предусматривает покрытие таких рисков, как
потеря имущества, а также риск получения убытков.
4. Программа страхования бизнес-конструктор. Экспресс-страхование
имущества и гражданской ответственности за причинение вреда третьим
лицам. Без осмотра, анкет и заявлений.
Расчеты сведем таблицу 3.12.
76
Таблица 3.12
Резервы роста прибыли за счет изменения страхования, тыс.
руб.
Вид
кредита
До снижения
После снижения
Кол-во
кредитн
ых
договоро
в, шт.
Прибы
ль на
один
догово
р, тыс.
руб.
Прибыл
ь на все
договор
ы, тыс.
руб.
Кол-во
кредитн
ых
договоро
в, шт.
Прибы
ль на
один
догово
р, тыс.
руб.
Прибыл
ь на все
договор
ы, тыс.
руб.
Страхован
ие
кредитных
продуктов
для
физически
х лиц
1000
10
10000
1070
9,5
10165
Страхован
ие
кредитных
продуктов
для
юридическ
их лиц
700
11
7700
750
10,5
7875
Страхован
ие
кредитных
продуктов
для ИП и
малого
бизнеса
300
9,5
2850
325
9,1
2957,5
Программа
страховани
я бизнес-
конструкто
р
200
8
1600
215
7,6
1634
Итого:
2200
-
22150
2360
-
22631,5
Итак, резервы роста прибыли за счет изменения страховых программ в
совокупности составил 22631,5 – 22150 = 44781,5 тыс. руб.
Далее рассмотрим резервы роста прибыли за счет снижения
себестоимости заключения страховых договоров. В основе определения
данного резерва находится следующая модель:
X2 = (K1 × K2), (3.3)
где K1 – выявленный (расчетный резерв снижения себестоимости
каждого вида услуг,
77
K2 – планируемый объем реализации страховых продуктов.
По отношению к такому виду продуктов, как страхование в качестве
себестоимости следует рассматривать затраты на заключение договора.
Можно определить экономию затрат на заключение страхового договора
отдельно по каждому виду страховых программ (табл. 3.13).
Таблица 3.13
Снижение себестоимости стразовых услуг, тыс. руб.
Вид кредита
Себестоимость на один
договор, тыс. руб.
Кол-во
договоро
в, шт.
Затрат
ы по
видам,
тыс.
руб.
До
снижен
ия
Резервы
снижен
ия
После
снижен
ия
Страхование
кредитных продуктов
для физических лиц
124
3,15
120,85
1070
129309
,50
Страхование
кредитных продуктов
для юридических лиц
131
3,14
127,86
750
95895,
00
Страхование
кредитных продуктов
для ИП и малого
бизнеса
117
3,27
113,73
325
36962,
25
Программа
страхования бизнес-
конструктор
129
3,28
125,72
215
27029,
80
Итого:
-
-
-
2360
289196
,55
В результате увеличения количества стразовых договоров и снижения
затрат резервы составляют 311828,05 тыс. руб. (табл. 3.14).
Таблица 3.14
Обобщение резерва роста прибыли, тыс. руб.
Вид кредита
Резервы, тыс. руб.
Повышение
прибыли
Снижение
себестоимост
и
Всего
Страхование кредитных
продуктов для физических лиц
10165
129309,50
139474,5
Страхование кредитных
продуктов для юридических лиц
7875
95895,00
103770
Страхование кредитных
продуктов для ИП и малого
бизнеса
2957,5
36962,25
39919,75
Программа страхования бизнес-
конструктор
1634
27029,80
28663,8
Итого:
22631,5
289196,55
311828,0
5
78
Как видно из таблицы 3.14, предложенные мероприятия будут
способствовать не только улучшению финансового состояния банка, но и
укреплению конкурентных позиций на рынке банковских продуктов и услуг, а
также повысит его имидж.
Далее рассмотрим влияние мероприятий по снижению рисков
невозврата кредитов за счёт более активной работы коллекторских агентств.
Таблица 3.15
Расходы на работу коллекторских агентств, тыс. руб.
Статьи затрат
Расходы
Содержание аппарата управления цеха и прочего
персонала
102,0
Расходы связи
31,0
Итого:
133,0
Важными составляющими при анализе погашения являются показатели
безнадежной задолженности, удельный вес безнадежной задолженности в
общей сумме ссудной задолженности (табл. 3.16).
Таблица 3.16
Безнадежная задолженность, тыс. руб.
Вид кредита
Безнадежная
задолженность на один
договор, тыс. руб.
Кол-во
кредитны
х
договоро
в, шт.
Безнадежна
я
задолженнос
ть, тыс. руб.
До
снижен
ия
Резервы
снижен
ия
После
снижен
ия
Страхование
кредитных
продуктов для
физических лиц
0,95
0,35
0,6
1070
642,00
Страхование
кредитных
продуктов для
юридических
лиц
0,7
0,25
0,45
750
337,50
Страхование
кредитных
продуктов для
ИП и малого
бизнеса
0,5
0,15
0,35
325
113,75
Программа
страхования
бизнес-
конструктор
0,35
0,1
0,25
215
53,75
Итого:
2360
1147
79
На основании таблицы видно, что в целом ситуация меняется к
лучшему: уровень безнадежной задолженности снижается. Резервы снижения
безнадежной задолженности составят 998,25 тыс. руб.
3.2 Рекомендации по управлению пассивами банка с целью
повышения ликвидности и платежеспособности
Рекомендацией по улучшению работы банка по управлению пассивами,
является расширение линейки вкладов с различными условиями. Для
привлечения средств и увеличения доли на рынке вкладных продуктов, ПАО
«Банк УралСиб» можно рекомендовать:
1. Повышать информированность всех клиентов за счет
консультирования работниками банка клиентов при совершении ими любых
банковских операций:
о новых вкладах банка;
о преимуществах вкладов в ПАО «Банк УралСиб».
2. Проводить индивидуальную работу с клиентами по
переоформлению части долгосрочных вкладов, перешедших в категорию «до
востребования», на действующие вкладные продукты.
3. Проводить индивидуальную разъяснительную работы с
вкладчиками, имеющими право на получение предварительной компенсации
(компенсации) по вкладам, пособий и т.д., с популяризацией вкладов.
4. Повышать общий объем безналичных перечислений на счета по
вкладам с длительным сроком хранения денежных доходов частных клиентов
(пенсии и заработная плата), в том числе за счет:
увеличения объема пенсий, зачисляемых на счета по вкладам;
увеличения объемов перечисляемой заработной платы, в первую
очередь за счет привлечения клиентов со средним и высоким уровнем дохода.
5. Привлекать физических лиц, действующих в качестве
индивидуальных предпринимателей и клиентов категории VIP:
80
за счет определения приоритетных клиентов для привлечения на
обслуживание в Банк (руководителей предприятий, являющихся клиентами
ПАО «Банк УралСиб», предпринимателей, людей интеллектуального труда);
обеспечения уровня высокого стандарта обслуживания VIP-
персон, обслуживания по принципу одного окна, с приглашением к клиенту
необходимых специалистов Банка;
обеспечения в отделениях и доп. офисах персонального
обслуживания клиента, предъявившего VIP-карту;
направления именных писем с предложением обслуживаться в
Банке за подписью руководства отделения;
вручения персонифицированной папки с рекламным материалом,
с указанием контактного лица работника Банка и номера телефона;
еженедельного планирование личных встреч с потенциальными
клиентами для приглашения на обслуживание в Банк;
организации поздравления клиентов с праздниками;
организации пакетных продаж услуг и продуктов Банка VIP-
персонам и членам их семей;
проведения работы с VIP-персонами, имеющими крупные
денежные суммы на счетах банковских карт, по размещению их на вклады на
более выгодные условия, с оформлением длительного поручения о переводе
на регулярной основе сумм с банковской карты на вклад.
6. Организовать работу по привлечению пенсионеров к открытию
вкладов и текущих счетов в Банке.
7. Проводить рекламные акции по привлечению внимания населения
к деятельности банка.
8. Проводить техническую учебу с операционно-кассовыми
работниками и консультантами по индивидуальной работе с клиентами в
части предложения новых вкладов.
81
В рамках совершенствования работы по вкладным операциям, ПАО
«Банк УралСиб» должен пересмотреть свою целевую аудиторию по вкладам в
сторону ее расширения. Так, многие банки все активнее работают с
пенсионерами, предлагая им не только вклады, но и различные кредитные
продукты. У банка пока нет вклада для пенсионеров. Кроме того, банк пока не
рассматривает детскую и молодежную аудиторию как привлекательный
сегмент клиентов, что лишает банк возможности формирования
приверженности потенциальных клиентов на перспективу. Поэтому ПАО
«Банк УралСиб» рекомендуются вклады:
1. «Детский».
2. «Пенсионный».
3. «Зарплатный».
4. «Молодожёны».
В России «детские» вклады - явление относительно новое. Детские
вклады очень выгодны банку, так как средства будут храниться до тех пор,
пока ребенок не достигнет 18 лет и не решит воспользоваться сбережениями.
И плюсом, и минусом является наличие ограничений на снятие. С одной
стороны - это отсутствие соблазна у родителей «залезть» в детские деньги, с
другой - в экстренных ситуациях не всегда легко получить доступ к средствам
(например, Сбербанк требует для этого разрешение органов опеки). Банки,
которые разрешают досрочное расторжение вкладов на детей, предлагают
возврат средств под минимальный процент, рассчитанный по ставке «До
востребования», а это всего от 0,005 до 0,1 %.
Как и обычный вклад, детский депозит может быть открыт как в рублях,
так и в валюте. Но, учитывая резко нестабильный курс, Банку рекомендуется
открыть пока только рублевый вклад.
Условия вклада «Детский»:
открывается в пользу несовершеннолетнего ребенка;
минимальный размер первоначального взноса 1 000 рублей РФ;
ежемесячная капитализация процентов;
82
пополнение вклада предусмотрено не позднее, чем за 30
календарных дней до окончания срока вклада;
минимальный размер дополнительного взноса во вклад 1 000
рублей;
при переходе суммы вклада в следующую суммовую категорию (в
результате причисления процентов или пополнения), процентная ставка по
вкладу растет;
максимальная сумма вклада 5 000 000 рублей;
расходные операции с сохранением процентной ставки не
предусмотрены;
при досрочном востребовании вклада проценты выплачиваются
по ставке вклада «До востребования»;
автоматическая пролонгация не предусмотрена.
Вклад «Пенсионный» с минимальной суммой для размещения на счете в
5 000 рублей имеет целых пятнадцать периодов начисления процентов,
разбитые на сто дней договора по депозиту. Весь срок размещения по вкладу
составляет 1500 дней. В зависимости от срока и суммы размещения
процентная ставка варьируется от 8,25 до 11 процентов годовых. Выплата
процентов или их капитализация возможны через каждые сто дней хранения
денежных средств на счете. Расходные операции условиями вклада не
предусматриваются, а вот пополнение возможно без ограничения по сумме
дополнительных взносов. В случае досрочного расторжения договора по
вкладу проценты начисляются по итогам предыдущего периода.
Открыть вклад «Пенсионный плюс» могут клиенты банка в возрасте от
55 лет, при этом обязательным условием является отсутствие действующих
вкладов по состоянию на 1 сентября текущего года.
Вклад «Зарплатный», как видно из его названия, предназначен для
клиентов банка, получающих заработную плату на пластиковые карты банка.
Минимальная сумма для размещения на счете 1 000 рублей, деньги
83
привлекаются на срок до 400 дней под 9 процентов годовых. Капитализация
процентов или их выплата возможна через каждые 50 дней. При
необходимости вкладчик может снять часть денег со счета или же наоборот
пополнить его. В случае досрочного расторжения начисление процентов
осуществляется за полный период. Открыть вклад могут клиенты банка,
которые по состоянию на 1 октября уже три месяца получают заработную
плату на карту. При любых изменениях суммы вклада происходит изменение
процентной ставки в соответствии с новым суммовым диапазоном.
«Молодожены» - пополняемый вклад с процентной ставкой - 11,0 % на
365 дней; 9,0 % годовых на 181 день. Минимальный взнос 1 000 рублей. При
открытии вклада «Молодожены» оформляется карта MasterCard Standard. Для
открытия вклада клиентам необходимо предоставить Свидетельство о
заключении брака, либо квитанцию об оплате госпошлины за регистрацию
брачного союза в органах ЗАГС. Срок с даты, указанной в Свидетельстве или
квитанции, до даты внесения денег во вклад не должен превышать 6 месяцев.
Преимущества вклада «Молодожёны»:
высокие проценты по вкладу;
проценты по вкладу выплачиваются ежемесячно, их можно
получить или присоединить к сумме вклада;
можно снимать часть денег с депозита, а на оставшуюся сумму
получать проценты по ставке вклада;
можно пополнять свой вклад в любое время без ограничений по
срокам и суммам - на эти средства также будут начисляться проценты по
первоначальной ставке;
минимальная сумма, необходимая для открытия депозита, совсем
невелика.
Дополнительные возможности:
право на получение банковской карты MasterCard Standard с
бесплатным годовым обслуживанием по тарифу «Стандарт»;
84
право на скидку в размере 50 % от комиссии за открытие/ведение
ссудного счета при оформлении в Банке кредита на покупку автомобиля;
право на предоставление единоразовой скидки в размере 50 % от
комиссии за открытие/ведение ссудного счета при оформлении в Банке
ипотечного кредита.
Механизм получения ПАО «Банк УралСиб» доходов от привлеченных
средств во вклады следующий: банк принимает вклады, выплачивая по ним
проценты (в среднем по вкладам физических лиц 10,3 % годовых).
Полученные денежные средства банк выдает в виде кредитов, устанавливая
по ним более высокий процент (в среднем по банку 23 % годовых). Разница
между процентными доходами и расходами и составляет доход (процентную
маржу) банка.
Предположим, что расширение линейки вкладов на 4 новых продукта
при эффективной рекламной поддержке привлечет еще 5 000 вкладчиков. При
средней величине вклада 25 тыс. руб. сумма дополнительно привлеченных
денежных средств составит 137 500 тыс. руб.
Расчет процентной маржи представлен в таблице 3.17.
Таблица 3.17
Расчет процентной маржи, тыс. рублей
Показатель
Сумма, тыс. руб.
Привлеченные средства
137 500
Проценты к выдаче (137 500 х 0,103)
14 163
Проценты к получению (137 500 х 0,23)
31 625
Процентная маржа
17 463
Тогда денежный поток от операционной деятельности составит: 17 463 -
1 080 = 16 383 тыс. руб. в год.
Для определения чистого денежного потока рассчитаем разницу между
денежными потоками от операционной и инвестиционной деятельности
(таблица 3.18).