32
Таблица 3
Структура кадрового состава ООО «УК Стрела» за 2015-2017 год
Показатель
Численность,
чел.
Отклонения в %
2015
2016
2017
2016 к
2015
2017 к
2016
2017 к 2015
Руководители
2
2
2
0
0
0
Специалисты
4
5
4
1
-1
0
Технические исполнители и
младший обслуживающий
персонал
19
19
18
0
-1
-1
Общая численность
персонала
25
26
24
1
-2
-1
По данным таблицы 3, видно, что в основном состав и структура
персонала сильно не изменяется, и находится в стабильном состоянии.
Численность работающих в ООО «УК Стрела» на 31 декабря 2015 года
составляет 25 человек, из них: технических исполнителей и младшего
обслуживающего персонала – 19 человек.
Численность работающих в ООО «УК Стрела» на 31.12.2016
составляет 26 человек, из них: технических исполнителей и младшего
обслуживающего персонала – 19 человек.
Численность работающих в ООО «УК Стрела» на 31.12.2017
составляет 24 человека, из них: технических исполнителей и младшего
обслуживающего персонала – 18 человек.
В ООО «УК Стрела» происходит сокращение специалистов, так как им
не чем выплачивать заработную плату. Это сокращение негативно
сказывается на других сотрудниках, потому что у них увеличивается объем
работы.
В связи с увеличением объема работы и исполнения дополнительных
должностных обязанностей сотрудники стали ненадлежащим образом
33
исполнять свои должностные обязанности. Этот факт можно объяснить,
нехваткой рабочего времени из-за большего объема работы и новой
спецификой работы, в которую сотрудникам придется вникать в течении
определенного времени.
Рассмотрим особенности движения персонала в исследуемом периоде
за 2015-2017 гг. (см. таблицу 4).
Таблица 4
Показатели движения персонала ООО «УК Стрела» за 2015-2017 гг.
Показатель
Значення показателя
2015 г.
2016 г.
2017 г.
Среднесписочная численность
25
26
24
Принято всего
14
11
11
Уволено всего, из них:
15
10
14
В том числе по неуважительным причинам
7
1
10
Оборот рабочей силы
30
22
29
Коэффициент по приему,%
56,0
42,3
45,8
Коэффициент по выбытию,%
60,0
38,5
58,3
Коэффициент текучести,%
28,0
3,8
41,7
За отчетный период с 1 января 2015 года по 31 декабря 2015 года в
ООО «УК Стрела» всего было принято 14 человек:
- техников – 5, слесарей – 9 человек. Уволено всего 15 человек, из них:
техников – 8, из них: по собственной инициативе – 1; в связи с выходом на
пенсию за выслугу лет – 2; в связи с сокращением должностей – 5.
- слесарей – 5, из них: - по собственной инициативе – 1; - в связи с
истечением срока трудового договора – 4.
За отчетный период с 1 января 2016 года по 31 декабря 2016 года в
ООО «УК Стрела» всего было принято 11 человек:
- техников – 7, слесарей – 4 человека. Уволено всего 10 человек, из
них: техников – 7, из них: по собственной инициативе – 4; в связи с выходом
34
на пенсию за выслугу лет – 2; в связи с истечением срока действия срочного
служебного контракта – 1.
- слесарей – 3, из них: по собственной инициативе – 1; в связи с
истечением срока трудового договора – 2.
За отчетный период с 1 января 2017 года по 31 декабря 2017 года в
ООО «УК Стрела» всего было принято 11 человек: техников – 5, слесарей –
6 человек.
Уволено всего 14 человек, из них:
- техников – 7, из них: по собственной инициативе – 5; в связи с
выходом на пенсию за выслугу лет – 1; в связи с истечением срока действия
срочного служебного контракта – 1.
- слесарей – 8, из них: по собственной инициативе – 4; в связи с
истечением срока трудового договора – 3; в связи со смертью работника — 1.
Таблица 5
Половозрастная структура ООО «УК Стрела» за 2015-2017 год
Показатель
Численность,
чел.
Отклонения в %
2015
2016
2017
2016 к
2015
2017 к
2016
2017 к
2015
до 30 лет
4
4
3
0,0%
-25,0%
-25,0%
30-39
10
10
9
0,0%
-10,0%
-10,0%
40-49
8
9
9
12,5%
0,0%
12,5%
50-59
4
4
4
0,0%
0,0%
0,0%
Мужчины
4
5
5
25,0%
0,0%
25,0%
Женщины
21
21
19
0,0%
-9,5%
-9,5%
Текучесть кадров в ООО «УК Стрела» по сравнению со
среднеотраслевыми значениями высокая, ее показатели растут в
35
исследуемом периоде, что свидетельствует о необходимости принимать меры
по стимулированию персонала.
В учреждении также высокий оборот рабочей силы, который в
отчетном периоде также еще увеличился. Поэтому для ООО «УК Стрела»
актуальна проблема повышения эффективности кадрового потенциала.
Таким образом, кадровый потенциал ООО «УК Стрела» состоит из его
персонала. В конце 2017г. его численность составляла 24 человека, в фирме
высокий оборот рабочей силы.
Далее проанализируем персонал ООО «УК Стрела» по следующим
признакам:
- возраст;
Из данной таблицы видно, что общее количество сотрудников фирмы в
2017 году составляет 24 человека, из которых 5 человек (20,8 %) это
мужчины и 19 человек (79,2%) – женщины.
Категория работников в возрасте до 30 лет в 2015 году насчитывает 4
человека, что составляет (16%),в 2016 году 4 человек (15,4%), в 2017 году 7
человек (12,5%) по отношению к общей численности работающих. Это не
самый лучший вариант, так как работники фирмы еще очень молоды и
недостаточно опытны. Категория работников в возрасте 30–39 лет в 2015
году насчитывает 10 человек (40%), в 2016 году 10 человек (38,4%), в 2017
году 9 человек (37,5%) по отношению к общей численности работников. В
2017 году происходит изменение количества наиболее работоспособного
персонала в меньшую сторону- на два человека. Можно отметить
положительный момент в этой возрастной категории, так это положительно
сказывается на деятельности учреждения, потому что люди в этом возрасте
обладают высокой работоспособностью и довольно опытны как в
профессиональной подготовке, так и в жизни.
Категория работников в возрасте 40-49 и 50-59 лет в 2015 году
составляет: соответственно 4 человека (16%) и 4 человек (15,4%) ,в 2016
36
году 4 человека (16,7 %) и 5 человек (19,2 %), в 2017 году, 4 (16%) и 5
человек (20,8 %).
Можно выделить положительную черту этих возрастных категорий,
так как более старшее поколение, давно работает на фирме и имеет большой
стаж, соответственно хорошо знает специфику своей работы и может
консультировать младших коллег относительно ведения их
профессиональной деятельности.
Мужской коллектив фирмы составляет наименьшее количество
сотрудников, в 2017 году всего 5 человек, за два предыдущих года, он
увеличился на 1 человека, а женский коллектив преобладает и составляет 19
человек за 2017 год.
- уровень образования;
Исходя из данных, представленных в таблице, следует отметить, что
высшее образование имеют 90,0% работников ООО «УК Стрела», из них
наибольшее количество бакалавров, присутствуют также специалисты и
магистры. Среднее профессиональное образование имеют 3,3%. В ООО «УК
Стрела» не работают люди ниже среднего профессионального образования.
Проведем анализ сотрудников ООО «УК Стрела» по уровню
образования.
Таблица 6
Образовательная структура кадров ООО «УК Стрела» за 2015-2017 год
Показатель
Численность,
чел.
Отклонения в %
2015
2016
2017
2016 к
2015
2017 к
2016
2017 к
2015
1 высшее образование
3
4
5
33,3%
25,0%
66,7%
2 высших образования
1
1
1
0,0%
0,0%
0,0%
Средне
профессиональное
образование
21
21
18
0,0%
-14,3%
-14,3%
37
Анализируя уровень образования и профессиональной подготовки
работников можно сказать следующее, что количество лиц, имеющие высшее
образование составило: в 2015 - 3 человека (33,3%), в 2016- 4 (25,0%)
человек, в 2017- 5 человек (66,7%). Два высших образования в 2015-2017 гг.
имел всего один человек.
Среднее профессиональной образование в 2015 году было у 21 человек,
в 2016 году у 21человек, в 2017 году у 18 человек.
В 2015 году два человека, имеющих среднее профессиональное
образование, закончили ВУЗ и получили диплом о высшем образовании. Два
сотрудника имеющих средне профессиональное образование, повышали
свою квалификацию и обучались в ВУЗе, так же четыре специалиста,
имеющих средне профессиональное образование, повышали свою
квалификацию и обучались в ВУЗе.
В 2016 году два сотрудника, имеющих среднее профессиональное
образование, закончили ВУЗ и получили диплом о высшем образовании.
Один сотрудник имеющий средне профессиональное образование , повышал
свою квалификацию и обучался в ВУЗе.
В 2017 году один работник, имеющий среднее профессиональное
образование закончил ВУЗ и получил диплом о высшем образовании.
Можно сделать вывод, что в ООО «УК Стрела» работают высоко
квалифицированные работники, это является хорошим показателем
деятельности этого предприятия.
Проанализируем распределение работников по стажу работы в ООО
«УК Стрела», представленные в таблице 7.
Распределение по стажу в ООО «УК Стрела» выявляет
неравномерность: численность сотрудников со стажем от 10 до 15 лет почти
в 2 раза меньше, чем со стажем 5 -10 лет .
Приоритетным направлением формирования кадрового состава в ООО
«УК Стрела» является дополнительное профессиональное образование
38
работников, их профессиональная подготовка, переподготовка и повышение
квалификации.
Таблица 7
Динамика численности работников по стажу в ООО «УК Стрела» за 2015-
2017 год
В 2015 году проведены занятия профессиональной и технической
учебы для специалистов в ООО «УК Стрела». В 2016 году проведено 11
занятий профессиональной учебы для специалистов в ООО «УК Стрела»: о
стрессоустойчивости при работе с клиентами; о типовых ситуациях
конфликта интересов.
Рассмотрим динамику и структуру среднемесячной зарплаты персонала
по категориям персонала (Таблица 8).
Таблица 8
Динамика расходов на оплату труда в 2015-2017 г.
Должность, группа
должностей
Фонд оплаты труда, тыс. руб.
Изменение показателя
2017/2015
2015
2016
2017
тыс. руб.
%
1
2
3
4
5
6
Управленческий персонал
1839,3
1786,1
1879,3
40
2,2%
Работники склада
756
748
774
18
2,4%
Менеджеры по закупу
666,1
637,9
696,8
30,7
4,6%
Показатель
Численность,
чел.
Отклонения в %
2015
2016
2017
2016 к
2015
2017 к
2016
2017 к
2015
До 1 года
15
16
14
100
55,5
55,5
От 1 года до 5 лет
7
7
7
75
166,6
87,5
От 5 до 10 лет
2
2
2
133,3
108,3
144,4
От 10 до 15 лет
1
1
1
88,8
87,5
77,7
39
Продолжение таблицы 8
Должность, группа
должностей
Фонд оплаты труда, тыс. руб.
Изменение показателя
2017/2015
2015
2016
2017
тыс. руб.
%
1
2
3
4
5
6
Специалисты финансового
отдела
638
699,8
724
86
13,5%
Работники отдела продаж
1810,2
1880,4
1810,6
0,4
0,0%
Итого
5709,6
5752,2
5884,7
175,1
3,1%
На основе данных таблицы 8, можно утверждать, что динамика оплаты
труда работников ООО «УК Стрела» демонстрирует положительную
динамику в исследуемом периоде. Так, фонд оплаты труда работников
специалистов финансового отдела в 2017 году по сравнению с 2015 г.
увеличился на 86 тыс. руб., что составляет 13,5%. Заработная плата
работников отдела продаж не изменилась.
Проведем анализ структуры затрат фирмы ООО «УК Стрела»,
представленный в таблице 9.
Таблица 9
Состав затрат организации ООО «УК Стрела» за 2015 - 2017год (составлено
автором)
Экономические показатели
2015
2016
2017
Отклонен
ие
2017/2015
Отклонени
е 2017/2016
Материальные затраты, тыс. руб.
16933
20281
23 933
7 000
3 652
Затраты на оплату труда, тыс. руб.
5710
5752
5885
175
133
Прочие затраты, тыс. руб.
4399
5915
9400
5 001
3 485
40
Исходя из показателей, представленных в Таблице 9, можно
утверждать, что в исследуемом периоде возрастает объем материальных
затрат за счет роста объема выручки, затраты на оплату труда также
увеличиваются. Все остальные показатели деятельности имеют
положительную динамику.
Рис. 5 Оценка затрат предприятия (составлено автором)
Исходя из Рисунка 5, можно сказать, что наибольшую стоимость затрат
в исследуемом периоде составляют материальные затраты. Следует также
отметить, что этот показатель растет в исследуемом периоде, что связано в
первую очередь с ростом объемов деятельности предприятия, а также с
ростом инфляции. Так, в период с 2015 по 2017 год, затраты на оплату труда
увеличились на 3,1%, что положительно влияет на лояльность персонала, но
оказывает негативное влияние на себестоимость услуг предприятия.
0
5000
10000
15000
20000
25000
Материальные
затраты, тыс.
руб.
Затраты на
оплату труда,
тыс. руб.
Прочие затраты,
тыс. руб.
16933
5710
4399
20281
5752
5915
23 933
5885
9400
2015
2016
2017
41
2.2.Оценка динамики и структуры финансов организации
Оценим структуру активов предприятия (таблица 10).
Таблица 10
Оценка активов предприятия
Показатели
Абсолютные величины
Темп
прироста
2017/2016
%
Темп
прироста
2017/2015 %
2015
2016
2017
Основные средства, тыс.
руб.
3146
4376
6705
74,0%
113,1%
Запасы, тыс. руб.
424
522
855
78,5%
101,7%
Дебиторская
задолженность, тыс. руб.
589
458
629
29,0%
6,8%
Денежные средства, тыс.
руб.
951
261
676
43,6%
-28,9%
За анализируемый период наблюдается рост объема основных средств
предприятия на 113,1 %. Дебиторская задолженность растет на 101,7%.
Объем денежных средств предприятия снижается на 28,9%.
Рис. 6. Оценка динамики активов ООО «УК Стрела»
0
1000
2000
3000
4000
5000
6000
7000
Основные
средства, тыс.
руб.
Запасы, тыс.
руб.
Дебиторская
задолженность,
тыс. руб.
Денежные
средства, тыс.
руб.
2015
2016
2017