56
В прейскурант будет внесена новая категория «Комфорт+» –
двухместный номер с двумя комнатами, в спальне можно оборудовать кровати
твин-дабл, в гостиной – раскладной диван.
Для проведения косметического ремонта необходимо:
Смена напольного покрытия;
Смена обоев;
Побелка потолков;
Частичная замена и установка сантехники.
В номерах «Первой категории» (44 номера), необходима частичная
замена и установка сантехники, замена напольного покрытия. Также
необходимо приобрести ковровое покрытие в зону отдыха.
Номерной фонд составляет 1386 м
2
(Таблица 3), при покупке
необходимо учитывать 10 % для резервного запаса.
В 22 двух номерах категории «Эконом» необходима смена обоев.
Исходя из размеров, для одной комнаты потребуется 55м
2
обоев, для блочного
номера «эконом» – 92м
2
(Приложение 11). Общая площадь:
«Эконом» однокомнатный 4 номера – 220м
2
;
«Эконом» блочный 9 номеров – 828м
2
.
Исходя из расчетов, необходимо 114 рулонов обоев шириной 1,06
метров и 10 метров в длину. При покупке необходимо учитывать 10%
резервного запаса. Покупка клея на 50 м
2
обоев, ориентировочно 23 упаковки.
Также во всех номерах «Второй категории» необходима побелка
потолка. На основании таблицы 3, для номеров категории «Эконом»
необходимо 330 м
2
В среднем, 1 литр краски на 10м
2
В общем, для покраски
всех помещений, необходимо 33 литра краски.
57
Во все ванные комнаты необходимо закупить и установить новые
унитазы, краны, держатели для дополнительного рулона туалетной бумаги и
диспансеры с пакетами для предметов гигиены.
При анализе рынка компаний, специализирующихся на ремонте, была
найдена средняя цена за стоимость ремонтных работ:
Покраска потолка – 400 рублей за м
2
;
Поклейка обоев – 350 рублей за м
2
;
Поклейка линолеума – 200 рублей за м
2
;
Демонтаж и установка унитаза – 1575 рублей за штуку;
Демонтаж и установка крана – 420 рублей за штуку.
Держатели для рулонов и диспансеры для пакетов, могут установить
разнорабочие, находящиеся в штате гостиницы.
В таблице 7 представлены суммы затрат на косметический ремонт.
Таблица 7.
Затраты на косметический ремонт
№
Наименование затрат
Сумма, в руб.
1.
Оплата работы компании подряда, по
производству ремонтных работ
Напольное покрытие 1400м
2
Обои 1100м
2
Покраска потолка 330 м
2
Установка унитазов – 57 шт
Установка кранов – 57 шт
280 000 рублей
385 000 рублей
132 000 рублей
89 775 рублей
23 940 рублей
2.
Напольное покрытие в номерном фонде, 1400м
2
Средняя цена за метр квадратный 200 рублей
304 920 рублей
3.
Обои 114 штук, средняя цена рулона 400
рублей, клей – 23 штуки, средняя цена 450
рублей
60 350 рублей
4.
Краска белая для потолка 33 литра, средняя
цена за литр 180 рублей
5 940 рублей
58
Продолжение таблицы 7.
№
Наименование затрат
Сумма, в руб.
5.
Унитазы – 57 штук, средняя цена 5500 рублей
313 500 рублей
6.
Краны на раковину – 57 штук, средняя цена
2500 рублей
142 500 рублей
7.
Держатели для дополнительного рулонов – 57
штук, средняя цена 300 рублей
17 100 рублей
8.
Диспансеры с пакетами для предметов личной
гигиены – 57 штук, средняя цена 650 рублей
37 050 рублей
Общая сумма затрат:
1 792 075 рублей
Ориентировочное время выполнения данных работ – два месяца, так как
работы будут производится поэтапно, только в будние дни и в дневное время.
После произведенных работ, необходима покупка и размещение
необходимого оборудования в номерах и в зоне отдыха. Установят
оборудование разнорабочие, находящиеся в штате гостиницы. В 13 номерах
категории «эконом» отсутствуют телевизоры, мини-холодильники, фены,
кровати твин-дабл, раскладные диваны. В зоне отдыха, необходимо
организовать место с выдачей бесплатных газет и журналов. Также в холе
необходимы декоративное озеленение или художественные композиции.
В соответствии с требованиями также необходима закупка расходных
материалов для номеров, это вещи, которые постоянно меняются в номере по
мере использования, поэтому для них необходимо постоянное обновление в
номере, закупка происходит при необходимости. (Таблица 8).
Швейные наборы – для первой разовой закупки необходимо
закупить 1000 наборов;
Туалетные принадлежности (шампунь, шапочка банная) – 500
наборов для новых номеров «первой категории»;
59
Пакеты для предметов личной гигиены – в упаковке в среднем 30
штук, закупка 100 упаковок;
Махровые коврики для ног для каждого гостя. Для 114 мест
необходим закупка в количестве 3 стоков– 400 штук;
Махровые полотенца. Ранее смена полотенец проводилась раз в 3
дня, а для гостиницы категории «Три звезды» необходима смена
каждый день. Если исходить из факта, что график приезда
прачечной не изменится (2 раза в неделю) при наличии на
сегодняшний день уже 900 штук, то необходима закупка
дополнительно 1200 полотенец.
Таблица 8.
Затраты на номерной фонд и общественные места
№
Наименование затрат
Ср. сумма, руб.
1.
Декоративное озеленение и художественные
композиции
10 000 рублей
2.
Ковер в зону отдыха, 1 шт.
15 000 рублей
3.
Телевизор, 13 шт., средняя цена 15 000 рублей
195 000 рублей
4.
Мини-холодильников, 13 шт., средняя цена 11 000
рублей
143 000 рублей
5.
Фен, 13 шт., средняя цена 3 000 рублей
39 000 рублей
6.
Кровати твин-дабл, 13 шт., средняя цена 18 000
рублей
234 000 рублей
7.
Диван раскладной, 13 шт., средняя цена 13 000
рублей
169 000 рублей
8.
Швейные наборы, 1000 шт., средняя цена 10 рублей
10 000 рублей
9.
Махровые коврики для ног, 300 шт., средняя цена 200
рублей
60 000 рублей
10.
Дополнительные полотенца, 1200 шт., средняя цена
150 рублей
180 000 рублей
60
Продолжение таблицы 8.
№
Наименование затрат
Ср. сумма, руб.
11.
Туалетные принадлежности (банные шапочки,
шампуни), 500 наборов, средняя цена 30 рублей
15 000 рублей
12.
Пакеты для личной гигиены, в упаковке 30 шт. нужно
100 упаковок, средняя цена за упаковку 150 руб.
15 000 рублей
Общая сумма затрат:
1 085 000 рублей
В гостинице необходимо организовать новые услуги:
Возможность для гостя позвонить с ресепшена по междугородней,
международной связи;
Услуги стирки и химчистки в течении суток;
Услугу по мелкому ремонту одежды;
Почтовые и телеграфные услуги;
Туристические услуги (туристская информация, экскурсии, гиды
переводчики);
Обслуживание в номере в часы завтрака, а также услугу рум-сервис
(комплексное меню на завтрак).
Для пользования телефоном коллективного использования для
междугородных и международных звонков, гость может обратиться на
ресепшен, где ему предоставят телефон для звонка. Это будет дополнительная
платная услуга, которая оплачивается по тарифам оператора телефонной связи.
Прейскурант с тарифами должен также находится на ресепшене и в
информационных материалах в номерах.
Услуги химчистки, прачечной и мелкий ремонт одежды организуется за
счет заключения договора с компанией. В каждом номере отеля должен
находится прейскурант услуг и бланки для заполнения информации. Если
услуга необходима клиенту, он должен собрать вещи, заполнить информацию и
61
передать сотрудникам гостиницы. Сотрудник гостиницы в свою очередь
связывается с компанией, договаривается о доставки вещей на место чистки и
обратно. Оплата услуги и доставка осуществляется за счет гостя,
дополнительных затрат со стороны гостиницы не требуется. Можно выбрать
компанию, находящуюся на территории города Зеленоград «Blesstem»
35
.
Компания специализируется на химчистке, стирке и ремонте одежды в
короткие сроки, а также на сборе и доставке вещей.
Для реализации почтовой услуги гостю необходимо передать
запечатанное письмо на ресепшн, которое на почту обязан доставить сотрудник
гостиницы. В настоящее время в должностных инструкциях администратора-
кассира и разнорабочего уже прописана обязанность относить
корреспонденцию на почту. Необходимо дополнить данную обязанность
пунктом «доставлять корреспонденцию от гостя в ближайшее почтовое
отделение №124365 Так как, данная услуга не пользуется популярностью, она
не будет обременительной нагрузкой на сотрудников.
Для организации туристических услуг, необходимо заключить договор с
турфирмой, организующей экскурсии и предоставляющей услуги гида, и
переводчика. На ресепшене гостиницы должен находиться прейскурант услуг
данной фирмы, гость при необходимости может обратится на ресепшен
выбрать интересующую его услугу из прейскуранта, сотрудник гостиницы
связывается с фирмой и уточняет необходимую и информацию, и бронирует
услугу. После подтверждения передает информацию гостю. Так как,
Зеленоград входит в состав в Москвы, можно заключить контракт с компанией
35
Blesstem [Электронный ресурс] - URL: https://www.blessteam.ru/
62
«Мос-тур».
36
Компания специализируется на групповых и индивидуальных
экскурсиях по Москве и ближнему Подмосковью.
Услуга рум-сервиса в номере, предоставляется при запросе гостя в часы
завтрака. Повару кафе необходимо создать несколько вариантов завтрака на
выбор. В отеле уже существует услуга «завтрак в номер» для молодоженов,
следовательно, все условия для реализации услуги «рум-сервис» есть. За
данную услугу гость платит +10% от стандартной оплаты завтрака.
Информация обо всех услугах и ценах должна быть как на ресепшене,
так и во всех номерах отеля на русском и английском языках.
По результатам организации и закупки всего необходимого, общие
расходы для гостиницы составят: 2 932 075 рублей (Таблица 9)
Таблица 9.
Общие расходы для гостиницы «RECORD» для повышения
категории гостиницы
№
Наименование
Сумма, в руб.
1.
Затраты на косметический ремонт
1 792 075 рублей
2.
Затраты на номерной фонд и общественные
места
1 085 000 рублей
3.
Оплата на прохождение классификации
55 000 рублей
Общие затраты
2 932 075 рублей
Получение гостиницей категории «Три звезды» дает следующие
преимущества:
Повышает конкурентоспособность гостиницы;
Улучшает имидж гостиницы;
Привлекает новый более платежеспособный сегмент гостей.
36
Мос-тур [Электронный ресурс] - URL: https://mos-tour.moscow/
63
В связи, с проведенными мероприятиями для повышения категории
гостиницы целесообразно внести изменения в тарифную политику:
1.
С введением новой улучшенной категории «Комфорт+» (9
двухкомнатных номеров с площадью 30 м
2
) необходимо установить
цены на данный вид размещения в размере 4400 рублей
(одноместное размещение) и 4800 (двухместное размещение) без
завтрака;
2.
Стоимость 4 номеров категории «Эконом», перешедших в
категорию «Стандарт» также необходимо повысить;
3.
В связи с повышением категории гостиницы необходимо повысить
стоимость всего номерного фонда, что поспособствует увеличению
дохода от услуг по размещению, Пример новых цен приведен в
таблице 10.
Таблица 10.
Новый прейскурант на услуги размещения, в рублях
Класс номера
Количество
номеров
Цена за одноместное
размещение
Цена за
двухместное
размещение
Стандарт
17
4400
4800
Стандарт с кухней
2
3500
3900
Комфорт
18
4900
5300
Комфорт +
9
4000
4400
Бизнес
9
5200
5600
Бизнес плюс
1
5400
5800
Де люкс
1
6000
6400
В таблице 11 рассчитано изменение дохода от номерного фонда после
повышения категории при разных прогнозах (оптимистичный – 100%,
реалистичный – 55% и пессимистичный – 35%) загрузки отеля «RECORD».
64
Таблица 11.
Сравнительная таблица дохода от текущего прейскуранта к новому
при разном прогнозе общей загрузки в год, в рублях
Загрузка
номеров
Текущий
прейскурант
По новому
прейскуранту
Изменение дохода
100%
91 797 500
95 593 500
+3 796 000
55%
50 488 625
52 576 425
+2 087 800
35%
32 129 125
33 457 725
+1 328 600
Из таблицы 11 видно, что при любом прогнозе после повышения
категории гостиницы «RECORD» до трех звезд и введении нового
прейскуранта доход от номерного фонда будет выше.
В связи с повышением категории в гостинице увеличатся не только
доходы, но и переменные расходы, влияющие на себестоимость номера.
Проведем необходимые расчеты:
1.
Из-за обязательного требования ежедневной смены полотенец
(включая махровые коврики для ног) их количество необходимо
увеличить до 2500 шт. (на 1600 шт.). Сейчас в гостинице на услуги
стирки в среднем тратится 170 000 рублей. В связи с тем, что смена
полотенец будет происходить каждый день, а не раз в три дня, то
расходы на прачечную увеличатся примерно в 3 раза.
Следовательно будущий расход составит: 170 000 рублей * 3 =
510 000 рублей;
2.
По статистике прошедших периодов в управленческом учете
гостиницы принято правило расчета гостевых принадлежностей с
использованием уменьшающего коэффициента 1 к 4, так как, гости
не расходуют их в полной мере в течение периода проживания;
65
3.
Расходы на швейный набор, который входит в обязательную
раскладку номера с учетом коэффициента, составят 52 012,50
рублей. Средняя стоимость набора составляет 10 рублей. При 100%
загрузке и при ежедневной выкладке, максимальная сумма за год
составит: 10 рублей * количество проданных номеров за год (57
номеров * 365 дней) = 208 050 рублей;
4.
Расходы на покупку пакетов для предметов личной гигиены,
учитывая уменьшающий коэффициент составят 52 012,50 рублей.
Средняя стоимость упаковки из 30 пакетов составляет 150 рублей.
При 100% загрузке и при ежедневной выкладке, максимальная
сумма за год, потраченная на закупку пакетов, составит: количество
гостей при двухместном размещении за год (114 шт/сутки. * 365
дней) / 30 пакетов * 150 рублей = 208 050 рублей;
5.
Расходы на принадлежности для душа (шампунь и шапочка для
душа) в 13 новых номерах («Комфорт +» и «Стандарт» экономов),
учитывая уменьшающий коэффициент, реальная сумма составит 71
175 рублей. Средняя стоимость набора составляет 30 рублей. При
100% загрузке и ежедневном использовании, максимальная сумма
за год, потраченная на закупку туалетных наборов, составит:
количество гостей при двухместном размещении в год в 13 номерах
(26 гостей * 365 дней) * 30 рублей = 284 700 рублей.
Исходя из вышеперечисленных данных можно рассчитать общую
сумму, на которую ориентировочно увеличатся переменные расходы отеля в
год на выкладку и стирку белья, в связи с повышением категории гостиницы.
Так как, других изменений в структуре расходов после повышения категории
не планируется, становится возможным рассчитать приблизительный доход