Таблица №16
Характеристика затрат на обработку информации по проектному варианту
№
п/п
Наименование
операций
технологического
процесса решения
комплекса задач
Оборуд
о-вание
Ед.
Изм.
Объем
работы
в год
Норма
выработки /
производитель
ность
устройств
ЭВМ (опер/в
час.)
Трудоем-
кость
Средне-
часовая
зарплата
специалиста
(руб.)
Часовая
норма
аморти-
зации
(руб. за
час) / ст.
1
маш.час
а (руб.)
Часовая
стоимость
накладны
х
расходов
(руб.)
Стоимостные
затраты
для ручных
операций
Стоимостн
ые затраты
для
операций,
вып. на
ЭВМ
1
Управление
окружением
-
-
20
2
10
100
-
50
1500
-
2
Управление
инвестициями
-
-
50
2
25
100
-
50
3750
-
3
Управление
процессами
-
-
20
2
10
100
-
50
1500
-
4
Управление ресурсами
-
-
20
3
6,7
100
-
50
1005
-
5
Управление качеством
-
-
20
2
10
100
-
50
1500
-
83
Продолжение таблицы №16
№
п/п
Наименование
операций
технологического
процесса решения
комплекса задач
Оборуд
о-вание
Ед.
Изм.
Объем
работы
в год
Норма
выработки /
производитель
ность
устройств
ЭВМ (опер/в
час.)
Трудоем-
кость
Средне-
часовая
зарплата
специалиста
(руб.)
Часовая
норма
аморти-
зации
(руб. за
час) / ст.
1
маш.часа
(руб.)
Часовая
стоимость
накладных
расходов
(руб.)
Стоимостны
е затраты
для ручных
операций
Стоимостны
е затраты
для
операций,
вып. на
ЭВМ
6
Планирование
-
-
20
3
6,7
150
-
50
1340
-
7
Оценивание
-
-
50
3
16,7
150
-
50
3340
-
8
Мониторинг
-
-
50
3
16,7
150
-
50
3340
-
9
Управление рисками
-
-
20
3
6,7
200
-
100
2010
-
10
Управление
конфигурацией
компью
тер
1
240
10
24
180
10
20
-
5040
11
Управление
информацией
компью
тер
1
360
10
36
180
10
20
-
7560
12
Выработка решений
-
-
36
10
3,6
300
-
-
1080
-
84
Продолжение таблицы №16
№
п/п
Наименование
операций
технологического
процесса решения
комплекса задач
Оборуд
о-вание
Ед.
Изм.
Объем
работы
в год
Норма
выработки /
производитель
ность
устройств
ЭВМ (опер/в
час.)
Трудоем-
кость
Средне-
часовая
зарплата
специалиста
(руб.)
Часовая
норма
аморти-
зации
(руб. за
час) / ст.
1
маш.часа
(руб.)
Часовая
стоимость
накладных
расходов
(руб.)
Стоимостны
е затраты
для ручных
операций
Стоимостны
е затраты
для
операций,
вып. на
ЭВМ
13
Определение и анализ
требований
-
-
36
10
3,6
300
-
-
1080
-
14
Проектирование
архитектуры
компью
тер
1
720
10
72
180
10
20
-
15120
15
Реализация
компью
тер
1
2160
10
216
180
10
20
-
45360
16
Интеграция
компью
тер
1
960
10
96
180
10
20
-
20160
85
Продолжение таблицы №16
№
п/п
Наименование
операций
технологического
процесса решения
комплекса задач
Оборуд
о-вание
Ед.
Изм.
Объем
работы
в год
Норма
выработки /
производитель
ность
устройств
ЭВМ (опер/в
час.)
Трудоем-
кость
Средне-
часовая
зарплата
специалиста
(руб.)
Часовая
норма
аморти-
зации
(руб. за
час) / ст.
1
маш.часа
(руб.)
Часовая
стоимость
накладных
расходов
(руб.)
Стоимостны
е затраты
для ручных
операций
Стоимостны
е затраты
для
операций,
вып. на
ЭВМ
17
Верификация и
валидация
компью
тер
1
480
10
48
180
10
100
-
10080
18
Передача в
использование
-
-
3
1
3
300
-
200
1500
-
19
Эксплуатация и
поддержка
компью
тер
5
10
10
1
180
10
100
-
290
Итого:
611,7
22945
103610
86
Таблица 17
Характеристика затрат на обработку информации по базовому варианту
№
п/п
Наименование
операций
технологического
процесса
решения
комплекса задач
Оборудо
-вание
Ед.
Изм
.
Объем
работы
в год
Норма
выработки /
производитель
ность
устройств
ЭВМ (опер/в
час.)
Трудоем-
кость
Средне-
часовая
зарплата
специалиста
(руб.)
Часовая
норма
аморти-
зации
(руб. за
час) / ст.
1
маш.час
а (руб.)
Часовая
стоимость
накладных
расходов
(руб.)
Стоимостны
е затраты
для ручных
операций
Стоимостные
затраты для
операций, вып.
на ЭВМ
1
Управление
рисками
-
-
20
3
6,7
200
-
100
2010
-
2
Приобретение
системы
ИС
5
5
1
5
0
-
100000
500000
-
3
Поставка
системы
ИС
5
5
1
5
1000
-
1000
15000
-
4
Передача в
использование
-
-
3
1
3
2000
-
500
7500
-
87
Продолжение таблицы №17
№
п/п
Наименование
операций
технологического
процесса
решения
комплекса задач
Оборудо
-вание
Ед.
Изм
.
Объем
работы
в год
Норма
выработки /
производитель
ность
устройств
ЭВМ (опер/в
час.)
Трудоем-
кость
Средне-
часовая
зарплата
специалиста
(руб.)
Часовая
норма
аморти-
зации
(руб. за
час) / ст.
1
маш.час
а (руб.)
Часовая
стоимость
накладных
расходов
(руб.)
Стоимостны
е затраты
для ручных
операций
Стоимостные
затраты для
операций, вып.
на ЭВМ
5
Эксплуатация и
поддержка
компьют
ер
5
10
5
2
1000
10
0
-
2020
Итого:
21,7
524510
2020
3.2 Расчёт показателей экономической эффективности проекта
Расчет показателей по методике оценки экономической эффективности
инвестиций.
Расчет годовых эксплутационных затрат до усовершенствования ИС по
обработке информации:
1
(15000 5) 1,15 1,1
OС 12 47437
24
руб.
Годовые эксплуатационные расходы после усовершенствования ИС
обработки экономической информации складываются из годовых затрат времени
компьютеров на решение задачи (С
1
), годовых затрат до усовершенствования ИС
(С
2
), годовых затрат на настройку компьютеров и обучение персонала (С
3
):
1
С 12 5 150 9000
руб,
2
(15000 3) 1,15 1,1
С 12 28462
24
руб.
Единовременные затраты на обучение персонала, адаптацию и настройку
компьютеров при решении задачи К
3
определяем как сумму затрат К
3.1
, К
3.2
, К
3.3
:
3.1
(25000 1) 1,15 1,1
K 12 15812
24
руб
3.2
K 12 10 5 600
руб
3.3
K (15812 600) 0,1 1641
руб
3
K 15812 600 1641 18053
руб
3
С 18053 0,1 1805
руб
2
ОС 9000 28462 1805 39267
руб
Годовая экономия
S 47437 39267 8170
руб
Для расчета единовременных затрат на создание и внедрение системы (К)
производится расчет затрат на проектирование (К
1
), затрат на компьютеров (К
2
),
единовременные затраты на обучение персонала, адаптацию и настройку
компьютеров (К
3
) был рассчитан ранее:
1
(25000 1) 1,15 1,1
K 0,1 131
24
руб
Затраты на новое оборудование отсутствуют, так как разработки
ориентированы на использование существующей техники. (К
2
=0)
89
3
K 18053
руб
K 131 0 18053 18184
руб
Расчетный коэффициент экономической эффективности:
r
8170
Е 0, 449
18184
Нормативный коэффициент экономической эффективности равен 0,3, при
расчете по данному проекту он составил 0,449, неравенство 0,449 ≥ 0,3
выполняется, следовательно, решение комплекса задач «Внедрение скоринговой
системы» с использованием компьютеров эффективно.
Срок окупаемости затрат на решение задач:
Т = 1/0,449 = 2,22 (26,7 месяца).
Результаты расчета экономической эффективности проекта по первому
методу - годовая экономия составила 8170 руб.
Рассчитаем трудовые показатели по второй методике.
Абсолютное снижение трудовых затрат (∆Т) в часах за год:
∆Т = |21,7 - 611,7| = 590 ч
Коэффициент относительного снижения трудовых затрат (КТ):
КТ = 590 / 21,7 * 100% = 27000 %
Индекс снижения трудовых затрат или повышение производительности
труда (YT):
YT = T
0
/ T
1
= 21,7/611,7 = 0,035
Срок окупаемости затрат на внедрение проекта машинной обработки
информации (Т
ок
), рассчитываемые в годах, долях года или в месяцах года:
Т
ок
= 60480 /[(524510+2020)-(22945+103610)] = 0,15 лет (1,8 мес).
Результаты расчетов представим в виде гистограмм и круговой диаграммы,
показанных на рис. 29-31.
90
Рисунок 29. Результаты расчета по методике оценки экономической
эффективности инвестиций
Рисунок 30. Результаты расчета по методике расчета трудовых показателей
91
Рисунок 31. Срок окупаемости по методикам
Выводы по главе: на основании рассчитанных показателей видно, что срок
окупаемости по первому методу (работа с использованием имеющихся
продуктов против разработки скоринговой системы) составляет 26,7 месяца.
Срок окупаемости по второму методу (приобретение готовой ИС против
разработки скоринговой системы) составляет 1,8 месяца. Таким образом видно,
что самостоятельная разработка скоринговой системы однозначно лучше
увеличения числа менеджеров по первому методу и покупки готовой системы
автоматизации по второму методу. Для второго метода трудовые затраты
невероятно высоки, хотя впоследствии срок окупаемости таких трудозатрат
оказывается довольно высоким.