85
Ер = 1/Ток
3.2 Расчёт показателей экономической эффективности проекта
В данном пункте будут рассчитаны затраты (трудовые и стоимостные) на
работу в базисном варианте, а также после внедрения проекта автоматизации.
Для начала будет рассмотрен базовый вариант.
А). Базовый вариант.
Объем выполняемой работы измеряется количеством обработанной до-
кументации, подлежащей обработке специалистом в установленной на данный
момент системе. При этом учет проектов-заявок ведется на основе бумажного
документооборота, то есть использования ручного оборота формализованных
бланков. При этом анализ представленных данных происходит без применения
автоматизации и компьютерной обработки.
Норма выработки отражает факт, сколько специалист может обработать
документов за один час, при базовом варианте достижения цели. В случае дан-
ной работы норма составляет 1.5 документа в час.
Трудоёмкость (Тб) определяется отношением объёма работы к норме вы-
работки.
Тб =1800 /1,5 = 1200 час.
86
Б.) Проектный вариант.
Норма выработки при данном варианте показывает, сколько документов
за один час обрабатывает специалист, с использованием разработанной систе-
мы. Текущая норма выработки в час составляет 12 документов.
Трудоёмкость (Тп) определяется отношением объёма работы к норме вы-
работки:
Тп = 1800 /12,0 = 150 час.
Абсолютный показатель снижения трудовых затрат(∆T ):
∆T=Tп-Tб,
Подставляя рассчитанные ранее данные, получается:
∆T= 1200-150=1050 час.
Коэффициент относительного снижения трудовых затрат (Кт):
Кт=∆T/Tб
И снова, основываясь на рассчитанных к этому моменту показателях,
имеется:
Кт=1050/1200*100%=87,5%
Индекс изменения трудовых затрат или повышение производительности
труда (Yт):
Yт=Тб/Тп.
87
Итого получится:
Yт =1200/150=8
Следующий этап – расчет стоимостных показателей по базовому и проек-
тируемому варианту процесса. Аналогично предыдущему.
Расчет стоимостных показателей по базовому и проектируемому вариан-
ту:
А. Базовый вариант
1. Материальные затраты:
Материальные затраты на обработку данных включают затраты на рас-
ходники ( канцтовары, например). Уже посчитано, что расход на эти объекты
составляет 350 рублей ежемесячно.
Картриджи: 1 шт. х 500 руб. = 500 руб.;
Итого: 850 руб. в месяц
Таким образом, готовые затраты на расходные материалы составят:
850 х 12 = 10200 руб.
2.Трудовые затраты.
Количество работников - 1 человека. ФОТ (Фонд оплаты труда) сотруд-
ника – 250руб./час. * 100 час. = 25000 рублей в месяц.
Годовой фонд заработной платы составляет:
25000 х 12 = 300000 руб.
88
Таким образом, общая сумма затрат на базовый способ обработки данных
будет составлять:
Сб =300000+10200=310200 руб.
Б. Проектный вариант.
1. Материальные затраты:
В проектном варианте затраты на обработку данных состоят из следую-
щих элементов:
картриджи 1 шт. х 500 руб. = 500 руб.;
бумага 1 шт. х 105 руб. = 105 руб.;
Итого: 605 руб. в месяц
В год расходы на эти материалы составляют:
605 х 12 = 7260 руб.
2.рассчет трудовых затрат.
Количество работников - 1 чел. Фонд оплаты труда сотрудника –
250руб./час. * 12,5 = 3125 рублей в месяц.
Годовой фонд зарплаты таким образом, составляет:
3125 x12= 37500 руб.
3.Накладные расходы, состоящие в данном случае из суммы стоимости
потребленной электроэнергии:
2500Кв/ч*1,50руб.=37500,00 руб.
Затраты на сопровождение - 30000 руб. в год.
89
Расчетный срок действия разрабатываемого проекта составляет 7 лет, та-
ким образом можно рассчитать, сколько составят амортизационные отчисле-
ния: 28% (100% / 7) от капитальных вложений.
Теперь необходимо поговорить и о капитальных вложениях и инвестици-
ях в создание проекта. Сводный инвестиционный план проекта, включает сум-
марные затраты, которые равны 207750 рублей.
Сумма амортизационных начислений 14,28% от капитальных вложений:
207750,00 х 0, 14 = 29085,00 руб.
Итого, суммарные затраты на автоматизированную обработку данных бу-
дут составлять:
Сп = 7260+37500+37500+30000+29085= 141345 руб.
При расчете значений стоимостных показателей, картина будет следую-
щей:
Абсолютное снижение стоимостных затрат(∆С):
∆С=Сб-Сп,
Подставляя известные показатели, получается:
∆С =310200- 141345= 168855 руб.
Коэффициент относительного снижения стоимостных затрат (Кс):
Кс=∆С/Сб*100%
И снова, математические методы подстановки данных в действии.. Итого:
Кс=168855/310200*100%=54,4%
90
Индекс изменения стоимостных затрат (Yc):
Yc=Сб/Сп.
Подставляя, получается:
Yc=310200/141345=2,19
Теперь нужно определить экономическую эффективность от внедрения и
эксплуатации модуля автоматизации. Это будет являться отношением эффекта,
полученного за определенный период времени от вложения капитала к объему
вложенного капитала, который обеспечил проведение мероприятий по внедре-
нию системы и получения финансового эффекта.
Экономический эффект представляет собой чистый доход (прибыль), т. е.
цена минус себестоимость.
Формула расчета экономической эффективности выглядит так:
Е=∆С/Кз=1/Т
где: ∆С - чистый доход (прибыль), полученный в течение года от эксплу-
атации внедрённого проекта;
Кз - объём инвестиций, за счёт которого обеспечен доход.
Е =168855/207750=0,81
Эффективность капитальных затрат определяется сроком окупаемости (Т)
дополнительных капитальных затрат на модернизацию информационной си-
стемы:
Срок окупаемости определяется, как обратная величина Е
91
Т = 1 / Е
Т = 1 /0,81 = 1,2
Теперь, после подробного обоснования и приведения методик оценки
эффективности разработки и внедрения модуля автоматизации приема и учета
заявок на техобслуживание клиентов в ОГАУ "Информационно-технический
центр Иркутской области" , можно привести сводную таблицу показателей. Она
будет выглядеть следующим образом.
Таблица 15.
Показатели экономической эффективности проекта автомати-
зации
Название показателей
Ед. изме-
рения
Итог
требуемые инвестиции на разработку системы
руб.
178221,00
ежегодные расходы на планирование при ба-
зовом варианте
руб.
310200,00
ежегодные затраты на автоматизированное на
планирование
руб.
191345,00
Годовой экономический эффект
руб.
168855,00
Экономическая эффективность проекта
0,81
Срок окупаемости проекта
лет
1,2
Для того, чтобы подвести итоги анализа экономической эффективности
проекта автоматизации, разработанного в рамках данной выпускной квалифи-
кационной работы, ниже приведены диаграммы трудовых и стоимостных за-
трат. Для их построения были использованы необходимые рассчитанные выше
показатели.
92
Рис. 26 Сравнительная диаграмма трудовых затрат
Рис. 27 Сравнительная диаграмма стоимостных затрат
93
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В современных условиях рыночной экономики способность предприятий
вести сложные проекты в разноплановых условиях менеджмента приобретает
статус весомого рыночного преимущества. Производство интеллектуальных
ресурсов в наше время требует особых подходов к анализу эффективности тру-
да, применения самых новых и востребованных технологий управления ресур-
сами, что позволяет обеспечить наивысшее качество выполнения всех функций
организации.
Необходимость осуществлять оперативный и тщательный мониторинг
проектных структур создает дополнительные сложности менеджменту. Можно
ли упростить процессы управления в такой ситуации? Можно, если использо-
вать общее информационное пространство для обмена результатами деятельно-
сти, единой системы оценки ресурсов, благодаря чему возникает возможность
оптимально распределять рабочую силу, и тем самым максимизировать выгоду
от исполнения.
Предложенное в выпускной квалификационной работе проектное реше-
ние позволит обеспечить выполнение указанных условий. При этом применя-
ются современные подходы, в частности – мультипроектный информационный
менеджмент, общность базы данных, а также компетентностный подход, реали-
зующий механизм оценки пригодности менеджера к выполнению задач, по-
ставленных перед ним предприятием.
Если сравнивать разные подходы к управлению человеческими ресурса-
ми, то очевидно, мультипроектная среда становится отличной средой для ме-
неджмента, что сильно улучшает эффективность деятельности всего предприя-
тия.
В данной ВКР был разработан модуль приема и учета заявок на техниче-
ское обслуживание (в частности) клиентов ОГАУ "Информационно-
94
технический центр Иркутской области" . Этот проект был реализован в виде
отдельного модуля, интегрированного в существующую на предприятии CRM
FreshOffice. Использование для реализации поставленной задачи готовой си-
стемы электронного документооборота, включающей в себя модуль управления
заявками, был признан нецелесообразным, после тщательного анализа суще-
ствующих на рынке. Руководство полностью согласилось с этим решением.
Процесс на рассматриваемом предприятии ОГАУ "Информационно-
технический центр Иркутской области" был довольно сложен, в связи с боль-
шим количеством клиентов, и разнообразием оказываемых информационных и
технологических услуг, что наложило свои требования к разрабатываемой си-
стема автоматизации.
В первой главе работы был выполнен комплекс работ, посвященных
обоснованию необходимости проведения автоматизации. Определена основная
сущность задачи, а также описаны свойства корпоративной системы. Дано опи-
сание существующим бизнес-процессам. Также в этой главе рассмотрены во-
просы анализа существующих разработок в этой области, проведено сравнение
некоторых систем электронного документооборота, пригодных для внедрения
на предприятие, и сделан вывод в пользу разработки нового отдельного модуля,
внедряемого в уже эксплуатирующуюся ИС на предприятии. Глава содержит
также обоснование проектных решений по различным видам обеспечения про-
екта.
Вторая глава посвящена вопросам жизненного цикла проектируемой ИС.
В ней дана характеристика информационной структуры и архитектуры проекта,
построена информационная модель задачи. Приведена инфологическая модель
связей, описана структура базы данных, приведено описание таблиц, с их типа-
ми данных и связями. Также во второй главе затронуты вопросы регулирования
информационных потоков различных типов информации. В процессе реализа-
ции проектных решений, были построены дерево сценарий работы с систмой,