87
Рис. 2.38. Справочник «Клиенты-Юрлица»
Справочник «Клиенты-Физлица ИП» показан на рисунке 2.39.
Рис. 2.39. Справочник «Клиенты-Физлица ИП»
Справочник «Поставщики-Юрлица» показан на рисунке 2.40.
88
Рис. 2.40. Справочник «Поставщики-Юрлица»
Справочник «Поставщики-Физлица ИП» показан на рисунке 2.41.
Рис. 2.41. Справочник «Поставщики-Физлица ИП»
89
Для переключения между физлица ИП и юрлицами в справочниках
присутствуют специальные радиокнопки сверху формы.
Справочник «Сотрудники» показан на рисунке 2.42.
Рис. 2.42. Справочник «Сотрудники»
Таким образом, разработанное приложение позволяет вести обработку
входящих документов.
Обладая модульной структурой, разработанное приложение может при
необходимости без особого труда модернизироваться, дополняя существующий
функционал.
90
III ОБОСНОВАНИЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА
3.1 Выбор и обоснование методики расчета экономической
эффективности
В качестве методики расчета экономической эффективности выбран
подход, основанный на расчете себестоимости разработки, а затем определении
величины снижения трудозатрат и/или финансовых затрат на выполнение
документооборота.
Экономическую эффективность можно подразделить на 2 категории:
• экономическая эффективность прямого эффекта − снижение трудовых
затрат и стоимостных показателей;
• экономическая эффективность косвенного эффекта − снижение уровня
ручных ошибок ввода данных, увеличение скорости выполнения
рабочих процедур.
Ожидаемый экономический эффект.
• Прямой:
o снижение трудозатрат;
o снижение стоимости процесса.
• Косвенный:
o уменьшение количества ошибок при заполнении документов;
o упрощение формирования отчетов;
o увеличение удобства при работе с системой.
Приведем расчет экономической эффективности прямого эффекта.
Абсолютное снижение трудовых затрат, рассчитываемое по формуле:
D
T
= T
0
−T
1
(1)
Где:
• T
0
− трудовые затраты обработки информации по текущему варианту
рабочих процедур;
• T
1
− трудовые затраты обработки информации по варианту после
внедрения.
Индекс снижения трудовых затрат, рассчитываемый по формуле:
Y
T
= T
0
/ T
1
(2)
91
Коэффициент относительного снижения трудовых затрат
K
T
= D
T
/T
0 *
100% (3)
Абсолютное снижение стоимостных затрат, рассчитываемое по формуле:
D
C
= C
0
−C
1
(4)
Где:
C
0
− стоимостные затраты обработки информации по текущему сценарию;
C
1
− стоимостные затраты обработки информации после проекта
внедрения.
Коэффициент относительного снижения трудовых затрат:
K
C
= D
C
/С
0
*100% (5)
Индекс снижения стоимостных затрат, рассчитываемый по формуле:
Y
C
= С
0
/С
1
(6)
3.2 Расчет показателей экономической эффективности проекта
Для начала представим этапы выполнения проекта автоматизации (таблица
3.1). Этапы определены согласно выбранной каскадной модели ЖЦ.
Таблица 3.1
Этапы выполнения проекта автоматизации
№ этапа
Наименование работ
Планируемое количество дней
1
Формирование требований к АИС
4
2
Разработка концепции АИС
5
3
Техническое задание
6
4
Эскизный проект
6
5
Технический проект
28
6
Рабочая документация
4
7
Ввод в действие
4
Итого:
57
При разработке и внедрении АИС участвуют такие специалисты:
• менеджер проекта автоматизации;
• программист.
Распределение участников по этапам выполнения проекта автоматизации
представлено в таблице 3.2.
92
Таблица 3.2
Распределение участников по этапам выполнения проекта автоматизации
№
Этап
Кол-во дней
Задействованные
специалисты
Менеджер
проекта
Программист
1
Формирование требований к
АИС
4
4
0
2
Разработка концепции АИС
5
1
3
3
Техническое задание
6
3
12
4
Эскизный проект
6
0
5
5
Технический проект
28
1
4
6
Рабочая документация
4
2
2
7
Ввод в действие
4
2
2
Итого:
57
13
28
Плановая совокупная стоимость разработки и внедрения системы
определяются по следующим основным статьям:
• заработная плата сотрудников, задействованных в проекте;
• входящие взносы;
• затраты на расходные материалы;
• расходы на эксплуатацию технических средств.
Прогнозируемые затраты на оплату труда вычисляются на основании
предполагаемой продолжительности этапов создания АИС и стоимости одного
рабочего дня участника проекта, вычисляемого на основании его оклада.
Сведения об окладе и стоимости рабочего дня сотрудников,
задействованных в проекте, приведены в таблице 3.3.
Таблица 3.3
Планируемая сумма оплаты труда специалистов
№
Исполнители
Оклад, руб./час.
Продолжительност
ь работы, часов
Сумма,
руб.
1
Менеджер проекта
370
13
4810
2
Программист
360
28
10080
Итого:
14890
Тарифы входящих взносов в обязательные фонды составляют:
• пенсионный фонд Российской Федерации – 22%;
93
• фонд социального страхования Российской Федерации – 2,9%;
• федеральный фонд обязательного медицинского страхования – 5,1%.
Таким образом, общая сумма входящих взносов составляет 30 %.
На основании данных планируемых суммарных затрат на оплату труда
специалистов рассчитываем сумму отчислений:
Св = 0,3 * 14890 = 4467 (руб).
В таблице 3.4 представлена стоимость технических средств разработки
АИС.
Таблица 3.4
Стоимость технических средств разработки АИС
Наименование компонента
Стоимость, руб
15.6» Ноутбук HP 15-da0059ur
32000
МФУ лазерное Kyocera FS-1020MFP
15300
Итого:
47300
Следующей статьей для формирования планируемой себестоимости
разработки АИС являются затраты на расходные материалы. Необходимые
расходные материалы на создание АИС приведены в таблице 3.5.
Таблица 3.5
Планируемые затраты на расходные материалы
№
Затраты
Количество
Стоимость,
руб.
Сумма,
руб.
1
Бумага, уп.
2
400
800
2
Карта флеш-памяти 8 ГБ.
1
800
800
3
Картридж для принтера (заправка),
шт.
2
650
1300
Итого:
2900
Далее рассмотрим и оценим статью эксплуатационных расходов.
Эксплуатационные расходы – издержки, связанные с поддержанием
работоспособного состояния используемых в ходе разработки систем и прочего
оборудования в течение всего намеченного срока службы. К эксплуатационным
расходам при проектировании системы можно отнести затраты на оплату
электроэнергии при пользовании вычислительной техникой сотрудниками,
вовлеченными в проект.
94
Тарифы на электрическую энергию для населения и приравненных к нему
категорий потребителей следует брать для города Москва, где работает головной
офис ООО «Меркато». Тариф на 2019 год составляет 5,47 руб./кВтч.
В таблице 3.6 приведен расчет планируемых затрат на электроэнергию с
учетом мощности и времени работы.
Таблица 3.6
Расчет планируемых затрат на электроэнергию
Блок
питания
Мощность,
кВт
Количество
часов
Количество
кВт
Стоимость
кВт•ч, руб.
Сумма,
руб.
15.6»
Ноутбук HP
15-da0059ur
0,06
32
1,92
5,47
10,50
МФУ
лазерное
Kyocera FS-
1020MFP
0,07
2
0,4
5,47
2,19
Итого:
12,69
Затраты на аренду отсутствуют, так как разработка ведется в офисе
компании.
В таблице 3.7 представлена структура себестоимости АИС.
Таблица 3.7
Структура себестоимости АИС
Статьи затрат
Сумма, руб
Доля от общей суммы
затрат
Заработная плата разработчиков
14890,00
21,40%
Входящие взносы
4467,00
6,42%
Эксплуатационные расходы
12,69
0,02%
Затраты на расходные материалы
2900,00
4,17%
Стоимость технических средств
разработки АИС
47300,00
67,99%
Итого:
69569,69
Стоимость разработки и внедрения ПО составляет 69569,69 руб.
Структура затрат на проект представлена на рисунке 3.1.
95
Рис. 3.1 Структура затрат на проект автоматизации
Теперь следует выполнить оценку снижения трудоемкости и стоимостных
затрат после внедрения системы.
Расчеты данных показателей приведены в таблицах 3.8 и 3.9.
Таблица 3.8 показывает основные этапы для расчета показателей
трудоемкости и стоимостных затрат, а в таблице 3.9 представлены результаты
расчетов абсолютного снижения трудовых и стоимостных затрат, коэффициенты
относительного снижения трудовых и стоимостных затрат, а также индекс
снижения трудовых и стоимостных затрат.
21,40%
6,42%
0,02%
4,17%
67,99%
Заработная плата
разработчиков
Страховые взносы
Эксплуатационные
расходы
Затраты на расходные
материалы
Стоимость технических
средств разработки АИС
Таблица 3.81
Характеристика процессов
Наименовани
е процесса
Ед.
Изм.
Оборуд
ование
Объем
работы
(в год)
Производитель
ность
оборудования
(норма в час)
Трудоемко
сть *
Ср. часовая
заработная
плата
контроллера
Часовая норма
амортизации,
1 м. часа
Накладные
расходы
Стоимость
работы
оборудования
ручных
операций
Стоимостные
затраты для
операций,
выполненных
на ПК **
Обработка
входящих
документов до
автоматизации
Шт.
ПК
4000
20
200
370
18
30
418
23,22
Обработка
входящих
документов
после
автоматизации
Шт.
ПК
4000
40
100
370
38
15
423
11,13
Расчет значений для столбца *. Значение= Объем работы в год/Производительность оборудования.
Расчет значений для столбца **. Значение = трудоемкость * Стоимость работы оборудования ручных операций)/
(трудоемкость * Часовая норма амортизации).