66
Рисунок 2.16 - Работа с электронной почтой
Функция добавления сотрудников в корпоративный портал приведена на
рисунке 2.17.
Рисунок 2.17 - Функция добавления сотрудников в корпоративный портал
Кроме вышеописанных функция внедряемый портал обладает
возможностью организации чатов и звонков, группирования сотрудников,
хранения информации на виртуальном диске, организации контакт-центра и так
далее.
67
III Обоснование экономической эффективности проекта
3.1 Выбор и обоснование методики расчёта экономической
эффективности
Общая стоимость информационной системы зависит от множества
различных факторов, начиная от выбора аппаратного и программного
обеспечения, и заканчивая структурой отделов автоматизации предприятия и
конечной производительностью каждого сотрудника. Значительную долю в
общей стоимости информационной системы составляют затраты на ее
обслуживание и поддержку в рабочем состоянии.
Исходные данные для расчета экономической эффективности проекта
были взяты из документов, предоставленных ООО «Крона» во время
прохождения преддипломной практики.
Исходные данные приведены в таблице 2.6.
Таблица 2.6
Исходные данные для расчёта затрат на разработку и внедрение
информационной системы
Наименование показателя затрат
Условное
обозначение
Единица
измерения
Значение
показателя
Оклад специалиста 1 системный
аналитик)
ЗПпр
руб.
15000
Оклад специалиста 1 (инженер-
программист)
ЗПпр
руб.
15000
Оклад специалиста 1 (инженер-
технолог)
ЗПпр
руб.
15000
Региональный коэффициент
Кр
1,15
Коэффициент накладных расходов
Кнр
%
20
Стоимость 1 машино-часа
Смч
руб./ час
7,25
68
Отчисления во внебюджетные
фонды в т.ч.:
пенсионный фонд
фонд медицинского страхования
фонд социального страхования
Оф
%
30,2
22
5,1
2,9
Среднее количество рабочих дней в
месяце
Дм
дн.
22
Продолжительность рабочего дня
Тд
час.
8
В качестве базы для сравнения текущих затрат принимается выполнение
рабочих функций сотрудников до внедрения информационной системы
«1C:Битрикс24». Сотрудники обрабатывают в среднем по 50 запросов в месяц.
Исходные данные для расчёта затрат на выполнение рабочего процесса до
и после автоматизации приведены в таблице 2.7.
Таблица 2.7
Исходные данные для расчёта затрат на выполнение рабочего процесса до
и после автоматизации
Стадии работы
сотрудников
Затраты рабочего времени до
внедрения АИС , ч.
Затраты рабочего времени после
внедрения АИС, ч.
Условные
обозначения
Систем
ный
аналити
к
( t1дл1)
Специа
лист по
внедре
нию
(t1дл2)
Програм
мист
(t1дл3)
Системны
й
аналитик
( t2дл1)
Специал
ист по
внедрен
ию
(t2дл2)
Програм
мист
(t2дл3)
Формирование
плана
управления
рисками
4
0
0
4
0
0
Изучение
этапов
3
3
3
3
3
3
69
внедрения ПК
Составление
списка событий
10
4
4
5
4
4
Проставление
вероятностей
событиям
40
3
3
30
3
3
Построение
зависимостей
событий
200
0
0
100
0
0
Расчет ущерба
10
0
0
10
0
0
Расчет оценки
рисков
40
0
0
10
0
0
Формирование
отчетности
10
0
0
5
0
0
Итого
317
10
10
172
10
10
Итого для 10
запросов
1Траб
1685
1ТрабЭВМ
626
2Траб
384
2ТрабЭВМ
328
Затраты времени по стадиям разработки и внедрения АИС представлены
в таблице 2.8.
Таблица 2.8
Затраты времени по стадиям разработки и внедрения АИС
Этапы разработки
Условное
обозначение
Время разработки,
ч.
всего
в т.ч.
машинного
Предпроектное обследование
tпо
52
22
Разработка технического задания
tтз
7
2
Разработка технического проекта:
разработка алгоритма;
tтп
80
32
40
16
70
выбор технической реализации
алгоритма;
выбор программного обеспечения.
24
24
8
16
Разработка рабочего проекта:
- разработка рабочей программы;
- тестирование и отладка.
tрп
260
200
60
260
200
60
ВСЕГО ВРЕМЕНИ НА РАЗРАБОТКУ
АИС
tр
399
324
Инсталляция программного продукта
tи
0,25
0,25
Отладка
tOТ
0,25
0,25
Обучение персонала
tоп
1
1
ВСЕГО ВРЕМЕНИ НА ВНЕДРЕНИЕ
АСУ
tвн
1,5
1,5
3.2 Расчёт показателей экономической эффективности проекта
3.2.1 Расчет затрат на создание АИС
Время на разработку АИС tр вычисляется по формуле:
tр = tпо + tтз + tтп + tрп,
где tпо – время на предпроектное обследование;
tтз – время на разработку технического задания;
tтп – время на разработку технического проекта;
tрп – время на разработку рабочего проекта.
Расчёт затрат времени на разработку АИС производится на основе
исходных данных, приведённых в таблице 2.8:
tр = 52+7+80+260=399 часов.
Таким образом время на разработку АИС tр
составляет 399 часов, в том
числе 324 часа с использованием ЭВМ.
Время на внедрение АИС tв вычисляется по формуле:
tв = tи + tоп + t
OТ
,
(2.2)
где tи – время на инсталляцию программного продукта;
tоп – время на обучение персонала;
71
t
OТ
– время на отладку.
Расчёт затрат времени на внедрение АИС производится на основе
исходных данных, приведённых в таблице 2.8:
tв = 0,25+0,25+1=1,5 часа.
Таким образом время на внедрение АИС tв
составляет 1,5 часа, в том
числе 1,5 часа с использованием ЭВМ.
3.2.2 Расчет затрат на разработку КП
Затраты на разработку рассчитываются по формуле:
Зр = ЗП + Отч + Зэвм + НР,
где ЗП – расходы по оплате труда программиста, руб.;
Отч – отчисления во внебюджетные фонды, руб.;
Зэвм – эксплутационные затраты ЭВМ на создание АИС;
НР – накладные расходы, руб.
Определим время на разработку АИС в месяцах:
Тр = tр/(Тд Дм),
где tр – время на разработку АСУ в часах;
Тд – количество рабочих часов в день;
Дм – количество рабочих дней в месяц.
Рассчитанное по формуле (2.4) время разработки АИС в месяцах
составляет:
Тр = 399/(228)=2,3 месяца.
Оклад программиста (ЗПпр) составляет 15000 рублей. Проведем расчет
фонда оплаты труда в соответствии с рассчитанным сроком работы:
ЗП = ЗПпр Тр Кр,
где Тр – время на разработку задачи, месяцы;
Кр – региональный коэффициент.
Таким образом, расходы по оплате труда программиста составляют:
ЗП = 15 0002,31,15= 39 675 руб.
Определим сумму отчислений из заработной платы по формуле:
Отч = ЗП Оф,
где Оф – отчисления во внебюджетные фонды.
72
Таким образом, сумма отчислений равна:
Отч = 39 6750,302=11 982 руб.
Определим затраты ЭВМ на создание задачи по формуле:
Зэвм = Смч tр
м
,
где Смч – стоимость машинного часа, руб.;
tр
м
– время работы на ЭВМ в процессе разработки задачи, часы.
Зэвм = 100324=32 400 руб.
Накладные расходы в процессе разработки вычисляются по формуле:
НР =ЗП Кнр,
где Кнр – коэффициент накладных расходов.
НР=39 6750,2=7 935 руб.
Определим затраты на разработку АИС для расчета резерва
произошедших, но не заявленных убытков по формуле:
Зр=39 675+11 982 +32 400+7 935= 91 992 руб.
3.2.3 Расчёт затрат на внедрение АИС
Затраты на внедрение рассчитываются по формуле:
Звн = (ЗП + Отч + Зоб + Отчоб + tвн
м
Смч +),
где ЗП – расходы по оплате труда программиста, руб.;
Отч – отчисления во внебюджетные фонды с заработной платы
программиста, руб.;
Зоб – затраты на обучение сотрудника отдела, руб;
Отчоб – отчисления во внебюджетные фонды с оплаты труда сотрудника
отдела, руб.;
t вн
м
– время работы на ЭВМ в процессе внедрения системы, часы;
Смч – стоимость одного машинного часа.
Расходы по оплате труда программиста в соответствии со сроком
внедрения 1,5 часа (см. таблицу 3) составляют по формуле:
ЗП = ЗПпр tвн / (Тд Дм) Кр,
где ЗПпр – оклад программиста, руб.;
tвн – время на внедрение задачи, часы;
Тд – количество рабочих часов в день;
73
Дм – количество рабочих дней в месяц;
Кр – региональный коэффициент.
ЗП = 15 0001,5/(822)1,15=147 руб.
Определим сумму отчислений из заработной платы программиста по
формуле:
Отч = ЗП Оф,
Отч = 1470,302=44,4 руб.
Проведем расчет затрат на обучение сотрудника отдела в соответствии со
сроком обучения 1 часов (таблицу 3) по формуле:
Зоб = ЗПс 3 tоп / (Тд Дм) Кр,
где ЗПс– оклад сотрудника отдела, руб.;
tоп – время на обучение сотрудника, час;
Тд – количество рабочих часов в день;
Дм – количество рабочих дней в месяц;
Кр – уральский коэффициент.
Зоб = 15 0001/(822)1,15=98 руб.
Определим сумму отчислений из заработной платы работника:
Отчоб = 980,302=29,6 руб.
Накладные расходы вычисляются по формуле:
где - коэффициент накладных расходов.
Таким образом:
????
????
Затраты на внедрение составят:
Звн = 147+44,4+98+29,6+1,5100+49=518 руб.
Затраты на программное обеспечение не учитываются, так как
необходимый программный комплекс в компании присутствует.
Таким образом затраты на разработку и внедрение системы составляют по
формуле:
Зс = Зр + Звн + (затраты на ПО)
Зс =91 992 +518=92 510 руб.
Итак, затраты на создание АИС составляют 92 510 руб.
74
3.2.4 Расчет текущих затрат до внедрения КП
Текущие затраты на выполнение функций рабочего процесса
рассчитывают по формуле (2.14) как сумму материальных затрат, затрат на
оплату труда работников, отчислений по заработной плате, прочих затрат.
С = МЗ_тек + ЗП_тек + Отчисл_тек + Проч_Зтек.
При сравнении текущих затрат до и после внедрения АИС, учитывают
только те виды текущих затрат, значение которых изменяется в результате
автоматизации процесса. Материальные затраты не учитываются, так как
выписки счета все равно производятся.
Ввиду этого, формула (2.14) принимает следующий вид:
С1=Т
раб1
( ЗП_польз+Отч_польз)+ТрабЭВМ1
С
мч
+НР,
где С1 – текущие затраты до внедрения АИС,
Траб1 – среднегодовые затраты рабочего времени сотрудников до
внедрения,
ЗП_польз – оклады сотрудников,
Траб1 – среднегодовые затраты машинного времени до внедрения,
Смч – стоимость машино-часа,
НР - накладные расходы.
С1=Траб1(ЗП_польз(100+ Оф)/100/ Дм/ Тд) +ТрабЭВМ1С
мч
+НР;
НР = ЗП К
НР
;
ЗП=Траб1(ЗП_польз(100+Оф)/100/Дм/Тд));
ЗП=3370(15000(1,302/8/22)) = 373955 руб.
НР=373955,10,2= 74791,0.
Получим:
С1= 373955+626100+74791,0 = 286973 руб.
Таким образом, текущие среднегодовые затраты до внедрения системы
составляют 286973 руб.
3.2.5 Расчет текущих затрат после внедрения КП
Сумма текущих затрат на выполнение функций рабочего процесса после
внедрения системы рассчитывается по формуле (2.14):
75
С2=Траб2 (ЗП_польз (100+ Оф)/100/Дм/ Тд))
ЗП=384(150001,302/8/22) = 213 054 руб.
НР=213 0540,2=42611 руб.
Подставив значения показателей после внедрения, рассчитаем:
С2=213 054+328100+42611 =447 665
Соответственно, текущие среднегодовые затраты после внедрения АИС
составляют 447 665 руб.
3.2.6 Расчет условно-годовой экономии от внедрения КП
Условно-годовая экономия рассчитывается как разность значений суммы
текущих среднегодовых затрат на рабочий процесс до и после внедрения
автоматизированной системы управления.
Эуг=С1-С2.
Эуг =785746 - 447 665=338081 руб.
Согласно результатам расчета текущих среднегодовых затрат до и после
внедрения АИС оценки рисков внедрения ПК в компании, условно-годовая
экономия равна 338 081 руб.
3.2.7 Расчет ожидаемого годового экономического эффекта от
внедрения
Ожидаемый годовой экономический эффект рассчитывается по формуле:
Э_год=Э_уг –Ен КЗ,
где Э_год – годовой экономический эффект,
Э_уг – условно-годовая экономия,
Ен – нормативный коэффициент экономического эффекта,
КЗ – величина дополнительных капитальных вложений.
В данном случае, дополнительные капитальные вложения равны затратам
на разработку и внедрение АИС.
Подставив значения нормативного коэффициента экономического
эффекта и рассчитанных ранее показателей, получим:
Э_год =338 081 –92 5100,2=319579 руб.