62
необходимо, установить штатное расписание группы специалистов, которые
участвуют в проекте. К разработке приложения по автоматизации учета посещений
клиентов было привлечено два специалиста:
1. Руководитель - начальник отдела.
2. Специалист-разработчик - штатный сотрудник, дипломник.
В Таблице 3.2 представлено участие специалистов в разработке АИС. Сверх
представленных задач, руководитель осуществляет контроль за ходом выполнения
работ по проекту разработки АИС на всех ее этапах.
На основании сведений, представленных в Таблице 3.2, видно, что на разных
этапах разработки, работа выполняется специалистами не равноценно. Что делает
целесообразным и необходимым применение повременной оплаты труда за
фактически отработанные дни[102010].
Таблица 3.2
Распределение участников по этапам разработки АИС
№
п.п.
Обозначение
значения
Кол-во
дней
Задействованные сотрудники
организации в проекте
Руководитель
Специалист-
разработчик
1
Тсб
3
2
1
2
Тк
3
2
1
3
Ттз
5
3
2
4
Тс
18
-
18
5
Тт
4
2
2
6
Тдок
3
-
3
7
Tвн
4
-
4
Итого:
40
9
31
На основании предполагаемой продолжительности этапов разработки АИС и
состава задействованных исполнителей, были определены прогнозируемые затраты
на оплату труда задействованных специалистов.
Затраты на разработку ИС определяются по следующим основным статьям:
1. Заработная плата разработчиков.
2. Отчисления с оплаты труда.
3. Затраты на расходные материалы.
4. Эксплуатационные расходы.
63
Создание АИС рассматривалось как работа, оплачиваемая по ставке 4-х
часового рабочего дня, в соответствии с заключенным с ними договором. В
Таблице 3.3 приведены сведения об окладе и стоимости дня работы каждого
специалиста.
Таблица 3.3
Оплата труда специалистов
Специалист
Оклад, руб.
Оплата за 4-х часовой день,
руб.
Руководитель
60 000,00
1362,00
Специалист
30 000,00
681,00
На основании данных, представленных в Таблицах 3.3 и 3.4, можно
рассчитать планируемые суммарные затраты на оплату труда специалистов,
которые участвуют в разработке АИС. Соответствующие расчеты представлены в
Таблице 3.4.
Таблица 3.4
Суммарные планируемые затраты на оплату труда
Специалист
Оплата за 4-
х часовой
день, руб.
Кол-во
рабочих дней
Затраты на
оплату труд,
руб.
Руководитель
1362,00
9
12258,00
Специалист
681,00
31
21111,00
Итого:
33369,00
Федеральным Законом «О страховых взносах в Пенсионный фонд
Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации,
Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные
фонды обязательного медицинского страхования»[1], начиная с 2012 года,
определена следующая нагрузка по уплате страховых взносов.
Для основной группы налогоплательщиков установлены следующие тарифы:
1. Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование (ОПС) -
22%.
2. Страховые взносы на обязательное социальное страхование (ОСС) на
случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством (ВНиМ) - 2,9%.
3. Страховые взносы на обязательное медицинское страхование (ОМС) -
64
5,1%.
Итого, общая сумма страховых взносов на 01.01.2018г. составляет 30 %.
Сумма отчислений рассчитывается на основании планируемой суммарной
заработной платы специалистам[1]:
O = S*r = 33369,00 – 0,30 = 10010,70 руб.
где - итоговая сумма страховых взносов;
r - ставка страховых взносов;
- суммарная заработная плата сотрудников.
Для выполнения работ по созданию АИС планируется приобрести
расходные материалы, состав и стоимость которых представлены в Таблице 3.5.
Таблица 3.5
Затраты на приобретение расходных материалов
№
Наименование
Единица
измерения
Кол-во
Цена, руб.
Итого,
руб.
1
Бумага для принтера
упаковка
1
300,00
300,00
2
Заправка картриджа
для принтера
штука
1
350,00
350,00
3
Канцелярский набор
штука
1
300,00
300,00
Итого:
950,00
Эксплуатационные расходы являются издержками производства, которые
связаны с поддержанием в работоспособном состоянии используемых систем,
(основных средств) в течение всего намеченного срока работы над проектом. К
эксплуатационным расходам необходимо отнести затраты на оплату
электроэнергии, эксплуатируемой компьютерной и офисной техникой. В процессе
проектирования и разработки АИС использовался один компьютер, потребляемая
им мощность, тариф оплаты 1 кВт и расчет планируемых затрат на электроэнергию
представлены в Таблице 3.6.
Таблица 3.6
Расчет затрат на электроэнергию
№
Компьютер
Мощнос
ть, Вт
Кол-во
дней
Кол-во
часов
Кол-во
кВт
Стоимост
ь, кВт
К
оплате,
руб.
1
HP 8000 Elite CMT DualCore
E5400, 2GB DDR3,320GB
SATA HDD,DVD+/-RW,
500
50
200
100
3,80р.
380,00р.
O
S
65
keyboard, mouse, GigLAN,
WinXPPro+Win7+MSOfRe
Итого:
380,00р.
В Таблице 3.7 выполнена калькуляция планируемой себестоимости
разработки программного продукта. Представлена структура затрат по
рассмотренным выше статьям, приведены соответствующие суммы, а также их
процентные доли в планируемой суммарной себестоимости АИС.
Таблица 3.7
Структура планируемой себестоимости АИС
№
Статьи затрат
Сумма, руб.
% от общей
суммы
затрат
1
Заработная плата разработчиков
33369,00
74,63%
2
Отчисления с оплаты труда
10010,70
22,39%
3
Эксплуатационные расходы
380,00
0,85%
4
Затраты на расходные материалы
950,00
2,12%
Итого:
44709,70
100,00%
В процессе создания информационной системы и по завершению отдельных
этапов ее разработки, при фактическом учете расходов были получены значения
затрат по статьям, представленные в Таблице 3.8.
Таблица 3.8
Структура фактической себестоимости АИС
№
Статьи затрат
Сумма, руб.
% от общей суммы затрат
1
Заработная плата разработчиков
30645,00
64,70%
2
Отчисления с оплаты труда
9193,50
22,00%
3
Эксплуатационные расходы
380,00
0,60%
4
Затраты на расходные материалы
950,00
7,10%
Итого:
41168,50
100,00%
В Таблице 3.9 приведены сведения о количестве рабочих дней, фактически
потребовавшихся каждому из специалистов для выполнения проекта.
Таблица 3.9
Распределение специалистов по этапам разработки АИС
№
п.п.
Обозначение
значения
Кол-во
дней
Задействованные сотрудники
организации в проекте
Руководитель
Специалист-
66
разработчик
1
Тсб
3
2
1
2
Тк
2
1
1
3
Ттз
4
2
2
4
Тс
18
-
18
5
Тт
4
2
2
6
Тдок
3
-
3
7
Tвн
4
-
4
Итого:
38
7
31
Изменение продолжительности периода разработки АИС и количества дней,
отработанных привлеченными специалистами, отразилось на уменьшении затрат
на оплату труда. На основании данных, представленных в Таблицах 3.2 и 3.4,
рассчитаны фактические затраты на оплату труда специалистов. Соответствующие
расчеты и их результаты представлены в Таблице 3.10.
Таблица 3.10
Суммарные фактические затраты на оплату труда
Специалист
Оплата за 4-х
часовой день, руб.
Кол-во рабочих
дней
Затраты на
оплату труд, руб.
Руководитель
1362,00
7
9534,00
Специалист
681,00
31
21111,00
Итого:
30645,00
Сокращение затрат на оплату труда специалистов, соответственно, повлияло
на уменьшение суммы отчислений с их заработной платы, и итоговая сумма
страховых взносов составила 9193,50 руб.
O = S*r = 30645,00*0,30= 9193,50 руб.
Таким образом, разница между планируемой и фактической себестоимостью
разработки АИС составила 3541,20 рублей - данные средства были сэкономлены.
В процентном соотношении экономия средств составила 7,90%.
Основной причиной отклонения фактических затрат от планируемых, на
разработку программного продукта, стало сокращение общей продолжительности
процесса проектирования и разработки.
67
3.2 Расчёт показателей экономической эффективности проекта
Целесообразность разработки и внедрения АИС имеется возможность
оценить на основе расчетов экономии, полученной в результате разработки и
внедрения АИС силами сотрудников в сравнении с альтернативными затратами на
покупку или заказ системы у сторонних организаций-разработчиков.
Как указано в Разделе 1.3 данной работы самыми популярными на рынке
конкурентами АИС в виде конфигураций, настроек или модулей систем являются:
1. «1С:CRM КОРП.» (Конфигурация для «1С: Предприятие 8.1»)
2. Бизнес.Ру
3. Заказ разработки АИС у сторонней организации - ООО «ИБС
Экспертиза». Это компания-разработчик ЕИИС «Соцстрах» и имеет контракт на
дальнейшее сопровождение и доработку действующей ИС с Фондом.
Среднерыночная стоимость приобретения, установки и настройки
перечисленных выше систем представлена в Таблице 3.12.
Таблица 3.12
Затраты на приобретение существующих профессиональных систем учета
офисного оборудования
Наименование ПО
Затраты на
приобретен
ие базовой
платформы/
Лицензионн
ого ПО, руб
Затраты на
приобрете
ние доп.
конфигура
ции, руб.
Затраты на
индивидуаль
ные
разработки/
продление
лицензии на
год, руб.
Затраты на
ИТС ПО,
руб. в год.
Полная
стоимост
ь ПО,
руб. (без
учета
ИТС)
1
«1С:CRM КОРП.»
(Конфигурация для
«1С: Предприятие
8.1»)
13 000,00
16867,50
1800,00 за 1
час ~ 5400,00
(за 3 часа)
29664,00
35267,50
2
Бизнес.Ру (облочный
сервис)
3845,00
в месяц
46140,00
3
Разработки ПО
сторонней
организацией - ООО
«ИБС Экспертиза»
1800,00 за 1
час. 5400,00
(за 30 часов)
54000,00
Стоимость разрабатываемой АИС составила 41168,50 рублей, что на 5901,00
руб. больше минимальной стоимости уже готовых продуктов. Это объясняется
68
распространенностью существующих программных средств на рынке. Однако
созданная АИС уникальна по своим возможностям и адаптирована под запросы
организации:
- не имеет прямых функциональных аналогов;
- имеет простой, интуитивно-понятный интерфейс;
- содержит только необходимые работнику функции.
Необходимо также учитывать, что АИС позволяет работать в системе
неограниченному количеству пользователей, в то время как стоимость установки,
настройки и эксплуатации, приведенных существующих программных продуктов,
возрастает с ростом числа операторов системы или уровня функционирования.
При принятии решении о целесообразности инвестировании средств, в
разрабатываемый продукт, необходимо провести оценку экономической
эффективности проекта еще на этапе его проектирования.
Источниками экономического эффекта от использования разработанной
информационной системы могут выступать следующие показатели:
1. Экономия на оплате сопровождения АИС;
2. Повышение скорости обработки информации;
3. Сокращение трудоемкости обработки информации;
Внедрение АИС позволит автоматизировать контроль за прохождением
обращений в Фонде с момента их получения до завершения исполнения, а также
обеспечит повышение оперативности и качества работы специалистов с
обращениями граждан.
Изыскание средств для разработки проекта возможно за счет поиска
внутренних ресурсов организации. В каждой организации существует
значительный список ежемесячных расходов и при правильном подходе можно
сократить его до минимума. При этом не пострадает ни качество, ни
производительность системы. Главное хорошо проанализировать эти расходы и
составлять четкий план действий по их оптимизации.
В Иркутском региональном отделении ФСС РФ на административно-
хозяйственные расходы по статье «прочие расходы» каждый месяц выделяется
около 80 000 рублей, а фактически расходуется в среднем 76 000 руб. Таким
образом, можно рассчитать примерную сумму снижение стоимостных затрат:
69
Коэффиент абсолютное снижение стоимостных затрат (
C) расчитывыется
путем вычисления разницы между суммой пранируемых расходов и суммы
фактическитх расходов[102010].
C = С
0
– С
1
,
где
C - абсолютное снижение стоимостных затрат (
C) в рублях за год,
С
0
– стоимостные затраты пранируемых расходов,
С
1
– стоимостные затраты фактическитх расходов.
C = 80000,00 – 76000,00 = 4000,00 руб. в месяц (около 5 %).
При расчете, что неиспользованная сумма от плановых административно-
хозяйственных расходов равна (статья «прочие расходы») сумме экономии в
месяц(т.е. 4000,00 руб.) можно рассчитать срок окупаемость от внедрения
системы[20]:
Т
ок
= К
П
/
C ,
Г де К
П
- затраты на создание проекта (проектирование и внедрение).
Т
ок – срок окупаемости
C - абсолютное снижение стоимостных затрат (
C) в рублях за год,
Т
ок
= = 0,85 г. (10,3 месяцев)
В результате, предположительный срок окупаемости, разработанной АИС
составляет менее 1 года (10 месяцев).
Косвенный эффект автоматизации работы сводится к увеличению
количества и качества аналитических показателей их деятельности, а также к
повышению производительности труда.
41168,50
4000,00
70
Заключение
В выпускной квалификационной работе был рассмотрен процесс
автоматизации учета посещений клиентов в Фонде социального страхования
Российской Федерации, который позволит серьезно оптимизировать и облегчить
работу специалистам по работе с клиентами Иркутского регионального отделения.
Для достижения поставленной цели был определен ряд задач, который был
полнолстью решен в процессе автоматизации, а именно:
1. Рассмотрена технико-экономическая характеристика предметной
области и организации;
2. Дана характеристика комплекса задач и составлено обоснование
необходимости автоматизации;
3. Проанализированы существующие разработки и представлена
стратегия автоматизации;
4. Сформулировано обоснование проектных решений;
5. Спроектировна АИС учета посещений клиентов;
6. Сформулировано информационное и программное обеспечение
задачи;
7. Разработана АИС учета посещений клиентов и представлен
контрольный пример реализации проекта;
8. Рассчитана экономическая эффективность проекта.
Для реализации задач по автоматизации учета офисного и компьютерного
оборудования был выбран язык программирования VisualBasic из среды
разработки приложений VisualStudio 2010, а в качестве СУБД MS SQL Server 2012.
Разработанная информационная система по учету обращений клиентов
состоит 6 модулей: «Файл», «Справочник», «Проекты», «Отчет», «Помощь»,
«Взаимодействие с БД». Каждый модуль отвечает за функции и процедуры
определенного рода, но структурно взаимодействуют между собой по
спроектированному алгоритму: Оперативная информация вносится в справочники
по мере поступления соответствующих документов и сведений от клиентов. При
помощи цепочки процедур обработки обращений составляется хроника
обслуживания клиентов. Вследствие чего информация анализируется и выводится
71
в качестве отчетов, которые можно выводить на печать, тем самым обеспечивая
бумажный и электронный документооборот за короткие сроки и с 100% точностью.
Результатом работы стала информационная система автоматизации
учета посещений клиентов обладающая следующими основными
характеристиками:
наличие удобного пользовательского интерфейса не требует
специального обучения сотрудников по работе в программе;
- при эксплуатации продукта не требуется дополнительной настройки
программного обеспечения на конкретные условия работы, а также
отсутствует избыточный функционал;
- ведение автоматизированного учета обращений клиентов с момента
их получения до завершения исполнения;
возможен контроль за своевременным исполнением документов,
оперативное получение информации о состоянии исполнения и месте
нахождения обращения;
- обеспечение доступа к информации посредством централизованного
хранения обращений, подготовленных в электронной форме, приложений к
ним, запросов, ответов на них.
- реализованы отчеты: История обслуживания клиента; Динамика
обслуживания клиентов по отделам; Анализ обработки заявок;
Автоматизированная информационная система учета посещений
клиентов находится на завершающем этапе тестирования с последующим
внедрением в Иркутское региональное отделение Фонда социального
страхования Росийской Федерации. На стадии тестирования, ПО работает
успешно, возникающие ошибки устранялись по мере возникновения. И
только по результатам внедрения можно будет сформулировать
предложения для модернизации информационной системы.
По результатам тестирования АИС учета посещений клиентов считаю
заявленные задачи по обеспечению повышения оперативности и качества
работы специалистов с обращениями граждан в Иркутском региональном