78
Если пользователь не выполняет пересчет, то система обновляет данные
самостоятельно в процессе проведения (рис. 2.26).
Рис. 2.26 Пример заполнения табеля рабочего времени
Отчет по отработанному времени доступен руководителям подразделений
с выбором периода (рис. 2.27).
Рис. 2.27 Пример отчета об отработанном времени с выбором интервала
Отчет по отработанному времени доступен руководителям подразделений
с выбором подразделения (рис. 2.28).
79
Рис. 2.28 Пример отчета об отработанном времени с выбором подразделения
80
3 Обоснование экономической эффективности проекта
3.1 Выбор и обоснование методики расчёта экономической
эффективности
Основной задачей внедрения системы учета рабочего времени является
снижение нагрузки на сотрудника кадрового учета и освобождение его от
рутинных операций, которые теперь будет выполнять система учета рабочего
времени. Так как система ориентирована на автоматизацию процесса оценки
фактически отработанного времени для работников цехов, а также унификацию
процесса заполнения табеля для ответственных сотрудников подразделений, то с
точки зрения этих сотрудников затраты рабочего времени проводятся не по
основному виду деятельности и их оценка достаточно сложна.
Поэтому такая оценка будет определяющей исключительно для
сотрудников кадровой службы, для которых система реализует автоматическую
проверку табелей после заполнения ответственными сотрудниками
подразделений, автоматизирует процесс присоединения штатного расписания и
позволяет предоставлять аналитическую отчетность по фактически
отработанному времени по сотрудникам и подразделениям. Учитывая этот факт,
может быть применен простой метод статистической оценки, позволяющий
сравнить работу сотрудников кадровой службы до и после внедрения системы
учета рабочего времени в ЗАО «Переславский хлебозавод» [6].
Операции, выполняемые сотрудником отдела кадров в отношении учета
рабочего времени касаются корректности заполнения табелей ответственными
сотрудниками подразделений и технологии сведения общих данных по
сотрудникам. Неправильно заполненные табели рабочего времени ведут к
некорректному расчету заработной платы, поэтому сотрудник кадровой службы
несет ответственность за проверку их заполнения, а также соответствия штатному
расписанию. Поэтому кроме снижения нагрузки происходит снижение риска
получения штрафа, что в значительной мере повышает эффективность системы.
Для определения экономической эффективности внедрения системы учета
рабочего времени рассматриваются средние характеристические показатели
работы сотрудника кадрового учета за год в рамках ЗАО «Переславский
хлебозавод» (таблица 3.1).
81
Таблица 3.1
Характеристика затрат на выполнение проверок табелей рабочего времени и привязку к штатному расписанию до внедрения
№
п/п
Наименование
операций
технологического
процесса решения
комплекса задач
Обору
дован
ие
Ед. Изм.
Объем
работ
ы в
год
Норма
выработки /
производите
льность
устройств
ЭВМ
(опер/в час.)
Трудоемк
ость (гр5:
гр6)
Среднечас
овая
зарплата
специалис
та (руб.)
Часовая
норма
амортизац
ии (руб. за
час) / ст. 1
маш.часа
(руб.)
Часовая
стоимость
накладных
расходов (руб.)
Стоимостные
затраты [(гр8+
гр9+ гр10) *гр7]
для ручных
операций
Стоимостные
затраты
[(гр8+гр/9 +гр10
)*гр.7] для
операций, вып.
на ЭВМ
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
1
Проверка
корректности
заполнения
табелей
ЭВМ
час
240
1
240
156
10
5
41040
2
Сбор табелей
учета рабочего
времени
__
час
240
0,5
120
156
4
19200
3
Проверка
корректности и
соответствия
штатному
расписанию
__
час
240
1
240
182
4
44640
4
Привязка табеля
к штатному
расписанию
__
час
240
1
240
182
4
44640
840
108480
41040
Согласно выбранным этапам жизненного цикла проекта автоматизации
построен календарный план и определена продолжительность работ (таблица 3.2).
Таблица 3.2
Календарный план проекта разработки системы учета рабочего времени
Название задачи
Длительность
Начало
Окончание
Разработки системы учета
рабочего времени
45 дней
Ср 30.10.19
Вт 31.12.19
1. Анализ объекта
автоматизации
11 дней
Ср 30.10.19
Ср 13.11.19
1.1. Анализ деятельности
предприятия и его структуры
2 дней
Ср 30.10.19
Чт 31.10.19
1.2 Моделирование основных
бизнес процессов и выделение
проблемных зон
5 дней
Пт 01.11.19
Пн 11.11.19
1.3. Сбор и корректировка
бизнес-требований
2 дней
Вт 12.11.19
Ср 13.11.19
2. Выработка концепции
4 дней
Чт 14.11.19
Вт 19.11.19
2.1. Сравнительный анализ
рыночных предложений
1 день
Чт 14.11.19
Чт 14.11.19
2.2 Исследование
технических возможностей
организации
1 день
Пт 15.11.19
Пт 15.11.19
2.3. Выработка рекомендаций
по концепции
2 дней
Пн 18.11.19
Вт 19.11.19
3. Составление ТЗ и его
согласование
2 дней
Ср 20.11.19
Чт 21.11.19
4. Разработка эскизного и
технического проектов
8 дней
Пт 22.11.19
Вт 03.12.19
4.1. Эскизное проектирование
2 дней
Пт 22.11.19
Пн 25.11.19
4.2. Разработка
информационного
обеспечения
3 дней
Вт 26.11.19
Чт 28.11.19
4.3. Создание архитектуры
программного обеспечения
3 дней
Пт 29.11.19
Вт 03.12.19
83
Продолжение таблицы 3.2
Название задачи
Длительность
Начало
Окончание
5. Разработка системы
9 дней
Вт 10.12.19
Пт 20.12.19
5.1. Реализация проекта
7 дней
Вт 10.12.19
Ср 18.12.19
5.2. Настройка технического и
программного окружения
2 дней
Чт 19.12.19
Пт 20.12.19
6. Внедрение системы на базе
ЗАО «Переславский
хлебозавод»
4 дней
Чт 26.12.19
Вт 31.12.19
6.1. Настройка и тестирование
системы в действии
2 дней
Чт 26.12.19
Пт 27.12.19
6.2 Обучение пользователей
2 дней
Пн 30.12.19
Вт 31.12.19
Графическое представление календарного плана проекта в виде диаграммы
Ганта (рис. 3.1).
Рис. 3.1 Диаграмма Ганта проекта разработки системы учета рабочего времени
84
3.2 Расчёт показателей экономической эффективности проекта
Основными затратами проекта являются затраты на разработку, связанные
с трудовыми затратами, так как платформа на которой производится разработка
уже работает в рамках компании и не требует приобретения лицензии.
Разработку и внедрение системы учета рабочего времени ведут два
специалиста: менеджер проекта и ИТ-разработчик. В процессе разработки и
внедрения также используется специализированное программное обеспечение,
которое требует лицензирования, но учитывая наличие лицензии на платформу
1С: предприятие 8.3 в капитальные затраты стоимость лицензии не включается.
Таблица 3.3 представляет данные ресурсов проекта.
Таблица 3.3
Данные ресурсов проекта
Название ресурса
Тип ресурса
Стандартная
ставка
Затраты на
использование
Менеджер проекта
Трудовой
55 000,00р./мес
0,00р.
ИТ-разработчик
Трудовой
45 000,00р./мес
0,00р.
Системы бизнес-
проектирования
Материальный
0,00р.
7 000,00р.
Платформа 1С:
Предприятие 8.3
Материальный
0,00р.
0,00р.
Система управления
проектами
Материальный
0,00р.
2 500,00р.
Общие затраты по задачам составили (таблица 3.4).
Таблица 3.4
Общие затраты по задачам
Название задачи
Длительность
Затраты
Трудозатраты
Разработки системы учета рабочего
времени
45 дней
123 000,00р.
368 ч
1. Анализ объекта автоматизации
11 дней
29 250,00р.
88 ч
1.1. Анализ деятельности
предприятия и его структуры
2 дней
10 000,00р.
32 ч
1.2 Моделирование основных бизнес
процессов и выделение проблем
5 дней
13 750,00р.
40 ч
85
Продолжение таблицы 3.4
Название задачи
Длительность
Затраты
Трудозатраты
1.3. Сбор и корректировка бизнес-
требований
2 дней
5 500,00р.
16 ч
2. Выработка концепции
4 дней
10 500,00р.
32 ч
2.1. Сравнительный анализ
рыночных предложений
1 день
2 750,00р.
8 ч
2.2 Исследование технических
возможностей организации
1 день
2 250,00р.
8 ч
2.3. Выработка рекомендаций по
концепции
2 дней
5 500,00р.
16 ч
3. Составление ТЗ и его
согласование
2 дней
10 000,00р.
32 ч
4. Разработка эскизного и
технического проектов
8 дней
23 500,00р.
80 ч
4.1. Эскизное проектирование
2 дней
10 000,00р.
32 ч
4.2. Разработка информационного
обеспечения
3 дней
6 750,00р.
24 ч
4.3. Создание архитектуры
программного обеспечения
3 дней
6 750,00р.
24 ч
5. Разработка системы
9 дней
25 750,00р.
88 ч
5.1. Реализация проекта
7 дней
15 750,00р.
56 ч
5.2. Настройка технического и
программного окружения
2 дней
10 000,00р.
32 ч
6. Внедрение системы на базе ЗАО
«Переславский хлебозавод»
4 дней
14 500,00р.
48 ч
6.1. Настройка и тестирование
системы в действии
2 дней
10 000,00р.
32 ч
6.2 Обучение пользователей
2 дней
4 500,00р.
16 ч
Общая стоимость проекта по затраченным ресурсам составляет 123000 руб.
Аналогично рассчитанным данным по трудозатратам сотрудника кадрового учета
до внедрения системы учета рабочего времени проанализированы результаты
работы после внедрения системы учета рабочего времени (таблица 3.5).
86
Таблица 3.5
Характеристика затрат на выполнение проверок табелей рабочего времени и привязку к штатному расписанию после внедрения
№
п/п
Наименование
операций
технологического
процесса решения
комплекса задач
Обору
дован
ие
Ед. Изм.
Объем
работ
ы в
год
Норма
выработки /
производите
льность
устройств
ЭВМ
(опер/в час.)
Трудоемк
ость (гр5:
гр6)
Среднечас
овая
зарплата
специалис
та (руб.)
Часовая
норма
амортизац
ии (руб. за
час) / ст. 1
маш.часа
(руб.)
Часовая
стоимость
накладных
расходов (руб.)
Стоимостные
затраты [(гр8+
гр9+ гр10) *гр7]
для ручных
операций
Стоимостные
затраты
[(гр8+гр/9 +гр10
)*гр.7] для
операций, вып.
на ЭВМ
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
1
Проверка
корректности
заполнения
табелей
ЭВМ
час
240
0,2
48
156
10
5
8208
2
Сбор табелей
учета рабочего
времени
ЭВМ
час
240
0,2
48
156
10
5
8208
3
Проверка
корректности и
соответствия
штатному
расписанию
ЭВМ
час
240
0,1
24
182
10
5
4728
4
Привязка табеля
к штатному
расписанию
ЭВМ
час
240
0,05
12
182
10
5
2364
5
Поддержка
работы системы
ЭВМ
час
365
0,01
3,65
234
15
10
946,719
135,65
0
24454,72
87
Сравнение трудовых затрат до и после внедрения системы учета рабочего
времени в кадровой службе проводится на основании показателей:
абсолютного снижения трудовых затрат на выполнение операций по
обработке данных табелей рабочего времени
T
в часах за год (3.1);
01
TTT
(3.1)
где
0
T
- трудовые затраты, рассчитанные в часах за год на выполнение
операций по обработке данных табелей рабочего времени;
1
T
- трудовые затраты, рассчитанные в часах за год на выполнение операций
по обработке данных табелей рабочего времени;
коэффициента относительного снижения трудовых затрат
сотрудников кадровой службы
T
K
(3.2):
%100
0
T
T
K
T
(3.2)
индекса снижения трудовых затрат или повышение
производительности труда
T
Y
сотрудников кадровой службы (3.3):
1
0
T
T
Y
T
(3.3)
Учитывая изменения в затратах времени на выполнение тех же операций
сотрудниками кадровой службы рассматривается расчет новой стоимости
проведения операций и ее изменение.
Изменение стоимостных затрат для сотрудников кадровой службы
определяется следующими показателями: абсолютное снижение стоимостных
затрат в рублях
C
, относительное снижение стоимостных затрат
C
K
за год, а
также индекс снижения стоимостных затрат
C
Y
за год на выполнение тех же
операций по обработке данных табелей рабочего времени.
Абсолютное снижение стоимостных затрат связанных с обработкой данных
табелей рабочего времени
C
в рублях за год (3.4);
01
CCC
(3.4)
где
0
C
- стоимостные затраты в часах за год на обработку информации до
внедрения системы учета рабочего времени;
1
C
- стоимостные затраты в рублях за год на обработку данных табелей