86
Таблица 3.1
Затраты на оборудование
п/п
Наименование
оборудования
Цена,
руб.
Кол-
во
Стоимость,
руб.
1
Сервер HP Proliant DL360e Gen8
139810
2
279620
2
MS Project Server 2013
352500
1
352500
3
ОС MS Windows Server 2012 R2
43330
2
86660
4
Прочие расходы
14375,6
-
14375,6
Итого
733155,6
Прочие расходы включают в себя расходы на монтаж, доставку и настройку
оборудования и программного обеспечения и устанавливаются как 2% от стоимости
всех затрат.
Произведем расчет затрат на оплату труда за разработку проекта.
Для определения затрат на основную заработную плату проведем расчет
трудоемкости основных видов работ [12], результаты представим в таблице 3.2.
Таблица 3.2
Трудоемкость основных видов работ
Категория работников
Наименование
работы
Старши
й
инжен
ер
Инженер
без
категории
Общая
трудоемкость,
человеко-дни
Выдача тех.задания на
разработку проекта
2
-
2
Подбор теоретического
материала
3
-
3
Анализ текущей ситуации
4
10
14
Анализ программного
обеспечения и
оборудования
7
12
19
Составление плана
выполнения работ
5
22
27
Выработка рекомендаций
по проектированию
6
8
14
Оформление полученных
результатов и выводов
8
14
22
Итого
35
66
101
На основе данных, полученных в таблице 3.2 можно произвести расчет
основной заработной платы, результаты которого будут занесены в таблицу 3.3.
87
Таблица 3.3
Расчет основной заработной платы
Наименов
ание
категории
работнико
в
Трудоем
кость
З\п
основна
я на
проекти
рование
, руб.
Премии и
доплаты,
руб.
Месячн
ый
фонд
заработ
ной
платы,
руб.
Фонд
заработ
ной
платы
на весь
объем
работ,
руб.
Че
л –
дн
и
Че
л –
ме
сяц
ы
Прем
ии
Доп
лат
ы
Старший
инженер
35
1,6
9
45000
4500
7425
56925
96203,25
Инженер без
категории
66
3,1
8
34000
3400
0
37400
118932
Итого
215135,2
5
,
Затраты на оплату труда определим прямым расчетом на основании данных о
трудоемкости работ. Результаты расчета основной заработной платы приведены в
таблице. Премии составляют 10% от должностного оклада, доплаты за категорию по
должности – 15% от суммы должностного оклада и премии. Фонд заработной платы
на весь объем работ представляет собой месячный фонд заработной платы с учетом
трудоемкости в человеко-месяцах. Трудоемкость в человеко-месяцах определяется
делением трудоемкости в человеко-днях на количество человеко-месяцев,
необходимых для выполнения работ (20,75 день).
Далее необходимо рассчитать дополнительную заработную плату работников.
В дополнительную заработную плату работников включается оплата отпусков и т.д.
Дополнительная заработная плата устанавливается в процентах к основной
заработной плате с учетом премий и районного коэффициента. Дополнительная
заработная плата рассчитывается в соответствии с формулой 3.1.
C
з.доп
= C
з.осн
* К (3.1)
где C
з.осн
– основная заработная плата, руб.
К = 0,085
Исходя из (3.1) получаем:
C
з.доп
= 215135,25 * 0,085 = 18286,5 руб.
88
Общий фонд заработной платы определяется по формуле 3.2
C
оф.зп
= C
з.осн
+ C
з.доп
(3.2)
Подставив полученные ранее значения в (3.2), рассчитаем общий фонд
заработной платы:
C
оф.зп
= 215135,25 + 18286,5 = 233421,75 руб.
Отчисления на социальное страхование составляют 30% от суммы основной
(ФЗП) и дополнительной (ДЗП) заработной платы, т.е. от общего фонда заработной
платы и включаются в затраты по проведению анализа работы сети.
C
с.н
= 0,3*233421,75 = 70026,53 руб.
Итого общие расходы на оплату труда и отчисления на социальные нужды
составляют 303448,28 руб.
В качестве оборудования для проведения проектных работ применялись 2
персональных компьютера (ПК) с одинаковыми характеристиками.
Общая сумма затрат на амортизацию ПК определяется по формуле 3.3.
(3.3)
где Кд – первоначальная стоимость ПК;
Ку – первоначальная стоимость монитора;
q – норма амортизационных отчислений, которая для вычислительной техники
составляет 20%, исходя из срока полезного использования 5 лет.
Ф
р
– количество рабочих часов в году;
Т
р
– время работы ПК и монитора.
Исходные данные, необходимые для проведения расчетов:
К
д
= 23000 руб.;
К
у
= 8900 руб
Ф
р
= 1986 ч.
89
Т
р
= 432 ч.
Таким образом, затраты на амортизацию по (3.3) составляют:
C
ам
= 2*31900*0,2*0,218 = 2781,68 руб.
Для расчета расходов на электроэнергию необходимо знать установленную
мощность оборудования P
уст
и рассчитать активную мощность, в соответствии с
формулой 3.4:
P
а
= P
уст
* k (3.4)
где Р
уст
- установленная мощность оборудования, P
уст
= 450 Вт.
k = 0,8.
Подставив указанные значения в (3.4), получим:
P
а
=450 * 0,8 = 360 Вт = 0,36 КВт
Общий расход электроэнергии рассчитаем по формуле 3.5:
C
э
= P
а
* Т
р
* Ц (3.5)
где Р
а
– расходы на электроэнергию;
Т
р
– общее рабочее время; Т
р
=370 ч.
Ц – цена за единицу электроэнергии. Ц = 5,38 руб./кВт
Подставив эти данные в формулу 11, получим:
C
э
= 2*0,36 * 370* 5,38 = 1433,232 руб.
Все полученные данные по затратам на проектирование системы
автоматизации управления проектами сведены в таблицу 3.4.
Таблица 3.4
Затраты на проектные работы
Статья расходов
Удельный вес, %
Сумма, руб.
Основная заработная
плата
69,93
215135,25
Дополнительная
5,94
18286,5
90
заработная плата
Отчисления на
социальные нужды
22,76
70026,53
Расходы на амортизацию
оборудования
0,90
2781,68
Расходы на
электроэнергию
0,47
1433,232
Итого
100
307663,192
Учитывая, что необходимо учесть НДС в размере 18%, затраты на проектные
работы составят 363042,57 руб. При этом основными видами расходов на проектно-
изыскательские работы, являются основная заработная плата и отчисления на
социальные нужды.
Итого, учитывая стоимость оборудования и проектных работ, стоимость
внедрения системы автоматизации управления проектами (капитальные затраты),
составит: 1096198,17 руб. Для наглядности представим состав затрат в виде
диаграммы, представленной на рисунке 3.1.
Рис.3.1. Состав затрат на внедрение системы автоматизации документооборота
Посчитаем экономические показатели эффективности проекта, используя
данные о расходах организации как при использовании традиционной системы
управления проектами, так и при использовании автоматизированной системы.
Первый рассматриваемый вариант – это управление традиционным образом с
частичным использованием средств вычислительной техники, но без автоматизации
отдельных функций. При такой системе средняя заработная плата сотрудника
Основная
заработная
плата
69,93%
Дополнитель
ная
заработная
плата
5,94%
Отчисления
на
социальные
нужды
22,76%
Расходы на
амортизацию
оборудования
0,90%
Расходы на
электроэнерг
ию
0,47%
91
составит 1100 руб. в день или 137,5 руб. в час. Зная среднюю заработную плату, мы
можем рассчитать все трудовые и стоимостные затраты на выполнение задач по
обработке документов. Для более удобного представления данных, сведем их все в
таблицу 3.5.
Таблица 3.5
Расчет трудовых и стоимостных затрат при традиционном способе
управления проектами
№
п
\
п
Наименов
ание
подзадач
и
Ко
л-
во
док
в
год
Q
д
г
од
(ш
т)
Труд.
затрат
ы на
один
док
Т
док
(чел/
час)
Труд
затрат
ы за
год
Т
год
(чел/
час)
З/п
сотр
в год
С
год
з/
п
(руб)
Доп.
расх
оды
на
один
док
С
год
i
доп
(руб)
Доп.
расх
оды
С
год
д
оп
(руб
)
Стоим.
затрат
ы в год
C
год
(руб)
1
Заполнение
карточек
проектов
430
0
0,5
2150
59125
5
2150
0
306375
2
Инициация
проектов
500
0
0,1
500
68750
10
5000
0
118750
3
Распределе
ние
ресурсов
470
0
0,1
470
64625
10
4700
0
111625
4
Контроль
исполнения
проектов
975
0
0,5
4875
67031
2,5
5
4875
0
719062,
5
5
Поиск
информаци
и в архиве
623
0
1
6230
85662
5
10
6230
0
918925
6
Формирова
ние отчетов
570
0
0,5
2850
39187
5
5
2850
0
420375
7
Назначение
ответственн
ых лиц
850
0
1,5
12750
17531
25
15
1275
00
1880625
8
Оптимизаци
я проектов
720
0
1
7200
99000
0
5
3600
0
1026000
9
Аналитика
по проекту
495
0
1
4950
68062
5
5
2475
0
705375
Всего:
41975
620711
2,5
92
Далее, нам потребуется рассчитать показатели трудовых и стоимостных затрат
при автоматизированном варианте управления проектами. Средняя зарплата
ответственного сотрудника в день составит 550 руб., а в час 68,75 рублей.
В таблице 3.6 представлен расчет трудовых и стоимостных затрат при
автоматизированном варианте ведения управления проектами в ОАО «ИнфоТеКС».
Таблица 3.6
Расчет трудовых и стоимостных затрат при автоматизированном
способе управления проектами
№
п
\
п
Наименов
ание
подзадач
и
Ко
л-
во
док
в
год
Q
д
г
од
(ш
т)
Труд.
затрат
ы на
один
док
Т
док
(чел/
час)
Труд
затрат
ы за
год
Т
год
(чел/
час)
З/п
сотр
в
год
С
год
з
/п
(руб
)
Доп.
расхо
ды на
один
док
С
год
i
доп
(руб)
Доп.
расх
оды
С
год
д
оп
(руб
)
Стоим.
затрат
ы в год
C
год
(руб)
1
Заполнение
карточек
проектов
430
0
0,05
215
1478
1,3
2,5
1075
0
25531,3
0
2
Инициация
проектов
500
0
0,01
50
3437
,5
5
2500
0
28437,5
0
3
Регистраци
я
исходящих
документов
470
0
0,01
47
3437
,5
5
2350
0
26937,5
0
4
Распределе
ние
ресурсов
975
0
0,05
487,5
3351
5,6
2,5
2437
5
57890,6
0
5
Контроль
исполнения
проектов
623
0
0,1
623
4283
1,3
5
3115
0
73981,3
0
6
Поиск
информаци
и в архиве
570
0
0,05
285
1959
3,8
2,5
1425
0
33843,8
0
7
Формирова
ние отчетов
850
0
0,15
1275
8765
6,3
7,5
6375
0
151406,
30
8
Назначение
ответственн
ых лиц
720
0
0,1
720
4950
0
2,5
1800
0
67500,0
0
9
Оптимизаци
я проектов
495
0
0,1
495
3403
1,3
2,5
1237
5
46406,3
0
Всего:
4197,5
511934,
6
93
Итак, в результате расчета получили следующие данные:
1) Стоимостные и трудовые затраты, при традиционной системе управления
проектами, сотрудников за год:
Т
0
= 41975 чел/час;
С
0
= 6207112,5 руб.
2) Стоимостные и трудовые затраты при автоматизированной организации
взаимодействия сотрудников за год:
Т
0
= 4197,5 чел/час;
С
0
= 511934,6 руб.
Эти затраты складываются из оплаты труда работников, ответственных за
ведение и управление проектами в ОАО «ИнфоТеКС», стоит отметить, что сюда не
включены затраты на оплату труда сотрудников, ответственных за внедрение
системы.
Далее рассчитаем трудовые показатели.
1) Абсолютное снижение трудовых затрат (
Т):
часчелTTT /37777,5 4197,5 19754
10
Сотрудники организации стали тратить на выполнение перечисленных задач
управления проектами на 37777,5 часа в год меньше.
2) Коэффициент относительного снижения трудовых затрат (К
Т
):
%90%100
41975
37777,5
%100
T
T
K
0
T
Снижение затрат трудового времени сотрудников составило 90%.
3) Индекс снижения трудовых затрат, повышение производительности труда (Y
T
):
10
4197,5
41975
T
T
Y
1
0
T
Трудовые затраты организации снизились в 10 раз. Отразим эти изменения в
виде графика (см.рис.3.2).
94
Рис.3.2. Диаграмма снижения трудовых затрат
Теперь рассчитаем стоимостные показатели.
1) Абсолютное снижение стоимостных затрат (
С)
С = С
0
–С
1
= 6207112,5 – 511934,6 = 5695177,9 руб
Внедрение автоматизированной системы управления проектами производит
годовую экономию для ОАО «ИнфоТеКС» в размере 5695177,9 руб.
2) Коэффициент относительного снижения стоимостных затрат (С
Т
)
%75,91%100
6207112,5
5695177,9
%100
C
C
C
0
T
Финансовые затраты на решение перечисленных задач управления проектами
приблизительно снизились на 91,75%.
3) Индекс снижения стоимостных затрат (Y
T
)
13,12
511934,6
6207112,5
C
C
Y
1
0
C
Стоимостные затраты организации снизились приблизительно в 12,13 раза.
Отразим эти изменения в виде графика (см.рис.3.3).
Рис.3.3. Диаграмма снижения стоимостных затрат
0
10000
20000
30000
40000
50000
Трудовые
затраты при
базовом
варианте
Трудовые
затраты по
предлагаемом
у варианту
T0 T1 dT
0,0
200000,0
400000,0
600000,0
800000,0
Стоимостные
затраты при
базовом
варианте
Стоимостные
затраты по
предлагаемому
варианту
T0 T1 dT
95
Итак, на основе всех полученных данных мы можем рассчитать период
окупаемости проекта:
193,0
5695177,9
1096198,17
C
K
T
П
окуп
года ≈ 2,4 месяца
Капитальные затраты на разработку и внедрение проекта вернутся организации
приблизительно в течение двух с половиной месяцев, что, говорит о достаточной
эффективности внедряемой системы. Из рассчитанных экономических показателей,
можно сделать вывод о том, что внедрение системы управления проектами, при
высоких капитальных затратах, принесет значительную экономию на расходах по
ведению и управлению проектов рассматриваемой организации – ОАО «ИнфоТеКС»,
что говорит об эффективности данной системы.