66
иностранной валюте объём привлечённых средств предприятий и организаций
по итогам I полугодия 2017 года увеличился на 589,0 млн руб. (+26,2%),
составив 2 837,7 млн руб., и сформировав основную часть ресурсной базы
банков – 44,5%.
Проводимые Центральным банком мероприятия обусловили
необходимость формирования дополнительных резервов на возможные потери,
в связи с чем в отчётном периоде сформировалось превышение расходов на их
создание над объёмом доходов от восстановления в размере 86,6 млн. руб. Это
легло в основу отрицательного финансового результата деятельности
банковской системы в целом (-20,7 млн руб.). Соответственно относительные
показатели эффективности банковской деятельности находились в плоскости
отрицательных значений: рентабельность капитала (ROE) действующих
кредитных организаций сложилась на уровне -2,4% против 1,9% годом ранее,
рентабельность активов (ROA) – -0,6 против 0,4%. В то же время предпринятые
надзорные меры позволили сохранить показатели, характеризующие
ликвидность банковской системы в пределах нормативных значений. С целью
повышения прозрачности деятельности ряд мероприятий был проведён и в
отношении кредитных организаций, осуществляющих отдельные виды
банковских операций.
3.2 Направления повышения эффективности и перспективы развития
банковской системы ПМР
Стратегическими целями денежно-кредитной политики Центрального
банка для повышения эффективности функционирования банковской системы
ПМР выступают:
1) содействие выходу из экономическому кризиса;
2) поддержание стабильности в монетарной и валютной сферах.
В связи с этим планируется сохранить модель денежно-кредитной
политики, основанной на таргетировании валютного курса, а также
регулировании инфляционных процессов, совместно с уполномоченными
67
органами государственной власти. Эффективность проводимых мероприятий
прямо и косвенно связана с единством подходов в проведении социально-
экономических реформ со стороны всех ветвей власти, а также с наличием
достаточных законодательных рычагов для регулирования денежно-кредитной
сферы центральным банком.
Политика валютного курса. Политика валютного курса
Приднестровского республиканского банка должна быть направлена на
сдерживание существенных колебаний курса приднестровского рубля к
доллару США, поддержание стабильности национальной финансовой системы,
а также создание условий, способствующих развитию банковской системы и
экономики республики в целом. Курсовая политика должна проводиться в
рамках режима управляемого плавающего валютного курса. Операции по
покупке-продаже иностранной валюты на внутреннем валютном аукционе
Приднестровского республиканского банка, а также проведение валютных
интервенций на рынке наличной иностранной валюты останутся главными
инструментами воздействия на внутренний валютный рынок.
Кроме того, необходимо сохранение в качестве основной валюты
расчетов по внешнеэкономическим операциям и средства сбережений
населения доллара США. Данный фактор выступит для Приднестровского
республиканского банка предпосылкой для продолжения установления в
качестве главного ориентира монетарной политики курсового соотношения
рубль ПМР/доллар США. Уровень обменного курса национальных валют
других стран к приднестровскому рублю будет определяться на основе кросс-
курсов данных валют к доллару США, а также исходя из соотношения спроса и
предложения на иностранную валюту на внутреннем валютном рынке
Приднестровской Молдавской Республики.
Основным условием реализации прогноза служат состояние и динамика
валютных резервов Приднестровской Молдавской Республики, которая
находится в прямой зависимости от условий и интенсивности
внешнеэкономической деятельности, хозяйствующих субъектов
68
Приднестровской Молдавской Республики, а также содействия всех ветвей
власти в обеспечении социально-экономической стабильности.
Денежная программа. В области регулирования денежного обращения
приоритетным направлением деятельности центрального банка выступят
полноценное обеспечение хозяйственного оборота денежными средствами, а
также стимулирование развития безналичных платежей и увеличения их доли в
расчётных операциях на территории республики. В основу формирования
денежной программы должны быть положены текущие и прогнозные темпы
социально-экономического развития, ожидаемая динамика активности
хозяйствующих субъектов, состояние государственных финансов и доходов
населения, тренд инфляционных процессов.
Инструменты денежно-кредитного регулирования. Приднестровский
республиканский банк должен организовать работу по оптимизации системы
инструментов денежно-кредитного регулирования, совершенствованию
механизмов проведения собственных операций на основе прогнозов
показателей ликвидности банковского сектора. Установление ставки
рефинансирования должно будет производиться в зависимости от темпов
инфляции и результатов анализа макроэкономической ситуации в республике.
Управление ставкой рефинансирования будет преследовать цель регулирования
процентных ставок по кредитам и депозитам, а также определения денежных
условий осуществления хозяйственной деятельности в национальной
экономике.
Мероприятия по совершенствованию банковской системы.
Приднестровскому республиканскому банку рекомендуется предпринимать
активные действия для формирования современного конкурентоспособного
банковского сектора, соответствующего стратегическим интересам
приднестровской экономики, характеризующегося высоким уровнем
транспарентности и рыночной дисциплины участников, развитыми системами
корпоративного управления и управления рисками.
Подходы в решении вопросов организации и функционирования
69
банковского регулирования и надзора в республике должны основываться на
международно-признанных нормах и передовом мировом опыте, с учётом
особенностей организации и функционирования приднестровского рынка
банковских услуг.
Особое внимание, должно быть уделено вопросам, касающимся
реализации содержательного подхода к оценке рисков кредитной организации,
использования в этих целях мотивированного суждения. Приднестровский
республиканский банк в целях повышения транспарентности банковской
системы должен проводить работу по совершенствованию требований к
раскрытию кредитными организациями информации о своей деятельности.
Одним из важнейших направлений в части совершенствования банковского
контроля (надзора) будет являться оптимизация нормативно-правовой базы в
целях более полной реализации принципов организации управления рисками в
кредитных организациях. В данных вопросах важным условием достижения их
эффективности будет содействие органов законодательной власти в
оптимизации и совершенствовании функций центрального банка в части
наделения его общепризнанными в мировом сообществе полномочиями по
проведению соответствующих проверок кредитных организаций и
возможности применения мер надзорного реагирования. Также дальнейшее
совершенствование надзора в банковском секторе Приднестровской
Молдавской Республики целесообразно осуществлять путём расширения
взаимодействия и координации деятельности различных надзорных и
регулирующих органов в данной сфере. Кроме того, Приднестровский
республиканский банк продолжит рассматривать вопросы соблюдения
инвестором, приобретающим акции (доли) кредитных организаций, всех
требований действующего законодательства республики. Будет продолжена
работа по закреплению в законодательстве положений, направленных на
повышение требований к руководителям кредитных организаций и их
филиалов и усиление контроля со стороны центрального банка за
соответствием руководителей установленным требованиям, а также работа по
70
обеспечению функций Приднестровского республиканского банка по
предотвращению допуска к участию в капиталах банков лиц с
неудовлетворительными финансовым положением и деловой репутацией.
С позиций международной практики требуют существенного развития
предоставленные законодательством центральному банку возможности
адресного реагирования на недостатки в системах управления кредитными
организациями. В настоящее время Приднестровский республиканский банк
лишён возможности непосредственно решать вопрос об отстранении
руководителя банка или членов наблюдательного совета от выполнения
управленческих функций. В большинстве стран с развитой системой
банковского надзора данные вопросы решаются органом банковского надзора
непосредственно на основании имеющихся полномочий, что обеспечивает
большую эффективность надзорного реагирования, так как основным фактором
возникновения проблем в банках выступает человеческий фактор.
Кроме того, обеспечению транспарентности банковской деятельности
будет содействовать совершенствование системы финансового мониторинга в
рамках законодательства по предотвращению легализации доходов,
полученным преступным путём, и финансирования терроризма в целях
приведения в соответствие с международными стандартами и требованиями. В
данном направлении необходимо установление требований по выявлению и
идентификации субъектами финансового мониторинга бенефициарных
собственников, фактически контролирующих их клиентов, а также выявление
счетов публичных должностных лиц, что будет направлено, в первую очередь,
на борьбу с коррупцией в органах государственной власти и местного
самоуправления. При этом субъекты финансового мониторинга, реализуя меры
по надлежащей проверке клиентов, должны обладать правом отказать в
выполнении распоряжения клиента в совершении операции (сделки), по
которой не предоставлены необходимые документы, или расторгнуть с таким
клиентом отношения.
В связи со значительным объёмом операций с резидентами офшорных
71
зон и необходимостью усиления контроля, а также выявления и пресечения
схем по использованию данных резидентов с целью минимизации
налогообложения и вывода капитала, операции (сделки) с резидентами
офшорных зон необходимо отнести к операциям, подлежащим обязательному
контролю, с направлением информации в Приднестровский республиканский
банк.
В рамках реализации главной цели банковского регулирования и надзора
по поддержанию стабильности банковской системы, защите интересов
вкладчиков и кредиторов требуется принятие ряда изменений и дополнений в
законодательном поле Приднестровской Молдавской Республики в части
проектов законов, находящихся на рассмотрении в Верховном Совете
Приднестровской Молдавской Республики, а также относящихся к вопросам
проведения проверок кредитных организаций и соблюдения требований
системы финансового мониторинга. Центральный банк должен
совершенствовать работу по правовому сопровождению проектов законов по
регулированию банковской деятельности, разработанных центральным банком
и находящихся на рассмотрении в Верховном Совете Приднестровской
Молдавской Республики. В частности, это проекты законов о платёжной
системе Приднестровской Молдавской Республики; о центральном банке; о
банках и банковской деятельности; о страховании вкладов физических лиц в
банках Приднестровской Молдавской Республики; о кредитных историях и ряд
законопроектов, вносящих изменения и дополнения в действующие
законодательные акты. Приоритетными направлениями работы в данной
области выступят:
а) совершенствование правового регулирования банковской
деятельности;
б) методологическое обеспечение банковского регулирования;
в) регулирование и законодательное закрепление процедур организации
проверок кредитных организаций;
г) совершенствование и развитие банковского законодательства в области
72
валютного регулирования и контроля;
д) разработка нормативной правовой базы для регулирования
микрофинансовой деятельности и создания микрофинансовых организаций;
е) совершенствование принципов и механизмов организации
бухгалтерского учёта в кредитных организациях;
ж) приведение законодательства в сфере противодействия легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию
терроризма в соответствие с международными стандартами и требованиями;
з) совершенствование правового регулирования сферы безналичных
расчётов.
Подводя итог по третьей главе, можно сделать следующие выводы:
1. По результатам проведённых мероприятий были выявлены
некоторые проблемы в функционировании банковского сектора в целом, такие
как: агрессивная кредитная политика и игнорирование базовых подходов к
управлению рисками привели к накоплению в большинстве банков
значительного объёма проблемных активов, а также многочисленные
нарушения норм действующего законодательства, что потребовало срочного
применения мер, способствующих сохранению платёжеспособности банков в
интересах их кредиторов и вкладчиков.
2. Стратегическими целями денежно-кредитной политики
Центрального банка для повышения эффективности функционирования
банковской системы ПМР выступают: содействие выходу из экономическому
кризиса, поддержание стабильности в монетарной и валютной сферах.
73
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В данной работе проведен анализ банковской системы ПМР, ее функций,
анализ теоретических аспектов денежно-кредитной политики, изложены задачи
и функции Приднестровского республиканского банка, рассмотрены основные
инструменты и методы денежно-кредитной политики, проведен анализ
развития банковского сектора в 2015-2017гг., определены основные проблемы
развития банковской системы ПМР на современном этапе развития,
выработаны основные направления совершенствования приднестровской
банковской системы.
Современная приднестровская банковская система - это важнейшая сфера
национальной экономики. Практическая ее роль обусловлена тем, что она
реализует в государстве систему платежей и расчетов: наряду с другими
финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к
фирмам и производственным структурам: большую часть своих коммерческих
сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции.
Коммерческие основы деятельности кредитных организаций и двухуровневая
структура (I уровень Центральный банк ПМР: II уровень - кредитные
организации) - фундаментальные принципы организации приднестровской
банковской системы.
Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной
политикой государства, регулируют движение денежных потоков, воздействуя
на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных
денег в обращении.
Роль ЦБ ПМР в развитии и регулировании денежно-кредитной сферы и
экономики Приднестровья исключительно высока. Центральный банк имеет
ряд функций и целей, которые направлены на поддержание и развитие
экономики государства. ЦБ ПМР обладает широким набором инструментов и
методов воздействия на денежно-кредитную сферу. Основными из них
являются проведение учетной политики и политики рефинансирования,
74
определение минимальных резервных требования.
При анализе развития банковского сектора в 2015-2017 гг. были
выявлены следующие основные проблемы развития банковского сектора:
1. Замедление темпов роста банковской системы, ее постепенное
сжатие. Среднемесячные темпы прироста активов в 2017 г. снизились с 3,1 до
2,8%. Происходит сжатие ресурсной базы банков.
2. Кредитная поддержка производства, кредитование реального
сектора экономики – центральная проблема не только банковского сектора, но
и всей экономики ПМР.
3. Наличие высоких ставок по кредитам – острая проблема на
современном этапе. В этой ситуации, естественно, главным направлением по
снижению процентных ставок является снижение рисков по кредитам. В
условиях кризиса решить эту проблему возможно установлением гарантий со
стороны государства на предоставляемые банками кредиты.
4. Снижается прибыльность и эффективность банков. С учетом
неизбежного дальнейшего роста резервов на возможные потери по ссудам,
уменьшения доходности операций на валютном рынке, снижения доходности
по другим видам активов (прежде всего по кредитам из-за ухудшения их
качества), роста стоимости привлеченных ресурсов следует ожидать
дальнейшие снижение прибыли банковского сектора.
5. По сравнению с зарубежными рынками банковская система ПМР
сильно монополизирована. Ее основу составляют 3коммерческих банка.
Все эти тенденции и их возможные усиление говорят о том, что
банковской системе необходим срочный комплекс поддерживающих мер со
стороны государства и ЦБ ПМР:
1. Снижение ставки рефинансирования до уровня 8-10%. Это
позволит повысить доступность кредитов для предприятий и населения, и как
результат, стимулировать производство и внутренний спрос, снизить уровень
банкротства заемщиков.
2. Разработка механизма предоставления гарантий, а также критериев
75
отбора банков – участников программы исходя из концентрации “плохих”
активов. Эти меры должны способствовать повышению внутреннего спроса,
снижению панических настроений и негативных социальных последствий.
3. Упорядочение рынка проблемных активов. В первую очередь,
необходимо сформировать единую систему классификации проблемных
активов, а затем обеспечить вывод с помощью государства проблемных
активов с балансов банков и создать единую площадку для торговли ими.
4. Подготовка проекта изменений законодательно-правовой базы для
внедрения программы защиты активов.
В заключение необходимо отметить, что роль Центрального банка и
Правительства ПМР в нынешних условиях развития и стабилизации экономики
значительно высока. Грамотное проведение реструктуризации банковской
системы, принятие необходимых антикризисных мер обеспечит дальнейшее
развитие банковской системы ПМР, так и экономики в целом.