15
разрешения (лицензии) Центрального банка имеет право осуществлять
банковские операции, предусмотренные законом. Кредитная организация
образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.
Коммерческий банк – кредитная организация, которая имеет
исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские
операции: привлечение во вклады денежных средств физических и
юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой
счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение
банковских счетов физических и юридических лиц. Коммерческие банки могут
быть двух типов: универсальные и специализированные.
Среди коммерческих банков необходимо выделить специализированные
банки, деятельность которых имеет относительно узкопрофильный характер. К
таким банкам относятся инвестиционные сберегательные, ипотечные,
внешнеторговые и другие [7, с. 318].
Инвестиционные банки – специальные кредитные институты,
мобилизующие долгосрочный ссудный капитал и представляющие его
заемщикам (предпринимателям и государству) посредством выпуска и
размещения облигаций и других видов заемных обязательств. Помимо
осуществления посреднических функций между заемщиками и инвесторами
инвестиционные банки выступают в роли гарантов эмиссий ценных бумаг и
организаторов их рынка, что позволят им покупать и продавать крупные пакеты
акций и облигаций за свой счет, а также предоставлять кредиты для приоб-
ретения ценных бумаг.
К инвестиционным банкам примыкают инвестиционные компании,
которые аккумулируют денежные ресурсы частных инвесторов путем эмиссии
собственных ценных бумаг и помещают их в акции и облигации предприятий,
как в своей стране, так и за рубежом. Занимая промежуточное положение
между заемщиками и инвесторами, они в противоположность инвестиционным
банкам полностью выражают интересы инвесторов. Основной их целью
16
является получение не столько процентов, сколько прибыли на вложенный
капитал. В отличие от холдинг-компаний они не контролируют деятельность
корпораций [7, с. 331].
Сберегательные учреждения (сберегательные банки и кассы)
разновидность кредитных учреждений, специализирующихся на привлечении
денежных сбережений и временно свободных средств населения в виде
сберегательных вкладов, по которым выплачиваются проценты. При этом
использование привлеченных ресурсов регламентируется законодательством
страны и направляется на обеспечение интересов вкладчиков. Они являются
также учреждениями по обеспечению безналичных расчетов и кассового
обслуживания населения, кредитования потребительских нужд граждан.
Сберегательные банки ведут счета по сберегательным книжкам, могут выдавать
чековые книжки, предоставлять частные ссуды. Функционируют в форме
сберегательных касс, ссудно-сберегательных ассоциаций, взаимно-
сберегательных банков, кредитных союзов. Сберегательные банки участвуют в
размещении и реализации государственных ценных бумаг, в том числе в их
покупке у владельцев за счет привлекаемых ресурсов. Они действуют в
пределах конкретных территорий, под контролем местных органов власти и под
их гарантии. Сберегательные банки воздерживаются от вложения средств в
рискованные кредитные операции. В России широкая сеть таких учреждений
имеет тенденцию к укрупнению за счет объединения мелких банков и касс,
превращению их в коммерческие банки универсального типа. В таком виде они
являются центром сосредоточения денежных ресурсов и важнейшим средством
накопления денежных масс государством, направляемых на решение важных
народнохозяйственных задач. В большинстве государств мира Сберегательные
банки – это учреждения, в которых аккумулируется внутренняя задолженность
населению, так называемый государственный долг.
Ипотечные банки – кредитные учреждения, специализирующиеся на
выдаче долгосрочных ссуд под залог недвижимого имущества, земли и
17
строений. Ресурсами ипотечных банков являются собственные ипотечные
облигации. Ссуды используются для строительства жилых домов и других
сооружений, расширения производственных мощностей предприятий. За
предоставленную ссуду взимается процент. В случае неуплаты задолженности
в срок недвижимость переходит либо к другому собственнику, либо в
собственность банка. Постепенно ипотечные банки переходят к страховым
компаниям, коммерческим и сберегательным банкам и правительственным
кредитным учреждениям [7, с. 340].
Особое место занимают внешнеторговые, или экспортно-импортные
банки, которые призваны осуществлять кредитование экспорта, страхование
экспортных кредитов. Основная их задача заключается в поощрении экспорта в
целях стимулирования экономического роста. Они гарантируют и учитывают
векселя по экспортным кредитам, предоставленным частными банками,
участвуют вместе с ними в среднесрочном и долгосрочном кредитовании
экспорта машин и оборудования (см. приложение 1).
Небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая
право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные
законом. При этом определено, что допустимые сочетания банковских
операций для небанковских кредитных организаций должен устанавливать
центральный банк. В настоящее время выделяют три типа небанковских
кредитных организаций:
- расчетные;
- депозитно-кредитные;
- небанковские кредитные организации инкассации.
По принадлежности капитала все банки можно разделить на три группы:
- банки, основанные на частной собственности;
- банки с государственным участием;
- банки с участием иностранного капитала;
В группе частных банков можно выделить банки, контролируемые одним
18
собственником или группой связанных между собой собственников, и банки с
диверсифицированной структурой собственности. Для первой подгруппы
характерны устойчиво высокая доля в кредитном портфеле крупных кредитов,
приходящихся на одного заемщика, и предоставление значительной части
кредитов заемщикам, связанным с банком-кредитором. Банки второй
подгруппы ориентированы на обслуживание широких групп рыночных
клиентов, имеют диверсифицированную структуру услуг и ведут активную
маркетинговую политику. В зависимости от размера частные банки
подразделяются на крупные, средние и малые [7, с. 358].
Банки с государственным участием – это банки, в капитале которых
участвуют организации, представляющие государство. В странах с
развивающейся экономикой, в том числе и в ПМР, банки с государственным
участием выполняют стабилизирующую роль, обеспечивая поддержания
доверия к банковской системе и кредитование реального сектора
хозяйствования в условиях неопределенности и высоких финансовых рисков.
Банки с иностранным участием – это банки, в уставном капитале которых
определенная доля принадлежит нерезидентам, юридическим и физическим
лицам. В этой группе банков особо выделяют банки, контролируемые
иностранным капиталом, т.е. банки, контролируемый пакет акций которых
принадлежит нерезидентам.
Банковская группа – это не являющееся юридическим лицом объединение
кредитных организаций, в котором одна (головная) кредитная организация
оказывает прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на
решение, принимаемые органами управления других кредитных организаций.
Банковский холдинг – это не являющееся юридическим лицом
объединение юридических лиц с участием кредитных организаций, в котором
юридическое лицо, не предоставляющее собой кредитную организацию
(головная организация) имеет возможность оказывать прямо или косвенно
(через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами
19
управления кредитных организаций.
О создании банковских групп и банковских холдингов их головные
организации обязаны уведомить центральный банк. Поскольку, согласно
банковскому законодательству, кредитным организациям запрещено заключать
соглашения и совершать согласованные действия, направленные на
монополизацию рынка банковских услуг и ограничение конкуренции в
банковском деле, то приобретение акций (долей) кредитных организаций, а
также заключение соглашений, предусматривающих осуществление контроля
над их деятельностью, не должно противоречить антимонопольным
требованиям [7, с. 362].
1.3 Типы банковских систем
Международная практика знает несколько типов банковских систем:
- распределительную централизованную;
- рыночную;
- систему переходного периода.
Распределительная (централизованная) банковская система существует в
условиях командно-административной экономики и характеризуется
государственной монополией на банковское дело. В стране функционирует
один или несколько государственных банков с множеством отделений на
местах. Государство отвечает по обязательствам банков, банки подчиняются
правительству и зависят от его оперативной деятельности, кредитные и
эмиссионные операции сосредоточены в одном банке, руководитель банка
назначается центральной или местной властью вышестоящими органами
управления. Банковская деятельность регулируется нормативно-правовыми
документами.
Банковская система рыночного типа характеризуется отсутствием
монополии государства на банковскую деятельность. Для банковской системы
в условиях рынка характерна банковская конкуренция. Эмиссионные и
20
кредитные функции разделены между собой. Эмиссия денег сосредоточена в
центральном банке, кредитование предприятий и населения осуществляют
различные деловые банки – коммерческие, инвестиционные, инновационные,
ипотечные, сберегательные и др. Коммерческие банки не отвечают по
обязательствам государства, так же как государство не отвечает по
обязательствам коммерческих банков [9, с. 54].
Централизованная банковская система была построена в СССР и во
многих других социалистических странах. В СССР она складывалась из трех
государственных банков (Госбанк, Стройбанк, Внешторгбанк) и системы
сберегательных касс.
Госбанк СССР помимо эмиссионной и расчетно-кассовой деятельности
выполнял функции кредитования различных отраслей народного хозяйства
(предоставление краткосрочных кредитов промышленности, транспорту, связи
и долгосрочных сельскому хозяйству).
Стройбанк осуществлял долгосрочное кредитование и финансирование
капитальных вложений в различные отрасли народного хозяйства (кроме
сельского хозяйства).
Внешторгбанк проводил кредитование внешней торговли, занимался
международными расчетами, операциями с иностранной валютой, золотом и
драгоценными металлами.
Сберегательные кассы привлекали денежные вклады населения,
осуществляли оплату коммунальных и других услуг [9, с. 57].
Монополия трех государственных банков приводила к тому, что кредиты
выполняли зачастую роль второго бюджета. В этих условиях не использовался
эффективный потенциал кредитного механизма, не было возможности
проводить активную денежно-кредитную политику теми инструментами,
которые известны в странах с рыночной экономикой.
21
Банковские системы различных стран отличаются по своей структуре и
содержанию. Рассмотрим некоторые из них.
Банковская система Англии. В настоящее время в Англии развиты:
1) депозитные банки – это наиболее крупные банковские монополии,
которые называют клиринговыми банками «Нэшнл Вестминстер Бэнк»,
«Ллойдз бэнк», «Мидленд бэнк», «Барклайз бэнк». Это универсальные банки,
которые называют также розничными, однако имеют определенный круг
клиентов, территориальную или отраслевую специализацию, свою концепцию
развития;
2) торговые банки, работающие в сфере внешней торговли и
международных финансово-кредитных отношений;
3) банки содружества, британские заграничные банки;
4) иностранные банки (порядка 450 банков);
5) консорциальные банки участвуют, по меньшей мере, две стороны,
ни одна не имеет контрольного пакета акций (см. приложение 2).
Особенностью банковской системы Англии является наличие дисконтных
(учетных) домов билль-брокеров. Через них банк Англии кредитует другие
коммерческие банки, хотя в последние годы их роль снижается. Вторая
особенность заключается в том, что в Англии достаточно большое
количество лицензированных организаций, принимающих депозиты. На
практике любая организация, прежде чем получить статус банка должна пройти
испытательный срок в качестве данной организации [9, с. 61].
Банковская система Германии. В Германии функционирует свыше 4 тыс.
банков. В том числе:
1) «Дойче Бундесбанк» (федеральный центральный банк во
Франфурте-на-Майне) имеет 9 центральных земельных банков и 200 главных
отделений и филиалов;
2) коммерческие (универсальные) банки;
3) сберегательные банки;
22
4) кооперативные центральные банки;
5) кредитные кооперативы;
6) банки специального назначения;
7) почтовые, коммунальные и сберегательные банки;
8) специализированные банки.
Особенность немецкой банковской системы заключается в
универсальном характере деятельности коммерческих банков. Крупнейшие
банки Германии: Дойче Банк, Дрезден Банк, Ком- мерцбанк (см. приложение 3).
Банковская система Японии. Главные элементы банковской
системы Японии 11 крупных частных банков, которые называют городскими,
64 частных местных банка и три частных банка долгосрочного кредитования,
47 страховых компаний и 220 фондовых компаний. Особенность банковской
системы Японии наличие компаний, которые специализируются на операциях с
ценными бумагами по американскому образцу. В стране четко разграничены
полномочия между банкам и фондовыми компаниями.
Кредитные организации в стране включают в себя:
1) банк Японии;
2) коммерческие банки;
3) специализированные кредитные институты, финансовые компании,
правительственные кредитные учреждения, почтовые сберегательные кассы
(см. приложение 4).
Особый статус имеют спецбанки: Импортный банк Японии, Японский
банк развития, Народная финансовая корпорация, финансовая корпорация
малого бизнеса [9, с. 69].
Основными звеньями банковской системы Франции являются: Банк
Франции; депозитные банки; инвестиционные банки, именуемые «деловыми
банками»; банки среднесрочного и долгосрочного кредита.
Роль центрального эмиссионного банка страны играет Банк Франции
(Банк де Франс). Он был учрежден в 1800 г. в качестве частной акционерной
23
компании с капиталом 30 млн франков. После Второй мировой войны по
закону от 2 декабря 1945 г. Банк Франции был национализирован, причем его
бывшие собственники получили крупную компенсацию: акции, оцененные по
высокому курсу, были обменены на 3%-ные государственные облигации.
Акционерный капитал банка в сумме 250 млн франков целиком находится в
руках государства. Управляющий банком и два его заместителя назначаются
Советом министров. Генеральный совет банка состоит из управляющего, его
заместителей и 12 членов (советников), из которых семь назначаются
министром финансов; четыре директорских поста занимают генеральные
директора или президенты государственных кредитных институтов (см.
приложение 5).
При банке имеется учетный комитет, который включает представителей
крупного парижского бизнеса. В своей денежно-кредитной политике Банк
Франции руководствуется установками министерства финансов и
Национального кредитного совета, специального государственного органа для
регулирования кредита в стране [9, с. 73].
В качестве единственного эмиссионного банка страны Банк Франции
выпускает в обращение банкноты.
В банковской системе Франции различаются коммерческие депозитные
банки, которые специализируются в области краткосрочных кредитных
операций, и инвестиционные, или деловые, банки, финансирующие
промышленность. Третьей разновидностью, занимающей промежуточное
положение между депозитными и деловыми банками, являются так
называемые банки долгосрочного и среднесрочного кредита.
Во Франции практически все крупные государственные или
полугосударственные банки универсальны. Однако в отличие от Германии они
ведут активную борьбу за клиента, а клиенты активно сопротивляются
установлению исключительных отношений с каким-либо одним банком.
Сегодня универсальные структуры крупнейший кооперативный
24
сельскохозяйственный банк (Credit Agricole), национальные депозитные банки
и большое число сберегательных банков и кредитных союзов объединены в
контролируемый государством траст [9, с. 79].
Кроме универсальных банков во Франции существует еще несколько
крупных деловых банков. Появились они относительно недавно, и основной
сферой их деятельности стали инвестиции и операции с ценными бумагами.
Используя холдинговую структуру, они осуществляют небанковские
капиталовложения и владеют пакетами акций различных компаний,
контролируя их де-факто. Особенность французской системы еще и в том, что,
за исключением небольших частных банков, их руководство назначается и
смещается правительством.
Кредитная система США состоит из следующих основных элементов:
банковской системы (Федеральной резервной системы – ФРС, выполняющей
функции центрального банка страны; коммерческих банков; инвестиционных
банков; сберегательных банков; ссудо-сберегательных ассоциаций) и
небанковских кредитных институтов: почтовых сберегательных касс;
финансовых компаний; кредитных кооперативов; страховых компаний;
пенсионных фондов; фондов социального страхования; обществ взаимного
кредита; институтов страхования депозитов и проч. (см. приложение 6).
Американская банковская система имеет ряд уникальных особенностей в
построении и организации ее работы. Функции центрального банка в США
выполняет Федеральная резервная система, банки члены ФРС. Система
независима в финансовом отношении, имеет собственный бюджет и
финансирует свою деятельность за счет доходов от операций и прибыли от
эмиссии денег. Право «чеканить монету» и регулировать ее стоимость, которое
согласно Конституции принадлежит Конгрессу, было передано ФРС, а точнее.
Федеральному комитету по операциям на открытом рынке. По закону каждый
банк член ФРС должен держать определенную долю привлеченных средств в
форме бездоходных резервов частью в виде наличных денег, а частью — в виде