66
- предоставлять и получать кредиты в рублях и иностранной валюте
под залог драгоценных металлов;
- оказывать услуги по хранению и перевозке драгоценных металлов
при наличии сертифицированного хранилища;
- осуществлять сделки купли-продажи драгоценных металлов с
поставкой драгоценных металлов в физической форме или с отражением по
счетам;
- осуществлять сделки купли-продажи драгоценных металлов с
немедленной поставкой (наличные сделки), срочные сделки купли-продажи,
совершать другие сделки с драгоценными металлами.
При проведении банковских операций с драгоценными металлами
банки обязаны осуществлять контроль за соотношением требований и
обязательств в драгоценных металлах в рублевой оценке, т. е. вести
открытую позицию по операциям с драгоценными металлами. Порядок
регулирования открытой позиции устанавливает Банк России.
К основным операциям коммерческого банка с драгоценными
металлами и драгоценными камнями относятся:
• операции по покупке и продаже драгоценных металлов и
драгоценных камней;
• операции по привлечению во вклады и размещению драгоценных
металлов;
• операции по хранению и перевозке драгоценных металлов и
драгоценных камней;
• операции по предоставлению кредитов в драгоценных металлах и под
залог драгоценных металлов и драгоценных камней;
• экспортные операции.
67
Для совершения операций с драгоценными металлами банк должен
получить лицензию от Центрального банка РФ. Коммерческий банк,
специально уполномоченный Центральным банком РФ по согласованию с
Министерством финансов РФ на совершение в установленном порядке
операций с драгоценными металлами, получает статус специально
уполномоченного банка.
Такой банк может совершать: сделки купли-продажи слитков золота и
серебра как за свой счет, так и за счет клиентов (по договорам комиссии или
поручения) со специально уполномоченными банками, Центральным банком
РФ, промышленными потребителями, инвесторами; операции со слитками
золота и серебра по специальным счетам, открываемым им в соответствии с
международной банковской практикой; залоговые операции со слитками
золота и серебра при условии реализации предмета залога через специальные
уполномоченные банки.
Металлический счет открывается банком для осуществления операций
с драгоценными металлами. Металлический счет — это счет банка (JIOPO),
на котором числится определенное количество металла в граммах с
определением его чистоты. Этот счет открывается в депозитарии и не
содержит в себе ничего, кроме одной цифры — количества граммов
химически чистого драгоценного металла. На металлическом счете
указывается количество физического металла, а в хранилище (депозитарии)
банка хранится данный эквивалент металла. Учет ведется в граммах, а учет
монет — по их количеству.
Анализ динамики развития операций с драгоценными металлами
коммерческих банков показал, что данные операции являются доходными
для банка и активно используются в деятельности банка.
Поступательное развитие рынка банковских операций с драгоценными
металлами невозможно без создания единых и четких организационно-
68
правовых механизмов его функционирования. В связи с этим представляется
целесообразным реализовать комплекс мер по их совершенствованию за счет
установления единого подхода к проведению операций с драгоценными
металлами через систему уполномоченных банков, установления единых
требований к видам и формам используемых в банковских операциях
драгоценных металлов. Предложенные меры будут способствовать
укреплению правовых основ регулирования рынка банковских операций с
драгоценными металлами, усилению контроля государства за их оборотом,
повышению ликвидности рынка драгоценных металлов, увеличению объемов
банковских операций с драгоценными металлами, количества работающих с
ними банков, росту налоговых доходов государства, а также сокращению
размеров теневого рынка драгоценных металлов и природных камней.
69
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
Нормативно-правовые акты
1. Федеральный закон от 02.12.90 395-1 «О банках и банковской
деятельности» с изменениями и дополнениями.
2. Федеральный закон в ред. от 02.05.2015 41-ФЗ «О драгоценных
металлах и драгоценных камнях» с изменениями и дополнениями.
Федеральный закон от 02.05.2015 N 111-ФЗ "О внесении изменений в
отдельные законодательные акты Российской Федерации"
3. Федеральный закон от 10.07.2002 86-ФЗ «О Центральном банке
Российской Федерации (Банке России)» с изменениями и дополнениями.
5. Постановление Правительства Российской Федерации от 25.11.95
№1157 «О дополнительных мерах по развитию рынка драгоценных металлов
и драгоценных камней в Российской Федерации».
6. Постановление Правительства Российской Федерации от 18.02.98
№207 «0б экспорте из Российской Федерации аффинированного золота и
серебра, осуществляемом кредитными организациями» с изменениями.
7. Положение Банка России от 16.07.2012 № 385-П «О правилах
ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на
территории Российской Федерации» с изменениями и дополнениями.
8. Инструкция Банка России от 15.07.2005 № 124-И «Об
установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их
расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением
кредитными организациями».
9. Инструкция Банка России от 30.11.2000 № 94-И «О порядке
определения массы драгоценных металлов и драгоценных камней и
исчисления их стоимости в Банке России и кредитных организациях».
10. Инструкция Банка России от 02.04.2010 135-И «О порядке
принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных
организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» с
изменениями.
70
11. Положение Банка России от 01.11.96 № 50 «О совершении
кредитными организациями операций с драгоценными металлами на
территории РФ и порядок проведения банковских операции с драгоценными
металлами» с изменениями и дополнениями.
12. Указание Банка России от 07.10.98 № 376-У «О порядке
совершения Банком России сделок купли-продажи драгоценных металлов с
кредитными организациями на территории Российской Федерации» с
изменениями и дополнениями.
13. Указание Банка России от 18.11.99 № 682-У «О порядке
заключения кредитными организациями договора хранения драгоценных
металлов и ведения счета ответственного хранения драгоценных металлов в
Банке России».
14. Указание Банка России от 28.05.2003 № 1283-У «О порядке
установления Банком России учетных цен на аффинированные драгоценные
металлы».
15. Официальное разъяснение Банка России от 29.01.2002 № 23-ОР
«Об отдельных вопросах применения законодательства о проведении
кредитными организациями операций с драгоценными металлами и
природными драгоценными камнями на территории Российской Федерации».
Учебная, научная и специальная литература
16. Голикова Ю.С., Хохленкова М.А. Банк России: организация
деятельности. — М.: ИНФРА -М, 2015. - 325 с.
17. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения:
учебник / под ред. Л.Н. Красавиной. -М: Финансы и статистика, 2013.-256 с.
18. Современный рынок золота: учебник / под ред. В.И. Букато и
М.Х. Лапидуса. — М.: Финансы и статистика, 2014.-382 с.
19. Галлямова А.3.: Развитие розничных банковских услуг с
использованием драгоценных металлов. «Банковские услуги», 2013. -354 с.
71
20. Галлямова А.З. Формирование современной структуры
российского рынка драгоценных металлов // Банковское дело, 2015, № 5.- с.
34.
21. Навой А.: Самый устойчивый актив — золото. «Рынок ценных
бумаг», 2014.-362 с.
22. Линдерт П.Х. Роль драгоценных металлов в экономике
мирохозяйственных связей // Мировая экономика и международные
отношения.- 2014.- № 6- с. 28.
23. Можайсков О.В.: Перспективы золота: взгляд из Центрального
банка. «Деньги и кредит»,2012.-242 с.
24. Плисецкий Д.Е.: Проблемы и перспективы развития розничного
рынка драгоценных металлов в России. «Деньги и кредит», 2015.-327 с.
25. Сердинов Э.М.: Мировой рынок золота, М.: Инфра-М, 2014.-245
с.
Справочная литература
Вестник Банка России. 2013, № 35.- с. 54.
26. Шнигер Д. Характеристика договора обезличенного
металлического счета / Д. Шнигер // Хозяйство и право. 2013, № 11.- с. 43
27. Маркин А.В. Формирование рынка драгоценных металлов в России:
исторический аспект // Финансы. 2013. №9.- с. 46
28. Д. Шевчук «Финансовая газета. Региональный выпуск». 2014. №
51.- с.52-53.
Адреса сайтов в интернете
29. Аналитический информационный новостной портал, "Клерк",
подраздел "Банкиру", http://www.klerk.ru/bank/.
30.Интернет-ресурсы официального сайта ЦБ РФ www.cbr.ru
31.Материалы ПАО Сбербанка России Электронный ресурс. – Режим
доступа: http://www.sberbank.ru
