8
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………...
6
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ
БАНКОВСКИХ ПРОДУКТОВ МАЛОМУ БИЗНЕСУ……………………
10
1.1.
Понятие банковских продуктов и банковских услуг …….……………..
10
1.2.
Классификация и основные виды банковских продуктов ……………..
19
1.3.
Особенности банковских продуктов для малого бизнеса ……………
24
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ БАНКОВСКИХ ПРОДУКТОВ МАЛОМУ
БИЗНЕСУ В СИБИРСКОМ ФИЛИАЛЕ АО «БАНК ИНТЕЗА»………
30
2.1.
Общая экономическая характеристика Сибирского филиала АО
«Банк Интеза»…………………………………………………………….
30
2.2.
Анализ продуктов малому бизнесу, предоставляемых Сибирским
филиалом АО «Банк Интеза»……………………………………………..
35
2.3.
Сравнительный анализ банковских продуктов на рынке г. Омска ……
42
ГЛАВА 3. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО РАЗВИТИЮ БАНКОВСКИХ
ПРОДУКТОВ МАЛОМУ БИЗНЕСУ В СИБИРСКОМ ФИЛИАЛЕ АО
«БАНК ИНТЕЗА»…………………………………………………...……..…...
49
3.1.
Проблемы и рекомендации по совершенствованию банковских
продуктов, предоставляемых субъектам малого бизнеса ……………...
49
3.2.
Разработка и оценка финансового эффекта от внедрения новых
банковских продуктов ……………………………………………………
53
ЗАКЛЮЧЕНИЕ …………………………………………………………...…...
62
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ ………………………..
65
ПРИЛОЖЕНИЯ ………………………………………………………………..
69
9
ВВЕДЕНИЕ
Проблема развития и создания предприятий малого бизнеса имеет
особое значение для национальной экономики. Известно, что во многих
развитых странах эти предприятия обеспечивают производство существенной,
а в некоторых случаях преобладающей, части валового национального
продукта. Привлекательными для России особенностями малого бизнеса
являются: небольшие сроки окупаемости направляемых сюда инвестиций,
способность быстро приспосабливаться к изменяющемуся спросу, оперативное
использование результатов научно-технических достижений и открытий,
создание новых рабочих мест. С другой стороны, эта сфера экономики
представляет собой область высокорисковых инвестиций: весьма велика доля
разоряющихся и ликвидируемых предприятий, впрочем, так же, как
значительна доля вновь создаваемых фирм.
Как известно, основными финансовыми источниками для предприятий
малого бизнеса являются собственные средства или привлеченный капитал –
средства банков, других организаций или частных лиц. Результатом развития
малого предпринимательства является растущая популярность его
кредитования. Кредитование малого бизнеса играет для государства важную
роль, поскольку его развитие способствует развитию экономики в целом.
Малое предпринимательство играет все более весомую роль в экономике
города, становится важным фактором социальной и политической стабильности
в обществе.
Однако, как показывает практика, предпринимателям достаточно
сложно получить кредит на развитие своего бизнеса. По данным Министерства
экономического развития России, потребность предприятий малого бизнеса в
заемных средствах оценивается в 30 млрд. долл. ежегодно, но удовлетворяется
она пока на 10-15%.
Малый бизнес испытывает постоянную потребность в дополнительных
финансовых ресурсах, как для открытия новых предприятий, так и для развития
10
уже существующих. Поэтому удобная форма кредитования будет
способствовать становлению малого бизнеса и увеличению его доли в
экономике региона и страны в целом.
Банковский кредит для малого бизнеса – один из эффективных
инструментов развития предпринимательства. Банк – это экономическое
учреждение, и он действует с учетом активно развивающегося рынка
потребностей. Все большее количество населения получает доступ и
возможности пользоваться кредитами. Банки реагируют на такой спрос,
создавая предложение.
В настоящее время малый бизнес полностью вошел в сферу интересов
банковских структур. Если раньше крупные российские банки только
предполагали о возможности работы с предпринимателями, то теперь малый
бизнес и его представители стали для них желанными клиентами. Высокая
конкуренция между банками в сфере сотрудничества с малым бизнесом делают
кредиты для бизнеса более доступными. Необходимо отметить, что в настоящее
время в результате конкуренции банки не только предоставляют кредиты на
развитие уже существующего бизнеса, но и выдают кредиты на открытие
бизнеса, что стало большим толчком для развития предпринимательства в
целом.
Последствия кризиса ликвидности, несмотря на поддержку финансовых
рынков со стороны монетарных властей, очевидны. Многие участники
финансового рынка пересмотрели свои кредитные программы, заморозили
кредитование, повысили ставки по кредитам и сократили персонал.
Проблемы фондирования российских банков, вероятный рост риска
невозвратов по кредитам, а также непонятная ситуация в ряде сегментов
экономики, в первую очередь в девелопменте, строительстве и розничной
торговле, – все это приводит к тому, что банки вынуждены ограничивать свою
деятельность.
Все это свидетельствует о необходимости правильной организации
экономической работы банка с малым бизнесом и увеличения количества его
11
клиентов.
Актуальность темы заключается в том, что малый бизнес становится
более значимым и более активным, работает во всех сферах экономики.
Результатом развития малого бизнеса является растущая популярность
кредитования, так как малый бизнес испытывает постоянную потребность в
дополнительных финансовых ресурсах. И очень большую поддержку малому
бизнесу в этом оказывает именно банк.
Целью данной работы является выявление и анализ проблем
банковского кредитования малого бизнеса, а также разработка рекомендаций
по улучшению взаимодействия банковского и реального секторов экономики.
Для достижения поставленной цели потребовалось решение следующих
задач:
– выявить теоретические основы банковских продуктов малому бизнесу;
– рассмотреть процесс кредитования малого бизнеса и его особенности на
примере Сибирского филиала АО «Банк Интеза»;
– проанализировать современное состояние рынка банковских продуктов в
г.Омске;
– выделить основные проблемы развития кредитования малого бизнеса в
Сибирском филиале АО «Банк Интеза»;
– разработать рекомендации по совершенствованию банковских продуктов,
предоставляемых в Сибирском филиале АО «Банк Интеза» субъектам малого
бизнеса;
– разработать и оценить финансовый эффект от внедрения новых банковских
продуктов в Сибирском филиале АО «Банк Интеза».
Объект наблюдения – Сибирский филиал АО «Банк Интеза».
Предмет исследования – банковские продукты для малого бизнеса.
Информационная база исследования представлена банковским и
гражданским законодательством Российской Федерации, статистическими и
отчетными материалами АО «Банк Интеза» за анализируемый период.
В работе использованы системный подход и анализ, методы сравнения,
12
классификации, экспертных оценок.
Структура работы. Выпускная квалификационная работа состоит из
введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и
приложений.
В первой главе выявлена сущность банковских продуктов и их виды, а
также определены особенности банковских продуктов, предоставляемых
малому бизнесу, дана их характеристика с условиями предоставления.
Во второй главе проанализированы основные экономические показатели
Сибирским филиалом АО «Банк Интеза» за 2016 год, и рассмотрены
банковские продукты, предоставляемые банком субъектам малого бизнеса,
а также проведен сравнительный анализ банковских продуктов на рынке г.
Омска.
В третьей главе даны рекомендации по совершенствованию банковских
продуктов, предоставляемых Сибирским филиалом АО «Интеза» субъектам
малого бизнеса и сформулированы предложения по внедрению новых
банковских продуктов.
Для наглядности в работе отражены диаграммы, таблицы.
13
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ
БАНКОВСКИХ ПРОДУКТОВ МАЛОМУ БИЗНЕСУ
1.1. Понятие банковских продуктов и банковских услуг
В современных условиях рынка особую роль в обеспечении
экономического роста играют коммерческие банки. Без хорошо развитой
банковской системы, предоставляющей комплекс услуг и продуктов,
невозможно развитие национальной экономики.
Однако, на сегодняшний момент взгляды ученого сообщества на
экономическую природу банковского продукта и банковской услуги остаются
дискуссионными. В современном российском законодательстве также
отсутствуют их юридические формулировки. Это, зачастую, приводит к
подмене этих понятий или к их отождествлению.
Вместе с тем, банковские продукты и банковские услуги имеют свои
специфические особенности, детальное рассмотрение которых позволит
сформировать правильное понимание сущности этих базовых категорий
банковской сферы.
Банковская услуга – это комплексная деятельность кредитной
организации по удовлетворению потребностей клиента банка, форма
удовлетворения данных потребностей
1
. Совокупность предлагаемых
банковских услуг объединена в портфель и направлена на удовлетворение
одной или нескольких потребностей клиентов.
Как и любая услуга, банковская услуга имеет четыре характеристики
2
:
1) неосязаемость услуг – невозможность продемонстрировать, увидеть,
попробовать, транспортировать, хранить, упаковывать или изучать до
1
Оробинский С.С. Взаимосвязь понятий «Банковская услуга» и «Банковский продукт»// Вестник Омского
университета. Серия «Экономика». – 2007. – № 3. – URL: https://cyberleninka.ru/article/n/vzaimosvyaz-ponyatiy-
bankovskaya-usluga-i-bankovskiy-produkt.
2
Куликов Н.И., Назарчук Н.П. Рынок банковских услуг: развитие, проблемы и совершенствование в России:
монография. – Тамбов: ТГТУ, 2016. – С. 24.
14
получения этих услуг;
2) неотделимость, неразрывность производства и потребления услуги,
услуга неотделима от своего источника и, в отличие от товара, ее нельзя
произвести впрок;
3) несохраняемость – услуги не могут быть сохранены для дальнейшей
продажи, если спрос на услуги становится больше предложения, то нельзя это
исправить, если предложение услуг выше спроса – теряется прибыль;
4) изменчивость качества производства и потребления – качество услуги
довольно сильно зависит от того, кто ее обеспечивает, а также от того, где и
когда она предоставляется.
Помимо этого, банковские услуги имеют следующие отличительные от
других услуг свойства
3
:
1) оказание банковских услуг связано с использованием денег в
различных формах (наличные, безналичные);
2) нематериальные банковские услуги приобретают зримые черты
посредством имущественных договорных отношений;
3) большинство банковских услуг имеет протяженность во времени:
сделка, как правило, не ограничивается однократным актом, устанавливаются
более или менее продолжительные связи клиента с банком;
Банковские услуги рассматриваются на трех уровнях.
Первый уровень образуют основные банковские услуги, то, что в
действительности покупает клиент. Это базовый ассортимент банка:
кредитование, услуги по инвестированию капитала, услуги по расчетно-
кассовому обслуживанию, операции с валютой и прочие услуги.
Второй уровень представляет собой банковские услуги в реальном
исполнении, т.е. текущий ассортимент банка. Текущий ассортимент постоянно
меняется и развивается, не затрагивая базовой направленности банка.
Изменения текущего ассортимента направлены на то, чтобы превратить
3
Куликов Н.И., Назарчук Н.П. Рынок банковских услуг: развитие, проблемы и совершенствование в России:
монография. – Тамбов: ТГТУ, 2016. – С. 84.
15
случайного клиента в постоянного, побудить клиента к приобретению как
можно большего числа услуг. Это подготовка документов, платежные услуги,
контроль, бухгалтерское обслуживание, ведение реестра акционеров и другие
операции с ценными бумагами, советы по налогообложению, консультирование
по инвестициям.
Третий уровень составляют расширенные банковские услуги. Услуги
этого уровня направлены на формирование дружеских отношений с клиентом,
оказание ему всесторонней помощи. Это обслуживание и развитие
внешнеэкономических связей, совершенствование финансового менеджмента
клиентов.
Банковская услуга – это результат деятельности, который выступает в
виде товара и попадает на рынок для продажи
4
.
Это характеризуют банковскую услугу как товар специфический. Более
того, банковская услуга отличается от остальных услуг небанковского
характера, так как ее целью и средством являются деньги. Банковская
деятельность представляет собой процесс по созданию денежных ресурсов и
распределению их между заемщиками. Соответственно банковская услуга – это
банковские операции и сделки, направленные на удовлетворение потребностей
клиента в услугах банка и на получение банком платы за них.
В процессе своей деятельности банки создают новые требования и
обязательства, которые становятся товаром на денежном рынке. Так, принимая
вклады клиентов, банк создает новое обязательство – депозит, а выдавая ссуду
– новое требование к заемщику. Эти операции являются основными, но кроме
них банк осуществляет операции по выпуску, покупке и продаже ценных
бумаг, операции с иностранной валютой, с драгоценными металлами,
трастовые операции и прочие. Для доказательства специфичности банковской
услуги достаточно будет рассмотреть только основные банковские услуги –
4
Добрейкина Е.А. Направления модернизации кредитных продуктов банка// Теория и практика общественного
развития. – 2013. - № 2. – URL: https://cyberleninka.ru/article/n/napravleniya-modernizatsii-kreditnyh-produktov-
banka.
16
депозитные и кредитные.
Денежные ресурсы банка состоят из собственного капитала и
привлеченных средств. Привлеченные средства являются основой денежных
ресурсов и бывают недепозитные и депозитные. Недепозитные привлеченные
средства банк получает в виде займов или продажи собственных долговых
обязательств на денежном рынке. Депозитные средства – это деньги, внесенные
в банк клиентами, частными лицами и компаниями, хранящиеся на их счетах и
используемые в соответствии с режимом счета и банковским
законодательством.
Депозитные услуги имеют несомненный приоритет в банковском
маркетинге, так как без привлечения ресурсов коммерческий банк
функционировать не может. Деньги клиентов в совокупных ресурсах банков
занимают существенную долю. Соотношение собственного капитала и
привлеченных средств обусловлено экономическими особенностями и
законодательными требованиями каждого государства.
Депозит (вклад) – это денежная сумма или ценная бумага, вверяемые
банку для хранения или использования. Отличительной чертой привлечения
денежных средств физических и юридических лиц во вклады является то, что
по денежным вкладам банк выплачивает процент, а по другим – взимает плату
за хранение. В Российской практике «вклад» и «депозит» являются словами-
синонимами. Депозиты подразделяются на вклады до востребования и
срочные
5
.
Вклад (депозит) до востребования – денежные средства, вносимые в
банк на неопределенный срок. Клиент вправе распоряжаться ими (пополнять,
изымать без предварительного уведомления) в любой момент. Этот вид вклада
может быть открыт не только на определенное лицо, но и на предъявителя.
Движение средств по этому вкладу может оформляться наличными деньгами,
5
Гришина Т.В. Основные показатели кредитных организаций Российской Федерации: векторы изменений//
Экономическая статистика. – 2017. – № 2. – URL: https://cyberleninka.ru/article/n/osnovnye-pokazateli-kreditnyh-
organizatsiy-rossiyskoy-federatsii-vektory-izmeneniy.
17
чеком, переводом, иными расчетными документами
6
.
Преимуществом данных счетов для их владельцев является их высокая
ликвидность. Однако, процент по ним относительно невысок.
Срочный вклад (депозит) – денежные средства, помещаемые в банке на
определенный срок и приносящий доход в виде фиксированного процента,
обычно зависящего от срока, суммы вклада и выполнения вкладчиком условий
договора. Чем длительнее срок и (или) больше сумма вклада, тем больше
размер вознаграждения. Действующая в РФ практика предусматривает
оформление срочного вклада на разные сроки. Такая градация стимулирует
вкладчиков к рациональной организации собственных средств, их помещению
во вклады, а также создает банкам условия для управления активами и
пассивами
7
.
Срочные вклады выгодны банку, поскольку он может более свободно
маневрировать ими, чем средствами во вкладах (депозитах) до востребования.
Современный рынок депозитных операций включает огромное
количество различных услуг как классических, так и новых (обслуживание
клиента в режиме он-лайн, магнитные карты). Во всех них товаром выступают
привлеченные банком денежные средства, что доказывает специфичность
банковской услуги. Возможность пользования привлеченными денежными
средствами является для банка платой за предоставление данной услуги
клиенту.
В борьбе за расширение рынка сбыта банки совершенствуют процесс
открытия, ведения и закрытия счетов, сводя документарные оформления до
минимума. Так, банковские депозитные услуги являются первоочередным
банковским товаром, так как без них банк не сможет осуществлять другие типы
услуг. А это говорит о том, что к депозитным банковским услугам должно быть
6
Гришина Т.В. Основные показатели кредитных организаций Российской Федерации: векторы изменений//
Экономическая статистика. – 2017. – № 2. – URL: https://cyberleninka.ru/article/n/osnovnye-pokazateli-kreditnyh-
organizatsiy-rossiyskoy-federatsii-vektory-izmeneniy.
7
Гришина Т.В. Основные показатели кредитных организаций Российской Федерации: векторы изменений//
Экономическая статистика. – 2017. – № 2. – URL: https://cyberleninka.ru/article/n/osnovnye-pokazateli-kreditnyh-
organizatsiy-rossiyskoy-federatsii-vektory-izmeneniy.