28
других продуктов, позволяющих им заработать неплохие комиссионные
доходы. Для предпринимателей же эти решения могут быть интересны с точки
зрения облегчения ведения бизнеса – будь то юридическая поддержка дела
либо организация определенных бизнес-процессов.
Предпринимательский мир сильно поменялся с появлением новых
технологий. Рынок требует быстрой реакции на изменение потребительских
предпочтений, принятия оперативных управленческих решений.
Потребители становятся более искушенными и требовательным –
и в части скорости предоставления товаров и услуг, и в части качества сервиса,
и в части цены. Потребители хотят получить все и сразу – быстро, качественно
и дешево. В свою очередь, бизнес должен оперативно трансформироваться под
такие запросы
15
.
С точки зрения финансов бизнесмены стремятся работать с банками
в онлайн-режиме. Дело в том, что современные предприниматели ценят
практически каждую минуту своего времени. При этом они не находятся
постоянно в офисе, многие, вообще, практикуют удаленные и «облачные»
офисы, поэтому предприниматели хотят иметь доступ к банковским услугам
там, где им это удобно и со всех возможных устройств – смартфонов
и телефонов. Платежи, переводы, справки – все это бизнесмены хотят
получать/проводить в режиме реального времени. При этом все операции
должны быть максимально простыми и безопасными.
До последнего времени бытовал миф, что крупные банки
преимущественно ориентируются на крупных корпоративных клиентов.
Однако сегодня малый бизнес стал драйвером для качественного развития
экономики, многие небольшие бизнесы успешно развиваются, поэтому
крупные и надежные банки уделяют особо внимание сотрудничеству
с представителями малого бизнеса. Банки предлагают предпринимателям новые
специальные продукты либо адаптируют под малый бизнес существующие.
15
Жукова Е.Ф. Банки и банковские операции: учебник. Банки и Биржи. – ЮНИТИ, 2009. – С. 339.
29
Малым бизнесом востребованы комплексы банковских услуг
по направлениям, например, РКО, международные расчеты
16
. В данном случае
фирма, получая все услуги у одной кредитной организации, может существенно
сэкономить. Во-первых, уменьшается совокупная комиссия за различные
операции в разных банках. Во-вторых, бережется время сотрудников на
бумажное оформление сотрудничества с несколькими финансовыми
учреждениями. Сегодня многие банки предлагают широкую линейку услуг
и сервисов для предпринимателей от РКО до специальных отраслевых
продуктов (торговый эквайринг, корпоративные карты). А некоторые даже
проводят специальные акции по пакетным продуктам.
Предприниматель выбирает оптимальный для себя набор продуктов
и услуг. Клиент получает возможность открытия текущего счета, доступ
к работе со счетом в интернете, а также льготные условия по другим продуктам
банка. Скажем, при желании открыть корпоративную карту, предприниматель,
имеющий счет, собирает сокращенный пакет документов.
Линейка классических депозитов есть практически во всех банках,
но это подразумевает заключение договора вклада на определенный срок
и изъятие средств из бизнес-оборота. При этом, у компаний на счетах
периодически образуется остаток свободных средств. Они могут просто лежать
на счете, а можно получать с них проценты. Можно разместить их на депозит
с условием начисление процентов на остаток. Клиент заключает с банком
дополнительное соглашение к договору банковского счета и получает доход.
Как правило, ставки по депозитам для малого бизнеса довольно
привлекательные, при этом, предприниматель будет иметь оперативный доступ
к средствам, составляющим разницу между остатком на расчетном счете
и неснижаемым остатком.
Другие полезные для небольших компаний инструменты – онлайн-
16
Добрейкина Е.А. Направления модернизации кредитных продуктов банка// Теория и практика
общественного развития. – 2013. - № 2. – URL: https://cyberleninka.ru/article/n/napravleniya-modernizatsii-
kreditnyh-produktov-banka.
30
сервисы и электронный банкинг (дистанционное банковское обслуживание
«Банк-Клиент» и «Интернет-Клиент»), которое дает предпринимателю
возможность управлять своими счетами удаленно из офиса или через интернет
из другого места
17
. Это особенно ценная услуга для тех самых активных
бизнесменов, которые ценят каждую минуту времени. С помощью удаленного
управления счетами можно в режиме реального времени контролировать
движение денежных потоков, совершать платежи, проводить операции
в системе «1С», получать выписки, контролировать платежи дочерних
компаний – и все это без визитов в отделения банка. А с помощью онлайн-
сервисов предприниматели могут подать заявку на кредит, рассчитать сумму
и платежи, и прочее.
Кроме того, банки активно развивают кредитование малого бизнеса,
и продукты банка легко адаптируются под нужды предпринимателей. Заемные
средства позволяют предпринимателям решить текущие задачи и реализовать
планы по развитию бизнеса. В ряде крупных банков присутствуют льготные
программы кредитования. Приведем примеры некоторых кредитных продуктов,
предлагаемых крупными банками
18
.
Кредитование по пониженным ставкам. Кредит, как правило,
предоставляется на срок 1-1,5 года на пополнение оборотных средств и до 5 лет
– на инвестиции. Для получения продукта нередко требуются залоги и
поручители.
Беззалоговые кредиты. У такого предложения обычно более высокая
процентная ставка, поскольку выше риски банка. Такой продукт дается на срок
до 5 лет.
Кредиты для стартапа. Несмотря на риски, некоторые банки все-таки
запустили программы для предпринимателей на этапе становления. Начальный
17
Буевич С.Ю., Королев О.Г. Анализ финансовых результатов банковской деятельности: учебное пособие. – М.:
КНОРУС. 2005. – С. 160.
18
Тавасиев А.М., Мазурина Т.Ю., Бычков В.П. Банковское кредитование: учебник. – М.: ИНФРА-М, 2010. – С.
656.
31
капитал дается на продолжительный срок без дополнительного обеспечения.
Кредиты под отдельные нужды. Сюда входят коммерческая ипотека,
автокредиты, кредит под лизинг или на покупку основных средств
производства.
Кредиты для участия в открытых конкурсах и аукционах, а также
выполнения госзаказов. Они могут быть интересны субъектам МСБ, которые
хотят подать заявку на поставку товаров, оказание услуги и выполнения работ
для государственных или муниципальных нужд.
Так как начинающий предприниматель начинает свое дело с нуля, у
него нет возможности вливания в бизнес крупных денежных средств. Для
заключения государственных контрактов малому бизнесу требуется
финансовое обеспечение, в этом случае правильным решением становится
приобретение банковской гарантии, так как банковская гарантия является
обязательным условием для участия малых предприятий в госзакупках.
Гарантии позволяют фирмам участвовать в тендерах (в том числе
по госзакупкам), заключать контракты на более выгодных условиях, в том
числе, при работе с международными партнерами. Также фирмы, имеющие
банковские гарантии, минимизируют риски, связанные с невыполнением
обязательств контрагентами. Так, оформив в банке гарантию платежа в пользу
поставщика, покупатель осуществляет оплату после отгрузки товара. При
предоставлении банком гарантии возврата авансового платежа или гарантии
выполнения контрактных обязательств поставщик осуществляет поставку
после получения предоплаты. Комиссия по гарантиям, как правило,
устанавливается индивидуально, но составляет гораздо меньшую величину, чем
ставка по стандартному кредиту.
Для малого бизнеса продуктов на рынке мало, но они есть. Можно также
получить ссуду в виде овердрафта, кредит без залога, на инвестиционные цели,
на рефинансирование текущих обязательств, на покупку недвижимости. При
этом требования к заемщикам – весьма либеральные.
Итак, в некоторых банках для предприятий, работающих в аграрной
32
индустрии, вообще, предусмотрена широкая линейка кредитных продуктов.
Это и кредиты на проведение сезонных работ (сюда входит и закупка семян, и
ГСМ, и энергоресурсы, и удобрения), и кредиты на покупку техники
(практически любая техника и оборудование для сельскохозяйственных работ),
и кредиты на приобретение животных, и кредиты на покупку земли. И это лишь
далеко не все возможности, которые предоставляют современные банки своим
клиентам.
33
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ БАНКОВСКИХ ПРОДУКТОВ МАЛОМУ
БИЗНЕСУ В СИБИРСКОМ ФИЛИАЛЕ АО «БАНК ИНТЕЗА»
2.1. Общая экономическая характеристика Сибирского филиала
АО «Банк Интеза»
АО «Банк Интеза» (далее – банк) – российский дочерний банк Группы
Интеза Санпаоло, который является одной из крупнейших банковских групп в
еврозоне и абсолютным лидером рынка банковских услуг Италии.
Размер рыночной капитализации Интеза Санпаоло на 31 июля 2017 года
составил 48,7 млрд евро. По этому показателю Интеза Санпаоло занимает пятое
место среди крупнейших банков еврозоны.
Согласно результатам исследования российского рынка кредитования
малого и среднего бизнеса в первом полугодии 2017 года, подготовленного
агентством «Эксперт РА», АО «Банк Интеза» занимает:
– 6-е место по объему кредитного портфеля индивидуальных
предпринимателей;
– 10-е место по объему кредитного портфеля физических лиц для бизнес-
целей;
– 15-е место по объему кредитного портфеля малого и среднего бизнеса;
– 17-е место по объему выданных кредитов малому и среднему бизнесу за
первое полугодие 2017 года.
АО «Банк Интеза» занимает 6-е место в списке из одиннадцати самых
надежных банков России, согласно исследованию журнала Forbes, проведенному
в 2017 году.
В России представительство Интеза Санпаоло действует уже более 40
лет. Группа обслуживает более половины внешнеторговых сделок между
Россией и Италией. Кроме этого, участвует в финансировании крупных
национальных и международных российских проектов.
Российский дочерний банк Группы Интеза Санпаоло АО «Банк Интеза»
ведет свою историю с 1992 года, когда Европейский банк реконструкции и
34
развития учредил КМБ-банк. В 2005 году Группа Интеза Санпаоло приобрела
контрольный пакет акций КМБ-БАНК, а в начале 2010 года объединила его с
основанным в 2003 году в Москве Банком Интеза, от которого объединенный
банк получил свое наименование.
Филиалы и представительства Интеза Санпаоло обслуживают 20
миллионов клиентов в более чем 40 странах. Головной офис банка находится в
Москве. Банк имеет 6 филиалов и 30 операционных офисов на территории
Российской Федерации.
Организационная структура Сибирского филиала АО «Банк Интеза»
сформирована из различных служб и подразделений, за которыми закреплены
определенные обязанности (Приложение 1). Существующая структура
управления Сибирского филиала АО «Банк Интеза» является линейно-
функциональной по принципу своего построения. Функциональная модель
исходит из необходимости выделения структурных подразделений банка
соответственно предлагаемым рынку банковским продуктам и выполняемым
операциям (кредитование, депозитная деятельность, расчетные и кассовые
операции, валютные операции, операции с драгоценными металлами, гарантии
и поручительства, трастовые и другие операции).
Коммерческая деятельность Сибирского филиала АО «Банк Интеза»
охватывает организацию различных банковских услуг – кредитование,
инвестирование, валютные, трастовые и другие активные операции, связанные
с обслуживанием клиентов на коммерческих (платных) началах. Этот блок
является центральным звеном, где зарабатываются банковские доходы.
Сибирский филиал АО «Банк Интеза» предлагает полный спектр
банковских услуг как для малого бизнеса, так и корпоративных клиентов.
Данные бухгалтерского баланса Сибирского филиала АО «Банк Интеза»
(Приложение 2) показало, что за отчетный период активы банка уменьшились на
14 400 466 тысяч рублей (21,02%). Основными причинами этого является
сокращение средств в кредитных организациях (на 74%), сокращения размера
ссуд, выданных юридическим лицам, в том числе за счет снижения рублевого
35
эквивалента ссуд, номинированных в иностранной валюте (на 19%).
Обязательства банка уменьшились на 14 307 889 тысяч рублей (25,06%).
Это обусловлено снижением средств кредитных организаций (на 58%) и
приобретением собственных биржевых облигаций.
При этом структура активов и обязательств банка не изменилась.
Убыток банка за 2016 год составил 326 306 тысяч рублей, что в 2,9 раза
меньше показателя предыдущего периода. Такое существенное улучшение
связано, прежде всего, с повышением качества кредитного портфеля.
Для осуществления контроля за соответствием показателей ликвидности
законодательно установленным нормативам, банк на ежедневной основе
проводит мониторинг информации о структуре ликвидности финансовых
активов и обязательств и о прогнозировании потоков денежных средств,
ожидаемых от планируемого в будущем бизнеса.
Нормативы ликвидности банка представлены в Таблице 2.
Таблица 2
Нормативы ликвидности банка АО «Банк Интеза»
Норматив
Пояснение
Требования,
%
31.12.2016,
%
31.12.2015,
%
Норматив
мгновенной
ликвидности
(Н2)
Риск потери
платежеспособности
за одни рабочие
сутки
Не менее 15
73,9
68,3
Норматив
текущей
ликвидности
(Н3)
Риск снижения
платежеспособности
в течение месяца
Не менее 50
88,9
111,3
Норматив
долгосрочной
ликвидности
(Н4)
Предельный
уровень риска
снижения
платежеспособности
после размещения
средств в
долгосрочные
активы
Не более 120
41,9
44,1
Неисполненная задолженность по расчетным операциям с клиентами,
а также иная информация, характеризующая то, что за отчетный период у банка
происходили задержки платежей, связанные с недостаточностью средств,
отсутствует. Исходя из этого можно судить о платежеспособности банка.
36
Финансовая устойчивость банка базируется на определении
достаточности капитала для покрытия банковских рисков и на оценке структуры
капитала. Данные показатели разработаны на международном уровне и приняты
регуляторами различных стран. В России таким нормативно-правовым актом
является Положение Банка России от 28 декабря 2012 года № 395-П «О методике
определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций
(«Базель III»)».
Собственные средства (капитал) банка в соответствии с указанными
требованиями представлены в таблице 3.
Таблица 3
Нормативы достаточности капитала АО Банк интеза»
Показатель
Формула
31.12.2016,
тыс. рублей
31.12.2015,
тыс. рублей
1
2
3
4
Основной капитал (ОК)
БК + ДобК
10 000 604
10 592 866
Базовый капитал (БК)
10 000 604
10 592 866
Добавочный капитал (ДобК)
0
0
Дополнительный капитал
(ДопК)
2 712 747
2 915 308
Собственный капитал (СК)
ОК + ДопК
12 713 351
13 508 174
Активы, взвешенные с
учётом риска (для Н1.0)
63 341 350
76 462 514
Активы, взвешенные с
учётом риска (для Н1.1 и
Н1.2)
63 054 879
76 462 514
Норматив достаточности
собственного капитала
(Н1.0),
не менее 8%
(СК/ Активы,
взвешенные с
учётом риска
для Н1.0)*100%
20,07
17,67
Норматив достаточности
базового капитала (Н1.1),
не менее 4,5%
(БК/ Активы,
взвешенные с
учётом риска
для Н1.1)*100%
15,86
13,85
Норматив достаточности
основного капитала (Н1.2),
не менее 6%
(ОК/ Активы,
взвешенные с
учётом риска
для Н1.2)*100%
15,86
13,85
Основным показателем деловой активности коммерческого банка
является коэффициент финансового рычага, который раскрывает способность
банка привлекать средства на финансовых рынках. Данный коэффициент также
является обязательным к расчету и публикации, в соответствии с требованиями
37
регулятора. Расчет данного показателя представлен в Таблице 4.
Таблица 4
Значение показателя финансового рычага и его компонентов АО
«Банк Интеза»
Показатели
31.12.2016
31.12.2015
Основной капитал, тыс.руб.
10 000 604
10 592 866
Величина балансовых активов и
внебалансовых требований под
риском для расчета показателя
финансового рычага,тыс.руб.
64 413 161
79 725 370
Показатель финансового рычага по
Базелю III, %
не более 20
15,29
13,29
Показатель остается в пределах нормы, однако его увеличение
свидетельствует о повышении деловой активности банка.
Убыток банка за 2016 год составил 326 306 тыс. рублей. Данный
результат стал следствием снижения чистых процентных доходов банка,
дополнительных резервов на возможные потери по ссудам и приравненной к ней
задолженности. Одновременно с этим стоит отметить существенное улучшение
качества кредитного портфеля банка, что привело к существенному сокращению
убытков по сравнению с предыдущим периодом (в 2,9 раза).
В 2016 году структура доходов и расходов банка существенно
не изменилась. Прибыльность банка также характеризуется относительными
показателями рентабельности его деятельности (Таблица 5).
Таблица 5
Показатели рентабельности АО «Банк Интеза»
Показатель
Расчет
31.12.2016
31.12.2015
Прибыль/ убыток за отчетный
период, тыс.руб.
Стр. 26 ОФР
-326 306
-933 552
Стоимость активов (всего
активов), тыс.руб.
Стр. 13 ББ
54 120 916
- 68 521 382
Чистый доход, тыс. руб.
Стр. 20 ОФР
6 196 851
4 244 848
Собственные средства
(капитал) ,тыс.руб.
Стр. 1 отчета об
уровне
достаточности
капитала (форма
ОКУД 0409808)
10 820 181
10 820 181
Рентабельность активов
(ROA), %
(стр. 26 ОФР/стр.
13 ББ)*100%
-0,6
-1,4
Рентабельность капитала
(ROE), %
(стр. 20 ОФР/ст. 1
ОУДК)*100%
57
39