72
большинстве случаев он регулировался национальными финансовыми
институтами.
Прошедший финансовый кризис показал, что необходимо повышение
покрытия ликвидности в целях снижения влияния на банковскую систему
резких изменений спроса и предложения на ликвидные активы.
В этих целях вводятся два новых норматива: коэффициент ликвидного
покрытия (liquiditycoverageratio - LCR) и показатель чистого стабильного
фондирования (netstablefundingratio - NSFR). Указанные нормативы не
являются чем-то необычайно новым для российского банковского
сообщества.
Первый норматив - это практически более жесткий действующий
норматив текущей ликвидности (Н3). Он будет рассчитываться как
отношение высоко ликвидных активов к чистому оттоку денежных средств
за 30 дней.
Иными словами, запас ликвидных активов должен, по меньшей мере,
быть равным вероятному чистому оттоку денежных средств, то есть
банковские краткосрочные обязательства сроком до 30 дней должны
покрываться ликвидными активами на 100%. Действующий норматив Банка
России (Н3) сейчас равен 50%. Указанный разрыв в покрытии представляется
наиболее сложным для выполнения коммерческими банками.
Второй норматив касается долгосрочной ликвидности и представляет
собой отношение ликвидных активов к краткосрочным обязательствам
сроком до одного года, его значение должно быть не менее, а желательно
немного более 100%. Банк обязан представлять информацию на год вперед,
откуда он возьмет ресурсы и за счет каких источников будут сформированы
его пассивы. Введение указанного норматива должно способствовать
повышению устойчивости банковской системы в долгосрочном плане.
Таким образом, Базель III свои усилия направил на регулирование
рисков ликвидности путем увеличения как краткосрочных, так и
73
долгосрочных источников ликвидности в свете отражения главных уроков
кризиса [34].
Положения Базеля III, относящиеся к нормативам ликвидности, еще не
полностью утверждены Базельским комитетом. Первый год применения
норматива LCR – 2015 год, а NSFR – 2018 год. В 2014 году Банк России
продолжил мониторинг расчета и значение LCR по ограниченному кругу
банков в целях количественного анализа и уточнения методики расчета.
Проведенный анализ мер, предлагаемых международными
организациями, направленных на регулирование банковских рисков,
учитывает их разнообразие и тенденции усиления в условиях нестабильной
экономики, что является присущим России.
Учет рекомендаций Базеля III позволит привести регулирование и
надзор за деятельностью банковской системы России в соответствие с
международными стандартами в этой области, повысит устойчивость
отечественных банков в стрессовых ситуациях. Вместе с тем в связи
унифицированностью рекомендаций Базель III не учитывает всех
особенностей развития банковской системы России на современном этапе.
3.3 Направления совершенствования системы управления рисками в АО
«Альфа-Банк»
Прежде всего, рассмотрим основные направления развития банка на
ближайший год. Так, согласно годовому отчету, в 2019 году Банк будет
уделять особое внимание увеличению доли на рынке кредитования и, в
первую очередь, усилению позиций в сегменте кредитных карт. Не менее
актуальным станет и полномасштабный запуск ипотечного кредитования,
который был инициирован в 2018 году. Развитие продуктовой линейки не
ограничится кредитным направлением. Банк планирует провести
значительную работу по упрощению линейки продуктов таким образом,
74
чтобы клиенты могли быстро и легко выбрать те услуги, которые
максимально соответствуют их потребностям.
Быть лучше, быстрее, удобнее и эффективнее конкурентов и
гарантировать клиентам обслуживание самого высокого качества – сегодня
это необходимые условия для успешной работы.
Стратегия развития АО «АЛЬФА-БАНК» имеет основные
стратегические приоритеты, которые показаны на рис. 5.
Рисунок 5 – Стратегические направления развития АО
«Альфа-Банк»
Для Банка в приоритете находятся следующие направления развития:
Привлекательность банковского рынка в среднесрочной/долгосрочной
перспективе. На текущий момент имеет место недостаточное проникновение
банковских услуг среди населения; продолжение интеграции с Европой было
75
запланировано до санкционной войны в 2013 году, однако из текста
Стратегии данный пункт не удален.
Фокус на ежедневных банковских услугах, привлечении депозитов и
удовлетворенности клиентов в розничном сегменте.
Усиление синергии для достижения большей эффективности.
На рис. 6 обозначены конкурентные преимущества Банка по мнению
разработчиков Стратегии.
Рисунок 6– Конкурентные преимущества АО «АЛЬФА-БАНК»
на банковском рынке
Стратегия развития АО «АЛЬФА-БАНК» до 2017 года, размещенная на
официальном сайте Банка, умещается на пяти слайдах включая титульный и
завершающий. Стратегия не содержит точных цифровых ориентиров,
достижение которых запланировано Банком к 2017 году.
76
В Стратегии также выделены сильные стороны Банка и зоны развития,
показанные на рис. 7.
В целом Банк стремится к наращиванию клиентской базы за счет
сильного бренда, широкого регионального присутствия и универсального
продуктового предложения. Однако модернизация и упрощение
организационной структуры в зоне развития может свести на нет все сильные
стороны.
Рисунок 7 – Сильные стороны и зоны развития АО
«АЛЬФА-БАНК» до 2017 года
В таблице 15 показаны стратегические инициативы Банка.
Таблица 15 – Стратегические инициативы АО «АЛЬФА-БАНК»
Инициатива
Характеристика инициативы
Банк как центр
притяжения для
Увеличить число ежегодно привлекаемых
клиентов до 870 тысяч
77
клиентов
Увеличить количество зарплатных проектов и
качество обслуживания клиентов кэптивных
банков
Развивать кросс-продажи клиентам Русфинанс
Банка и ДельтаКредит
Одержимость
качеством
Улучшить качество и скорость обслуживания
Осуществлять мониторинг уровня
удовлетворенности клиентов
Мотивировать и обучать персонал
Эффективность
кредитования
Обновлять банковские продукты и услуги для
индивидуальных клиентов
Автоматизировать процесс принятия решений по
кредитным продуктам
Структурировать управление продажами
Смарт-маркетинг
Улучшить продуктовое предложение по
транзакционному банковскому обслуживанию
Увеличить количество клиентов, проводящих
регулярные операции по счетам, до 55%
Стимулировать переход к безналичным
транзакциям
Дифференциация
обслуживания
Обслуживать персонализировано состоятельных
клиентов (Affluent)
Развивать дистанционные каналы и активно
привлекать в них клиентов: 80% клиентских
транзакций осуществлять через дистанционные
каналы, сервис 24/7
Интегрировать все каналы обслуживания
клиентов
АО «АЛЬФА-БАНК» реализует универсальную модель бизнеса, в том
числе концентрирует внимание на развитии транзакционных продуктов и
услуг (текущие счета (включая овердрафты), погашение кредитов, платежи,
переводы, обмен валюты и пр.)
Планируется, что данная схема приведет к следующим результатам:
1. Органический рост текущего прибыльного бизнеса.
2. Развитие отношений с клиентами из числа 400 крупнейших
российских компаний.
3. Стабильный уровень рентабельности капитала за счет кросс-
продаж.
4. Активное развитие транзакционного обслуживания.
78
5. Увеличение клиентской базы на 30% к 2021 году.
6. Расширение базы активных клиентов - представителей крупного и
среднего бизнеса - на 800 клиентов.
7. Банк № 3-4 с портфелем целевых клиентов с приемлемым уровнем
риска.
8. Развитие отношений с компаниями среднего бизнеса в регионах с
фокусом на транзакционных услугах.
9. Развитие торгового финансирования: в каждом регионе
формируется профильная команда.
Исходя из основных направлений развития банка, рассмотрим
направления совершенствования банковских рисков банка Альфа- банк. Так,
одним из направления совершенствования должно быть нацелено на
увеличение привлекательности кредитных продуктов. Данное направление
можно простимулировать путем разработки более привлекательных
кредитных продуктов для клиентов, упрощения процедуры кредитования,
снижения требовательности в отношении предоставления залогов, а также
сокращения времени на принятие решения. Кроме того, целесообразно
создать дифференцированную линейку кредитных ставок, которая будет
зависит от уровня риска клиента.
В результате проработки данного направления, перед банком остро
встанет вопрос предотвращения внутреннего и внешнего мошенничества, а
также коррупционный риск при получении кредита. Для решения данной
проблемы, целесообразно создать более агрессивные условия, где одним из
пунктов будет являться прозрачность со стороны банка с одной стороны и
создание условий вынужденной прозрачности клиента с другой стороны.
Банку следует разработать концепцию, которая позволит максимально
ориентироваться на клиента, стремясь удовлетворить максимальный объем
потребностей в финансовых услугах, что должно привести к максимизации
своих доходов. Кроме того, важной основой для конкурентного
79
преимущества станет качество и глубина взаимодействия с клиентами. Тем
не менее, все ещё остается высоким кредитный риск, который присущ в
настоящее время всей банковской системе Российской Федерации в силу
специфики развития экономики. На сегодняшний день банки РФ при оценке
кредитоспособности клиента оценивают по методике, выработанной
Сбербанком. Кроме того, одной из популярных методик является методика
АКРА. Методология АКРА предполагает достаточно подробную и
качественную оценку структуры долга, а также 1-2 индивидуальных
показателя для каждой отрасли. Кроме того, проводится анализ
коэффициента краткосрочной ликвидности, оценка инвестиционной
политики и способности генерировать свободный денежный поток (FCF).
Методика Сбербанка не предполагает глубокого анализа источников
формирования имущества, а также глубокого анализа собственных средств
(например, уставной капитал, резервный капитал и так далее), которые могут
быть использованы для погашения долгов.
Одним из существенных отличий методологии АКРА является
прогнозирование, для целей которого АКРА использует собственную модель.
Данная модель основывается на допущениях относительно будущих
операционных и финансовых результатов предприятия. Для расчета
кредитного рейтинга прогнозные данные используются наряду с
ретроспективными данными, что дает возможность сгладить волатильность
показателей для получения более справедливой кредитной оценки. Методика
Сбербанка не предполагает прогнозирование, а использует только
ретроспективный анализ за последние 5 лет с помощью классических
коэффициентов и присвоение рейтинга в зависимости от веса коэффициента.
Таким образом, методика Сбербанка предполагает, что предприятие-
заемщик анализируется на определенный, ограниченный момент времени и
не может предсказать, сможет ли потенциальный заемщик оплачивать свой
долг в будущем. Это также является существенным недостатком методики
Сбербанка.
80
Стоит отметить, что ни в методологии АКРА, ни в методике Сбербанка
нет анализа банкротства предприятия. Кроме того, в данных методиках не
происходит коррекция на инфляцию, изменения валютного курса,
зависимости предприятия от внешних макроэкономических данных, что в
условиях российского рынка является существенным недостатком.
Таким образом, методика Сбербанка на сегодняшний день, по нашему
мнению, уже устарела, так как с момента создания прошло достаточно много
времени, и рыночная конъюнктура в России претерпела ряд серьёзных
изменений. Прежде всего, методики Сбербанка не хватает более
дифференцированного отраслевого анализа потенциального заемщика.
Исходя из дифференциации по отраслям, необходимо изменить веса
коэффициентов и сделать их более гибкими. Кроме того, на наш взгляд,
необходимо проводить расчет коэффициентов рейтинга не по результату
одного года, а в динамике 3-5 лет для того, чтобы увидеть наметившуюся
тенденцию в управлении предприятием. Также необходимо разработать или
заимствовать систему прогнозирования для расширения прогнозов на
будущее, а не ограничиваться только ретроспективными данными. Также
целесообразно ввести отдельным этапом расчет банкротства предприятия.
Кроме того, на наш взгляд, методика не учитывает такие параметры как
государственная поддержка, поддержка иностранных компаний, насколько
компания подвержена внешним макроэкономическим данным, например,
таким как зависимость от курса валюты. На сегодняшний день,
количественный анализ ограничен только бухгалтерской отчетностью, что не
дает полной картины о финансовом состоянии предприятия, его
платежеспособности и способности генерировать денежные доходы в
будущем. Кроме того, для снижения кредитного риска банку «Альфа-банк»
рекомендуется разработать индивидуальные методики, которые будут
отличаться в зависимости от предлагаемых кредитных продуктов, а также
корректно оценивать риск клиента и риск транзакций индивидуально. На
сегодняшний день банк должен увязать ценообразование на продукты и
81
услуги и коммерческие приоритеты в области кредитования непосредственно
с оценкой уровня кредитного риска. Минимальной ценой риска должна быть
численная оценка ожидаемых потерь, которая должна включаться в
стоимость кредитного ресурса клиента. Численная оценка также даст
возможность связать приоритеты банка и риск, что в конечном счете
позволит определить лимиты и долю задолженности, которую банк сможет
взять на свой баланс. Также целесообразно усилить функцию управления
рисками в процессе подготовки и принятия решения о выдаче кредита, а
также оптимизировать кредитную процедуру путем построения электронного
документооборота для кредитных заявок. Данные меры позволят также
решить вопрос о прозрачности кредитных решений и прозрачности будущего
кредитора. Так, одним их элементов кредитного процесса может стать
разделение функций кредитного процесса, кредитного анализа и
оформления, а также сопровождения кредитных договоров. Одним из
решением по снижению кредитного риска также может стать создание
выделенной и консолидированной службы мониторинга качества кредитного
портфеля и работы с просроченной задолженностью. Основной задачей в
данной области является максимально раннее выявление потенциально
проблемной задолженности и профессиональная работа с ней на тех стадиях,
когда мероприятия по ее реструктуризации и взысканию могут быть
наиболее эффективными.
В области рыночных рисков Банку предстоит качественно
модернизировать существующие системы и процессы, для того чтобы резко
повысить оперативность и глубину контроля за рыночной позицией Банка.
На сегодняшний день данная сфера является одной из рисковых за счет
увеличения волатильности на финансовых рынках. Банк, как кредитное
учреждение, прежде всего подвержен процентному риску, который
заключается в жесткой фиксации процентных ставок как по кредитам, так и
по депозитам. В связи с периодическим изменением процентных ставок на
законодательном уровне, обязательства банка могут иметь