64
Глава 3. Предложения и рекомендации по повышению эффективности
оценки банковских рисков для АО «Райффайзенбанк»
3.1 Анализ тенденций развития банковского сектора и перспектив
деятельности объекта исследования и связанных с ней рисков
По оценке Банка России, в 2018 году профицит счета текущих
операций платежного баланса Российской Федерации достиг самого
высокого значения за весь период наблюдений и составил 114,9 млрд долл.
США
46
.
Определяющим в динамике текущего счета был торговый баланс -
положительное сальдо внешней торговли товарами выросло по сравнению с
2017 годом в 1,7 раза до 194,4 млрд долл. США. В составе торгового баланса
заметно выросли стоимостные объемы экспорта топливно-энергетических
товаров на фоне улучшения международной ценовой конъюнктуры, в то
время как рост товарного импорта замедлился главным образом за счет
снижения ввоза товаров во второй половине года по сравнению с
аналогичным периодом годом ранее. Одновременно уменьшился совокупный
отрицательный вклад других компонентов счета текущих операций. Рост
профицита текущего счета платежного баланса обусловил увеличение
чистого кредитования остального мира частным сектором и накопление
международных резервов.
Положительное сальдо финансовых операций частного сектора с
нерезидентами составило 67,5 млрд долларов США (25,2 млрд долл. США в
2017 году). В прошедшем году продолжилось уменьшение внешних
обязательств банков и одновременно выросли их иностранные активы на
фоне более значительных поступлений от экспорта и накопления валюты на
счетах после приостановки ее покупок рамках бюджетного правила. В
отличие от ситуации 2016-2017 годов, рост чистого кредитования остального
46
Официальный сайт Банка России. [Электронный ресурс]. - Режим доступа : www.cbr.ru.
65
мира со стороны прочих секторов был обусловлен не только размещением
иностранных активов за рубежом, но и погашением внешних обязательств.
Международные резервы увеличились на 38,2 млрд долл. США (22,6 млрд
долл. США в 2017 году)
47
.
В марте 2019 г. продолжился рост экономической активности:
наблюдалось повышение выпуска инвестиционных товаров, а также
потребительских товаров длительного пользования в условиях стабилизации
инвестиционной активности и расширения потребительского спроса.
Экономика находится вблизи потенциала. Про инфляционные риски со
стороны рынка труда оставались невысокими. По оценкам Банка России в I
квартале 2019 г. годовой темп прироста ВВП составит 1,0 – 1,5% (по итогам
года – 1,2 –1,7%). По итогам I квартала выпуск в промышленности
увеличился на ,1% в годовом сопоставлении
48
. При этом структура прироста
выпуска существенно не изменилась по сравнению с предыдущим периодом:
основной положительный вклад продолжила вносить добыча полезных
ископаемых, вклад обрабатывающих производств оставался небольшим. В
марте 2019 г. показатели инвестиционной активности указывали на ее
стабилизацию. Вновь увеличился выпуск машиностроительной продукции и
строительных материалов, а годовой темп сокращения импорта машин и
оборудования замедлился. В этих условиях годовой темп прироста
инвестиций в основной капитал в I кв. 2019 г. оценивается как близкий к
нулю. Годовой темп прироста оборота розничной торговли в марте 2019 г.
замедлился до 1,6% и по итогам I кв. составил 1,8%
49
.
Сдержанная динамика потребительского спроса формировалась в
условиях снижения доходов населения и повышения годовой инфляции. В
марте 2019 г. уровень безработицы снизился до 4,5% (SA) – минимального
значения за всю историю наблюдений. На это влияли как структурные, так и
циклические факторы. С одной стороны, безработица сокращалась в
47
Официальный сайт Банка России. [Электронный ресурс]. - Режим доступа : www.cbr.ru.
48
Там же.
49
Там же.
66
условиях снижения объема трудовых ресурсов в том числе под воздействием
демографических тенденций. С другой стороны, спрос на рабочую силу со
стороны компаний продолжал расти.
За 2018 г. активы банковского сектора (94,1 трлн руб. на 1.01.2019) в
абсолютном выражении выросли на 9,4 трлн руб., при этом рублевые активы
увеличились за год на 7,2 трлн руб., или на 11,0%. Продолжилось
сокращение банковских активов в иностранной валюте: за год их объем
снизился на 24,9 млрд долл. США, или на 7,6%; однако с учетом динамики
валютного курса доля активов в иностранной валюте в общем объеме
активов почти не изменилась (на 1.01.2019 – 22,4%). Темп прироста
совокупных активов банковского сектора с исключением влияния валютной
переоценки за 2018 г. по действующим банкам составил 6,9% (за 2017 г. –
9,0%). За 2018 г. пассивы банковского сектора в иностранной валюте
уменьшились с 321,8 млрд долл. США на 1.01.2018 до 299,8 млрд долл. США
на 1.01.2019 (-6,9%); тем не менее доля пассивов в иностранной валюте за
2018 г. незначительно выросла (с 21,8 до 22,1%).
Прирост активов банков в основном обеспечивался наращиванием
кредитного портфеля. За 2018 г. выросли кредиты нефинансовым
организациям (+5,8%), что также значительно выше прироста за 2017 г.
(+3,7%)
50
.
Положительная динамика кредитования по итогам 11 месяцев 2018 г.
отмечается во всех основных отраслях экономики. Одновременно отмечался
рост средневзвешенной процентной ставки по рублевым кредитам
нефинансовым организациям на срок свыше 1 года по банковскому сектору с
8,6% в январе до 9,5% годовых в ноябре 2018 года. Заметное ускорение
кредитования физических лиц (+22,8% против 13,2% за 2017 г.)происходило
в условиях постепенного перехода домашних хозяйств от сберегательной
модели поведения к увеличению потребления. Рост портфеля в значительной
50
Официальный сайт Федеральная служба государственной статистики. [Электронный ресурс]. - Режим
доступа : www.gks.ru.
67
степени был связан с увеличением ипотечных кредитов и необеспеченных
потребительских ссуд (НПС). Росту способствовало и снижение процентных
ставок: средневзвешенная процентная ставка по рублевым кредитам
физическим лицам на срок свыше 1 года в ноябре 2018 г. составила 12,4%
годовых (в январе 2018 г. – 13,5%). Ипотечный жилищный
портфель(включая приобретенные права требования) вырос за январь-ноябрь
на 22,2% (за январь-ноябрь 2017 г. –прирост на 13,5%), а объем
задолженности на 1.12.2018 достиг 6,5 трлн руб. (+25,0% к той же дате 2017
г.)
51
.
Портфель НПС за январь-ноябрь 2018 г. увеличился на 21,8%, до 7,3
трлн руб. (за январь-ноябрь 2017 г. – прирост на 10,5%). Прирост показателя
к той же дате 2017 г. достиг 22,7%. Портфель ценных бумаг за 2018 г. вырос
на 2,4%, преимущественно за счет увеличения на 4,4% вложений в долговые
ценные бумаги.
Кредиты нефинансовым организациям увеличились на 5,8%.
Просроченная задолженность по корпоративному портфелю за 2018 г.
увеличилась на 6,7%; по розничному портфелю ее объем сократился на
10,0%. Удельный вес просроченной задолженности с начала 2018 г. снизился
и по корпоративным кредитам (с 6,4 до 6,3%), и по рознице (с 7,0 до 5,1%) –
в значительной степени за счет роста портфеля.
Со стороны ресурсной базы годовой прирост обеспечили прежде всего
депозиты юридических лиц (кроме кредитных организаций) и вклады
физических лиц. Наибольший прирост вкладов в 2018 г. пришелся на
декабрь, в том числе из за фактора сезонности. В 2018 г. вклады физических
лиц выросли на 6,5% (в 2017 г.– прирост на 10,7%). Общий объем вкладов на
1.01.2019 достиг 28,5 трлн руб. (30,2% пассивов банков).
51
Официальный сайт Федеральная служба государственной статистики. [Электронный ресурс]. - Режим
доступа : www.gks.ru.
68
Средневзвешенная процентная ставка по рублевым вкладам
физических лиц на срок свыше 1 года по банковскому сектору выросла
незначительно: с 6,7% в январе до 6,8% годовых в ноябре 2018 года.
Депозиты и средства организаций на счетах за 2018 г. выросли на 6,0%
(в 2017 г. –на 4,8%). Средства организаций на расчетных счетах увеличились
на 2,8%, а депозиты – на 7,9%. Портфель МБК, привлеченных от банков-
нерезидентов, с начала 2018 г. увеличился на 3,9%. Объем заимствований у
Банка России за 2018 г. вырос в 1,3 раза.
Прибыль банковского сектора за 2018 г. составила 1345 млрд руб., что
в 1,7 раза превысило финансовый результат 2017 года. На финансовый
результат сектора по прежнему оказывали существенное влияние показатели
банков, проходящих процедуру финансового оздоровления с привлечением
средств Фонда консолидации банковского сектора. Без этих банков, прибыль
сектора составила бы 1,9 трлн руб. В 2018 г. рентабельность активов
банковского сектора выросла с 1,0% до 1,5%, рентабельность капитала – с
8,3% до 12,4% (за 11 месяцев).
За 1 квартал 2019 г. активы банковского сектора снизились на 0,2%.
Корпоративные кредиты выросли на 2,3%. Наряду с другими факторами,
этому способствовала тенденция к восстановлению деловой активности в
промышленности. Ускорился рост кредитования физических лиц: за 1
квартал 2019 г. его объем увеличился на 4,3%. За январь-февраль 2019 г.
портфель ипотечных жилищных кредитов с учетом приобретенных прав
требования вырос на 3,5%, до 6,8 трлн руб. Средневзвешенная процентная
ставка по рублевым ИЖК в феврале 2019 г. возросла до 10,15%. Динамика
портфеля не обеспеченных потребительских ссуд в январе-феврале 2019 г.
была выше (+2,2%), чем за тот же период предыдущего года (+1,5%),
несмотря на замедление месячных темпов прироста (с 1,4% в январе до 0,8%
в феврале).
Изменение подходов к учету, в соответствии с которым на счета
просроченной задолженности с 2019 г. также отнесены просроченная
69
дебиторская задолженность и просроченные приобретенные права
требования, оказало существенное влияние на показатели просроченной
задолженности. В результате этих изменений, носящих во многом
технический характер, объем просроченной задолженности по кредитам
нефинансовым организациям за 1 квартал 2019 г. вырос на 27,0%, а по
кредитам физическим лицам – на 5,3%. Покрытие резервами на возможные
потери совокупного портфеля корпоративных и розничных кредитов после
достижения локального максимума в июле 2018 г. (10,4%) к началу марта
2019 г. снизилось до 9,8%.
Портфель МБК, предоставленных резидентам, за 1 квартал сократился
на 1,1%. Одновременно существенный рост (в 1,3 раза) отмечался по
портфелю МБК, предоставленных нерезидентам. Объем кредитов,
предоставленных финансовым организациям – резидентам, за первые три
месяца 2019 г. снизился на 3,3%.
Требования кредитных организаций к Банку России (депозиты,
обязательные резервы и корреспондентские счета в Банке России, а также
вложения в облигации Банка России) возросли на 5,4%.
Со стороны ресурсной базы в 1 квартал 2019 г. отмечался прирост
вкладов физических лиц – на 0,8% (за январь-март 2018 г. прирост составил
0,5%). При этом после сезонного январского снижения в феврале-марте
возобновился рост вкладов в рублях (в среднем на 0,9% в месяц). Объем
депозитов и средств организаций на счетах возрос на 1,0%. Объем
заимствований у Банка России сократился за январь-март 2019 г. на 0,3%.
Прибыль (нетто) банковского сектора за 1 квартал 2019 г. составила
587 млрд руб. по сравнению с 353 млрд. руб. за январь-март 2018 г.
Рентабельность активов по банковскому сектору выросла с 1,5 до 1,8%.
В 2018 году Банк продолжал поддерживать свои позиции ведущего
иностранного банка России, показывал значительный запас ликвидности,
высокую доходность и хорошее качество активов. Эти характеристики
позволяют Банку адаптироваться к изменениям операционной среды. АО
70
«Райффайзенбанк» продолжал расширять свой продуктовый ряд, улучшать
качество обслуживания и предоставлять клиентам всех бизнес-сегментов
высококачественные услуги. Ключевыми задачами Банка являются
улучшение качества сервиса, совершенствование бизнес-процессов,
поддержание долгосрочных отношений с клиентами, разработка digital
решений и развитие agile культуры.
В 2019 году Банк продолжает поддерживать статус кредитной
организации, предоставляющей частным клиентам полный спектр
банковских услуг в сочетании с высоким качеством обслуживания.
Улучшение качества сервиса, совершенствование бизнес-процессов,
поддержание долгосрочных отношений с клиентами, разработка digital
решений и развитие agile культуры остаются приоритетными задачами для
Банка.
По данным агентства «Интерфакс – ЦЭА», по итогам I квартала 2019
года АО «Райффайзенбанк» занимает 11-ое место по величине активов, 9-е
место по размеру собственного капитала, 7-е место по величине совокупного
финансового результата, 7-е место по объему средств физических лиц.
АО «Райффайзенбанк» остается одним из самых надежных банков в
России с одной из лучших композиций рейтингов от ведущих рейтинговых
агентств. Уровню рейтингов способствуют широко узнаваемый бренд,
поддержка материнской компании, высокий уровень капитализации,
европейские стандарты в подходе к управлению рисками и ликвидностью.
Ключевыми задачами Райффайзенбанка являются качественный рост
активов и доходов, совершенствование бизнес-процессов и технологий,
поддержание долгосрочных отношений с клиентами и повышение уровня
удовлетворенности и лояльности клиентов.
В 2019 году банк планирует продолжать укреплять позиции в сегменте
корпоративного и розничного кредитования при сохранении стабильно
высокого уровня рентабельности.
71
Райффайзенбанк также планирует фокусироваться на развитии digital
банка - обслуживание клиентов через удаленные каналы продаж и
предложения банковских услуг через интернет и мобильные устройства, в
том числе через развитие цифрового привлечения клиентов и
распространение полноценного дистанционного обслуживания в регионах,
где отсутствуют отделения банка.
В сегменте корпоративного бизнеса Банк планирует
диверсифицировать портфель и увеличить долю кредитования сегмента
среднего бизнеса, также планируется рост в нишевых сегментах крупного
бизнеса и международных клиентов, при сохранении сбалансированного
подхода к оценке рисков, фокусе на высокое качество портфеля и сохранении
гибкой модели аллокации капитала. В рамках данной стратегии
предусмотрен ряд инициатив: развитие дистанционных каналов
обслуживания, оптимизация процедуры кредитования и сокращение сроков
рассмотрения заявки, развитие электронных платформ, использование
анализа больших данных, дополнительный фокус на повышение качества
клиентских впечатлений и уровня удовлетворенности клиентов.
Ключевые приоритеты и стратегия развития розничного бизнеса
фокусируется на активном росте клиентской базы, прибыльном
кредитовании, развитии направления малого и среднего бизнеса и удаленных
каналов продаж и сервисного обслуживания в зоне присутствия отделений и
за ее пределами.
В части технологических исследований и тестирования инновационных
сервисов Райффайзенбанк планирует усиливать свою деятельность по работе
с финтех-рынком, исследовать новые применения блокчейн-технологий,
увеличивать масштаб удавшихся проектов за прошлый год, а также принять
участие в пилотных проектах R3. Райффайзенбанк находится в процессе
разработки платформ для автоматизации расчетов между покупателями и
поставщиками с использованием технологии распределенных реестров
/блокчейн с интеграцией в платежную систему банка.
72
3.2 Предложения по повышению эффективности методов оценки
банковских рисков для АО «Райффайзенбанк»
Анализ международной и отечественной практики постановки риск-
менеджмента в кредитных организациях доказывает актуальность и
необходимость создания простой и эффективной методологии оценки риска
ликвидности. Также это обуславливается и подтверждается следующим:
- требованиями Банка России по организации риск-менеджмента и
проведения процедур стресс-тестирования в кредитных организациях;
- соглашениями и подходами Базельского комитета по банковскому
надзору к оценке достаточности капитала банков;
- необходимостью соответствия российскими кредитными
организациями требованиям международным стандартам финансовой
отчетности.
- отсутствием общепринятой концепции и достаточной формализации
методологий оценки ожидаемых потерь и экономического капитала
кредитных организаций;
Актуальность рассматриваемой темы заключается в том, что в
настоящее время ПАО «Райффайзенбанк» для оценки своих возможных
потерь, связанных с риском ликвидности, используются в основном модели
качественного анализа. Настоящая методология предполагает
количественную оценку величины риска ликвидности, т.е. оценку
потенциальных затрат и убытков, которые кредитная организация может
понести в будущем в процессе обеспечения своей платежеспособности.
Объектами рассмотрения в рамках методики являются:
- новые подходы в области количественной оценки риска ликвидности
банковских портфелей;
73
- новые подходы к одновременному использованию факторов
кредитного и рыночного рисков для оценки величины риска ликвидности
кредитных организаций.
В международной и отечественной практике наиболее
распространенными методами оценки риска ликвидности кредитных
организаций являются методы, которые основываются на использование
различных расчетных коэффициентов, в основном показывающих
соотношение между объемами активов и соответствующих обязательств.
Расчетные коэффициенты ликвидности в виде экономических нормативов
входят в состав обязательной отчетности кредитных организаций и
используются регуляторами для контроля за соблюдением кредитными
организациями достаточного уровня ликвидности.
Однако подобные методы анализа и контроля предполагают лишь
качественную оценку риска ликвидности, и не позволяет достаточно
адекватно оценивать величину потенциальных убытков, которые кредитная
организация может нести в будущем в процессе поддержания своей
ликвидности Отсутствие такой оценки может приводить либо к
неоптимальному использованию кредитной организацией имеющихся
ресурсов, либо к принятию на себя неадекватно больших рисков.
В рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору
существенное внимание уделяется вопросам необходимости оценки
достаточности капитала кредитной организации в едином контексте с
оценкой величины риска ликвидности. Цель предлагаемой методологии –
выработка общих подходов к количественной оценке стоимости
потенциальных убытков и затрат, которые кредитная организация может
понести в будущем на поддержание своей платежеспособности.
Риск ликвидности обычно возникает в результате
несбалансированности по срокам финансовых активов и финансовых
обязательств кредитной организации (в том числе и вследствие
несвоевременного исполнения финансовых обязательств одним или