93
улучшению финансового состояния ПАО «Сбербанк России». 64 При этом на
совершенствование методики оценки кредитоспособности банк не понесет
дополнительных расходов. Финансирование будет осуществляться в рамках
утвержденной сметы на операционные расходы, составной частью которой
являются расходы на тестирование, оценку эффективности технологии
«Кредитная фабрика» и ее оперативную модернизацию. Таким образом,
предложение по совершенствованию методики оценки кредитоспособности
заемщиков – физических лиц является для ПАО «Сбербанк России»
выгодным.
Эффективными усилиями кредитной организации по возврату долгов
для юридических лиц целесообразно применять юридические меры. Для
физических лиц необходимо оказать меры психологического характера, не
забывая при этом, что нельзя выходить за рамки законодательного поля. На
01.01.2018 г. ситуация по возврату ссуд согласно ухудшилось.
Доля просроченной задолженности: - по рублевым кредитам 2,4 – 6,8%;
- по кредитам в иностранной валюте – 1,4 – 4,2%.
Расчет затрат на систему «Кредитный инспектор»: 500 × 24 × (1 + 30,2)
+ 26000 = 12000 + 3624 + 26000 = 41624 руб. Таким образом, затраты на
внедрение системы «Кредитный инспектор» составят в расчете на один офис
41624 руб.
Таким образом эффект использования программы «Кредитный
инспектор» в расчете на один офис составит 749 952 - 374 976 = 374 976 руб.
Экономический эффект за минусом затрат на установку программы составит:
374 976 – 41624 = 333 352 руб. Внедрение системы «Кредитный инспектор»
целесообразно, так как предоставленные расчеты показали высокую
эффективность данного предложения.
94
Заключение
Кредит является передачей финансов или товаров (работ, услуг) одним
лицом (кредитором) другому лицу (заемщику) на условиях обязательного
возвращения переданной суммы денежных средств или оплаты данных
товаров (работ, услуг) в определенный срок, включая стоимость процентов
за пользование данными ценностями.
Итак, кредитные отношения — это денежные отношения, связанные с
передачей и возвратом финансов, расчетной организацией, кредитованием
финансовых вкладов, использованием государственного кредита, и так
далее.
Принципы банковского кредитования:
– принцип подчинения кредитной сделки законодательству и
банковским нормам (в том числе обязательность письменной формы
кредитного договора);
– принцип платности – означает плату процентов заемщиком за право
пользования кредитом;
– принцип срочности – определенный срок, на который выдаётся кредит;
– принцип резервности – кредитная организация обязана сформировать
резерв на возможные потери;
– принцип неизменности условий кредитования – означает то, что
условия кредитного договора возможно изменить только в соответствии с
самим кредитным договором;
– принцип возвратности - подразумевает, что денежные средства,
составляющие кредит, должны быть возвращены полностью по истечении
срока, определенного договором.
Итак, банковское кредитование в определенном смысле можно отнести
к разновидности профессиональной предпринимательской деятельности
кредитных организаций, которая является основным источником их
прибыли. В этом случае банковское кредитование возможно рассматривать
95
в качестве квалифицирующего признака банка, обладающего лицензией
Банка России. Банковское кредитование – это самостоятельная, исполняемая
на собственный риск, лицензированная и обращённая на получение выгоды
и прибыли предпринимательская деятельность кредитной организации,
которая заключается в предоставлении как своих, так и привлеченных во
вклады денежных средств, заемщику при условии возвратности, срочности,
платности.
По организационной структуре ПАО «Сбербанк России» является
акционерным коммерческим банком, учрежденный Центральным банком
России как акционерное общество открытого типа в соответствии с Законом
РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» от 2 декабря 1990
г. и зарегистрирован 20 июня 1991 г. Его капитал был сформирован за счет
уставного капитала. Сбербанк имеет резервный, специальные и другие
фонды. Согласно уставу ПАО «Сбербанк России» осуществляет достаточно
обширный перечень банковских операций и осуществляет ряд сделок в сфере
банковских услуг.
Наиболее актуальными операциями Сбербанка являются те, что связаны
с денежными средствами как физических, так и юридических лиц. Это:
размещение денежных средств, поступивших в банк; операции по
банковским счетам; выдача банковских гарантий. Кроме того, банком
осуществляется инкассирование денежных средств, расчеты по поручению
своих вкладчиков; перевод денежных средств по поручению своих клиентов
без открытия банковских счетов.
На долю ПАО «Сбербанк России» приходилось в 2018 году около 30%
активов всей российской банковской системы. Для сравнения в 2017 году –
28,7%, в 2016 году этот показатель составлял 26.8%. Это говорит о
достаточно стабильном положении данного банка в банковском секторе
ПАО «Сбербанк России» ведет постоянную работу над уменьшением
степени риска от невозврата денежных средств.
В качестве профилактики данного явления применяются следующие
96
меры:
1) увеличение ставки по кредитам. В этом случае срабатывает механизм
покрытия финансовых потерь от невозвращенных кредитов поступлениями
от добросовестных заемщиков.
2) наличие обеспечения по кредитам, за счет которого он может быть
возвращен;
3) процесс отсечения ненадежных клиентов еще на стадии рассмотрения
заявки на кредит. Сбербанк упор из всех перечисленных мер делает на третье
направление, т.к. первая мера является наиболее непопулярной.
Придирчивое отношение к будущим заемщикам позволяет Сбербанку
избежать кризисного состояния от невозврата должниками денежных
средств.
Кредитная политика Сбербанка направлена на увеличение активов банка
за счет выданных кредитов, что на прямую связано с получением
процентных доходов. Рост процентных доходов в 2018 году составил 5.2%
по отношению к 2017 году (2399 млрд. рублей в 2018 году и 2279,6млрд руб
в 2017году). При этом чистые процентные доходы увеличились на 37,9%
(1362,8 млрд. рублей по отношению к 988,0 млрд. рублей).
Наибольший удельный вес в структуре кредитного портфеля стабильно
принадлежит ипотечному кредитованию (в 2018 году -54,7%), второе место
– потребительское кредитование (31,3%), далее на третьем месте кредитные
карты и овердрафтное кредитование (11,7%), и на последнем месте –
автокредитование (2,4%). Следует отметить незначительные колебания в
удельном весе данных видов кредитования за анализируемый период. За
анализируемый период произошел рост всех самых востребованных видов
кредитования, кроме автокредитования.
Несмотря на кризис рост в 2017 году составил по отношению к 2016году
129,3%, в 2018г к 2017г – 102,5%, в 2018г по отношению к 2016г – 101,3%.
Население прореагировало на кризисную ситуацию в экономике России
однозначно, увеличив потребление банковских продуктов, чтобы
97
обезопасить свои денежные средства. Однако, падение покупательной
способности национальной валюты, привело к снижению темпов
кредитования как в целом по кредитному портфелю, так и по отдельным его
составляющим. Например, жилищные кредиты, хоть и росли из года в год,
но темпы снижались с 144,7% в 2016г, 112,6% в 2017г, 107,7% в 2018г.
На рынке жилищного кредитования на прежнем уровне, Сбербанк в 2017
году резко снизил количественные показатели. Объем выданных кредитов
упал на 74,3%, по количеству выданных кредитов складывалась та же
картина, т.е. снижение на 74,5%. Интенсивная работа по привлечению
клиентов Сбербанку в 2018 году привела к повышению этих показателей на
108,2% и на 108,2% аналогично. Именно в 2018 году Сбербанк начал
работать над рядом новых проектов в области жилищного кредитования, что
и позволило ему преодолеть наметившийся в 2017 году спад по
количественным показателям.
Новым веянием Сбербанка в работе с клиентами по оформлению
недвижимости стало создание мультиформатной платформы «ДомКлик».
Активное жилищное строительство развернувшееся в нашей стране,
успешное решение демографической проблемы, привело к необходимости
выпуска и других новых кредитных продуктов. Второй формой
кредитования по объемам в кредитном портфеле Сбербанка является
потребительское кредитование.
В 2018 году объем выданных Сбербанком потребительских кредитов
уменьшился на 107.7 млрд руб и составил 89,6% от объема 2017 года. С 2017
года из линейки продуктов Сбербанка ушли рефинансирование
потребительских займов, займы на загородную недвижимость, собственное
подсобное хозяйство, гаражи. Все это негативно сказалось на наполняемости
портфеля потребительских кредитов. Для исправления негативной ситуации
в течение 2018 года Сбербанк трижды снижал процентные ставки по
потребительским кредитам, запустил три промоакции, призванных
способствовать достижению более высоких показателей на рынке
98
потребительского кредитования.
ПАО «Сбербанк России» и автокредитование, если в 2016г этот
показатель составлял 157 млрд рублей, в 2016г отмечался всплеск и выдача
автокредитов составила значительную величину - 170 млрд рублей (рост
составил 108,9%), то в 2017 и в 2018годах происходило снижение до 142
млрд рублей в (83,5%) и до 120 млрд рублей (84,5%).
Масштаб кредитных операций напрямую оказывает влияние на сумму
создаваемых банком резервов по кредитным операциям. Если на 1 января
2017 года сумма воздаваемых резервов по ссудам составляла 5,70% от общей
суммы активов, оцениваемых в целях создания резервов на возможные
потери по ссудам, то на 1 января 2018 года эта относительная величина
увеличилась до 6,02%. С точки зрения банка, кредиты выдаваемые другим
банкам, стали менее рискованными. Практически аналогичную динамику
генерируемых рисков продемонстрировали кредиты, выданные
юридическим лицам. В то же время кредиты, выдаваемые физическим лицам,
стали более рискованными. Немаловажным фактором, оказывающим
влияние на уровень кредитного риска, выступает способность и желание
заемщиков погашать свои обязательства перед банком. Весьма часто влияние
данного фактора является негативным по причине недостаточно высокого
качества оценки кредитоспособности заемщиков.
В ПАО «Сбербанк России» в настоящее время в основу оценки
кредитоспособности заемщиков – физических лиц положен метод
скоринговой оценки. Этот метод реализуется с помощью специфической
технологии, которая носит название «Кредитная фабрика». Несмотря на
безусловные положительные черты, присущие технологии «Кредитная
фабрика», работа применяемого инструмента оценки кредитоспособности
сопряжена со значительными проблемами.
С целью снижения уровня банковских рисков в настоящей выпускной
квалификационной работе предлагается: во-первых, усовершенствовать
методику оценки кредитоспособности заемщиков банка – физических лиц;
99
во-вторых, внедрить в валютные операции банка механизм хеджирования
соответствующего вида риска.
Таким образом, сокращение данного показателя составит 0,72%, что в
масштабах ПАО «Сбербанк России» окажется весьма существенной
экономией. Кроме того, улучшение качества активов будет способствовать
улучшению финансового состояния ПАО «Сбербанк России». 64 При этом
на совершенствование методики оценки кредитоспособности банк не
понесет дополнительных расходов. Финансирование будет осуществляться в
рамках утвержденной сметы на операционные расходы, составной частью
которой являются расходы на тестирование, оценку эффективности
технологии «Кредитная фабрика» и ее оперативную модернизацию. Таким
образом, предложение по совершенствованию методики оценки
кредитоспособности заемщиков – физических лиц является для ПАО
«Сбербанк России» выгодным.
Эффективными усилиями кредитной организации по возврату долгов
для юридических лиц целесообразно применять юридические меры. Для
физических лиц необходимо оказать меры психологического характера, не
забывая при этом, что нельзя выходить за рамки законодательного поля. На
01.01.2018 г. ситуация по возврату ссуд согласно ухудшилось.
Доля просроченной задолженности: - по рублевым кредитам 2,4 – 6,8%;
- по кредитам в иностранной валюте – 1,4 – 4,2%.
Расчет затрат на систему «Кредитный инспектор»: 500 × 24 × (1 + 30,2)
+ 26000 = 12000 + 3624 + 26000 = 41624 руб. Таким образом, затраты на
внедрение системы «Кредитный инспектор» составят в расчете на один офис
41624 руб.
Таким образом эффект использования программы «Кредитный
инспектор» в расчете на один офис составит 749 952 - 374 976 = 374 976 руб.
Экономический эффект за минусом затрат на установку программы составит:
374 976 – 41624 = 333 352 руб. Внедрение системы «Кредитный инспектор»
100
целесообразно, так как предоставленные расчеты показали высокую
эффективность данного предложения.
101
Список использованной литературы
1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 N
395-1 (ред. от 03.07.2016) [Электронный ресурс] // Режим доступа -
http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/ - СПС
«КонсультантПлюс» (Дата обращения: 25.03.2019)
2. Абалакина Т.В. Цели и приоритеты кредитной политики при формировании
стратегии развития коммерческих банков: Издательский
центрHYPERLINK"https://elibrary.ru/publisher_titles.asp?publishid=15026""Нау
коведение" (Москва).– 2014. – № 8.– С.12-28.
3. Балихина Н.В. Финансы и кредит: Учебное пособие / Н.В. Балихина. - М.:
ЮНИТИ, 2015. - 303 c.
4. Белов А.В. Финансы и кредит. Структура рыночной экономики: Курс лекций
/ А.В. Белов. - М.: Форум, 2018. - 224 c.
5. Богомолов С.М. Региональные банки в контексте тенденций развития
финансового рынка / С. М. Богомолов // Вестник СГСЭУ. – 2016. – № 4. – С.
41–44.
6. Белозеров С.А. Банковское дело: Учебник / С.А. Белозеров, О.В. Мотовилов. -
М.: Проспект, 2015. - 408 c.
7. Бондарь А. П. Управление проблемной кредитной задолженностью банками
Украины / А.П. Бондарь // Научный вестник: финансы, банки, инвестиции.-
2014.-№ 2. - С. 72-76.
8. Бугорский В.Н. Банковское дело: сборник тестов. Учеб.-метод. пособие / В.Н.
Бугорский. - М.: Финансы и статистика, 2016. - 160 c.
9. Бурдина А.А. Банковское дело / А.А. Бурдина. - М.: МАИ, 2017. - 96 c.
10. Бычков А.А. Банковское дело / А.А. Бычков. - М.: МГИУ, 2018. - 268 c.
11. Бутенко А. И. Функции кредита: теоретический аспект / А. И. Бутенко //
Современная наука: актуальные проблемы и пути их решения. – 2013. – № 5.–
С. 29-30
102
12. Валенцева Н.И. Банковское дело: Учебник / Н.И. Валенцева. - М.: КноРус,
2017. - 800 c.
13. Герасименко В.П. Финансы и кредит: Учебник / В.П. Герасименко. - М.: НИЦ
ИНФРА-М, Академцентр, 2016. - 384 c.
14. Гильванова А.А. Одна из основных розничных банковских услуг РФ:
кредитование физических и юридических лиц / А. А. Гильванова //
Студенческий: электрон. научн. журн. 2018. № 5(25). URL:
https://sibac.info/journal/student/25/99672 (дата обращения: 01.05.2019).
15. Глушкова Н.Б. Банковское дело / Н.Б. Глушкова. - М.: Академический проект,
2017. - 432 c.
16. Голодова Ж.Г. Финансы и кредит: Учебное пособие / Ж.Г. Голодова. - М.:
ИНФРА-М, 2017. - 448 c.
17. Гончарова Е. В. Механизмы совершенствования процесса кредитования
физических лиц российским коммерческим банком / Е. В. Гончарова //
Научно-методический электронный журнал «Концепт». – 2018. – № 3 (март).
– С. 123–131.
18. Громов Р. М. Понятие, функции кредита и его формы / Р. М. Громов //
Молодой ученый. – 2015. – №22. – С. 377-379.
19. Дардик В.Б. Банковское дело / В.Б. Дардик. - М.: КолосС, 2017. - 247 c.
20. Жуков Е.Ф. Банковское дело: Учебник / Е.Ф. Жуков. - Люберцы: Юрайт, 2015.
- 591 c.
21. Звонова Е.А. Организация деятельности коммерческого банка / Е. А. Звонова
- М.:ИНФРА-М, 2016 - 632 с.
22. Звонова Е. А. Деньги, кредит, банки : учебник и практикум для СПО / Е. А.
Звонова. — М. : Издательство Юрайт, 2017. – 455 с.
23. Ефремова И. А. Проблемы банковского кредитования населения на
современном этапе / И. А. Ефремова // Молодой ученый. – 2014. – № 18. – С.
362 – 364.
24. Иванова Т.Ю. Банковское дело. Управление в современном банке / Т.Ю.
Иванова. - М.: КноРус, 2016. - 304 c.