77
в размерах, установленных уставами банков, в соответствии
с законодательством и нормативными актами ЦБ РФ; организовать работу
по подготовке и подбору специалистов для банка и т.д.
В заключение хотелось бы отметить, что развитие банковского дела
в современных условиях и необходимость совершенствования банковского
надзора требуют разработки новых методов организации надзорной
деятельности ЦБ РФ, так как от этого во многом зависит стабильность
банковской системы РФ.
Таким образом, предложения по совершенствованию банковского надзора
ПАО «Сбербанк» необходимо внедрять в практическую деятельность банка в
современных условиях. Предложенные пути реализации предложений по
усовершенствованию банковского надзора и банковского регулирования в целом
в рамках ПАО «Сбербанк» и Банка России в целом способствует улучшению
банковской деятельности и повышению ее эффективности в современных
условиях работы банков РФ. Выше предложены направления
совершенствования банковского надзора в рамках ПАО «Сбербанк». А в данном
случае приведены пути реализации данных предложений со стороны Банка
России в целом и ПАО «Сбербанк» в частности.
78
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Таким образом, в России банковская система является двухуровневой. Во
главе системы находится Центральный банк Российской Федерации, на втором
уровне – коммерческие банки, а так же различные финансово-кредитные
учреждения. Кроме того, банковская система РФ включает филиалы и
представительства иностранных банков, банковские группы и холдинги. Банк
России, являясь юридическим лицом, в налоговых органах не регистрируется.
Он осуществляет расходы за счет своих доходов, однако прибыль не является
целью деятельности данного банка, он является органом регулирования
экономики в стране и осуществляет функции внешнеэкономической
деятельности.
Принимая во внимание вышеизложенное, можно сделать вывод о том, что
в действительности только крупные и средние кредитные организации способны
преодолеть вводимые нормативные ограничения, а также связанные с ними
дополнительные расходы. Более явной мерой, направленной на консолидацию в
российском банковском секторе, является выделение системно значимых
финансовых институтов. Список критериев таких банков планируется к
обновлению на ежегодной основе с учетом данных в том числе публикуемых
форм отчетности всех действующих кредитных организаций. Однако, учитывая
структуру банковской системы РФ, их перечень не будет существенно
изменяться от года к году.
Банк России сосредоточен на повышении макропруденциальных
требований к банкам, основываясь, преимущественно, на требованиях
Базельских соглашений. При этом несмотря на то, что специальных мер,
направленных на консолидацию в российском банковском секторе регулятором
не проводится, наблюдаемые сделки поглощений в российском банковском
секторе в некоторой степени обусловлены именно позицией Центрального банка
РФ, что сопряжено с целью повышения устойчивости банковской системы РФ.
79
Исходя из опыта зарубежных стран, становится ясно, что современная
банковская система во многом является подотчетной государству и в целом
выступает как квазигосударственный орган, выделяемый особенностью своего
положения, а именно независимостью от институтов государства. Государство
выступает в таких отношениях в качестве аудитора, при этом все же имеет
определенную власть в области кадрового обеспечения. Возникают два важных
аспекта в этих отношениях, с одной стороны, соблюдение государственной
экономической политики, с другой стороны, независимость от политических
решений, поскольку с момента назначения на должность приобретается
самостоятельность, которая обеспечивается за счет приобретения новых прав.
Таким образом, анализ деятельности ПАО «Сбербанк» в 2016-2017 гг.
говорит об эффективности и результативности работы банка, наличии резервов
повышения результата работы в будущие периоды деятельности.
Возникает острая необходимость кардинального изменения и создания
новой модели банковского регулирования и надзора с учетом резко меняющихся
и быстро появляющихся различного рода рисков. В некоторых экономических
источниках банковский надзор является практическим инструментом
банковского регулирования.
Основным в ПАО «Сбербанк» является риск-ориентированный надзор,
который используется при всех видах и регулирования и надзора. Таким
образом, основным элементом регулирования стоит отметить необходимость в
развитии методики и оперативных практик к риск-ориентированному надзору, в
том числе на консолидированной основе в отношении банковских групп,
холдингов и иных групп.
Таким образом, оценивая особенности банковского надзора в ПАО
«Сбербанк», можно сделать вывод, что банковский надзор не имеет ярко
выраженных особенностей и характеризуется общими тенденциями среди всех
банков. Банк России применяет к ПАО «Сбербанк» те же методы надзора и
управления, что и к другим банкам РФ, а именно: административные и
экономические, нормативные и корректирующие, регулирующие и надзорные.
80
Текущий надзор за деятельностью ПАО «Сбербанк» включает: анализ
отчетности ПАО «Сбербанк», регулярно представляемой в Банк России в
установленном порядке; сплошную или выборочную проверку направлений
деятельности банка представителем государственного регулятора; проведение
внешнего аудита аудиторской фирмой.
Способом совершенствования надзора является инспектирование.
Инспектирование должно происходить по наработанным методам. Так же
необходимо проводить его на местах только по тем вопросам, рассмотрение и
оценка которых невозможна дистанционным образом. Немаловажным в
инспектировании является совершенствование нормативно-правового
обеспечения инспекционной деятельности ЦБ РФ. Основным является
автоматизация деятельности Главной инспекции ЦБ РФ. Необходимо
разработать новые подходы по унификации инспекционной деятельности,
совершенствованию информационно-аналитического обеспечения и определить
стандарты актов проверок, усовершенствовать методическую базу по проверкам
отдельных направлений деятельности банков. Еще одним фактором
совершенствования взаимодействия подразделений является инспектирования с
дистанционным надзором. Данные подразделения должны постоянно и
оперативно обмениваться информацией в целях постоянного и эффективного
мониторинга рисков, для дальнейшего принятия действенных мер реагирования,
направленных на стабилизацию ситуации.
В этой связи ПАО «Сбербанк» должно предпринять следующие шаги:
отказаться от неоправданных рисков и расходов при отсутствии источников
их финансирования; обеспечить регулярное и своевременное представление
отчетов о деятельности; осуществлять систематический контроль за учетом
операций, проведенных филиалами; активизировать работу по увеличению
уставного капитала; изменить практику выплат дивидендов при отсутствии
прибыли; организовать работу по возврату кредитов посредством реализации
заложенного имущества; увеличить количество услуг, оказываемых клиентам,
т.е. разнообразить доходы банка; обеспечить формирование резервных фондов
81
в размерах, установленных уставами банков, в соответствии
с законодательством и нормативными актами ЦБ РФ; организовать работу
по подготовке и подбору специалистов для банка и т.д.
В заключение хотелось бы отметить, что развитие банковского дела
в современных условиях и необходимость совершенствования банковского
надзора требуют разработки новых методов организации надзорной
деятельности ЦБ РФ, так как от этого во многом зависит стабильность
банковской системы РФ.
Таким образом, предложения по совершенствованию банковского надзора
ПАО «Сбербанк» необходимо внедрять в практическую деятельность банка в
современных условиях. Предложенные пути реализации предложений по
усовершенствованию банковского надзора и банковского регулирования в целом
в рамках ПАО «Сбербанк» и Банка России в целом способствует улучшению
банковской деятельности и повышению ее эффективности в современных
условиях работы банков РФ. Выше предложены направления
совершенствования банковского надзора в рамках ПАО «Сбербанк». А в данном
случае приведены пути реализации данных предложений со стороны Банка
России в целом и ПАО «Сбербанк» в частности.
82
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской
деятельности» (ред. от 26.07.2017)
2. «Положение о порядке формирования кредитными организациями
резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней
задолженности» (утв. Банком России 28.06.2017 № 590-П) (вместе с «Порядком
оценки кредитного риска по портфелю (портфелям) однородных ссуд»)
(Зарегистрировано в Минюсте России 12.07.2017 № 47384).
3. «Положение об организации внутреннего контроля в кредитных
организациях и банковских группах» (утв. Банком России 16.12.2003 № 242-П)
(ред. от 24.04.2014) (Зарегистрировано в Минюсте России 27.01.2004 № 5489).
4. Грюнинг Х. Анализ банковских рисков. Система оценки
корпоративного управления и управления финансовым риском / Х. Грюнинг, С.
Брайович Братанович; Пер. с англ.; вступ. сл. д.э.н. К.Р. Тагирбекова. - М.: «Весь
мир», 2014. - 250 с.
5. Кахриманова К.Р. Базельские соглашения и российская банковская
система: проблемы внедрения / К.Р. Кахриманова // МИР (Модернизация.
Инновации. Развитие). - 2015. - № 17. – С. 25–29.
6. Кокунова Д.В. Совершенствование структуры риск-менеджмента в
российских банках / Д.В. Кокунова // Вестник Брянского Государственного
Университета. - 2012. - № 20. - С. 280-283.
7. Лысенко М.В. Оценка деятельности банковского сектора экономики в
современных условиях / М.В. Лысенко, Ю.В. Лысенко, Э.Х. Таипова //
Современные проблемы науки и образования. - 2015. - №1-1. - С. 632-635.
8. Набиев С.А. Экономические интересы и механизм административно -
правового регулирования банковской деятельности / С.А. Набиев //
Современные тенденции в экономике и управлении: новый взгляд. - 2015. - №
35. - С. 175-179.
83
9. Парамонов Д.Р. Теневая банковская деятельность как объект
международного финансового регулирования / Д.Р. Парамонов // Экономика и
управление: анализ тенденций и перспектив развития. - 2015. - № 20. - С.28-32.
10. Смыченко Е.И. Совершенствование Банком России подходов в области
банковского регулирования и надзора в РФ / Е.И. Смыченко, А.Р. Кильметова //
Молодой ученый. - 2017. - №34. - С. 44-47.
11. Базель диктует порядок // Российская газета - [Электронный ресурс] -
Режим доступа: http://www.rg.ru/2014/02/04/metodika.html (дата обращения:
29.09.2017)
12. Внедрение стандартов Базеля II/Базеля III в России // Ernst & Young -
[Электронный ресурс] - Режим доступа:
http://www.ey.com/Publication/vwLUAssets/Implementing-Basel-in-Russia-
Rus/$FILE/Implementing-Basel-in-Russia-Rus.pdf (дата обращения: 29.09.2017)
13. Население России в 2016 году: доходы, расходы и социальное
самочувствие. Мониторинг НИУ ВШЭ - [Электронный ресурс] - Режим доступа:
https://isp.hse.ru/monitoring (дата обращения: 29.09.2017)
14. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора 2013 г. -
[Электронный ресурс] - Режим доступа:
https://www.cbr.ru/publ/archive/root_get_blob.aspx?doc_id=9525 (дата обращения:
29.09.2017)
15. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора 2014 г. -
[Электронный ресурс] - Режим доступа:
https://www.cbr.ru/publ/archive/root_get_blob.aspx?doc_id=9878 (дата обращения:
29.09.2017)
16. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора 2015 г. -
[Электронный ресурс] - Режим доступа:
https://www.cbr.ru/publ/archive/root_get_blob.aspx?doc_id=9883 (дата обращения:
29.09.2017)
84
17. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2016
году // Банк России - [Электронный ресурс] - Режим доступа:
http://www.cbr.ru/publ/bsr/bsr_2016.pdf (дата обращения: 29.09.2017)
18. Официальный сайт ПАО «Сбербанк» - [Электронный ресурс] - Режим
доступа: http://www.sberbank.com/ru/ (дата обращения: 29.09.2017)
19. Официальный сайт Центрального банка РФ - [Электронный ресурс] -
Режим доступа: http://www.cbr.ru/ (дата обращения: 29.09.2017)
20. Пасько А.В. Проблемы банковского надзора в Российской Федерации /
А.В. Пасько, А.В. Корень // Современные научные исследования и инновации. -
2014. - № 5. - [Электронный ресурс] - Режим доступа:
http://web.snauka.ru/issues/2014/05/33790 (дата обращения: 29.09.2017)
21. Сколько финансовых пирамид раскрыли в России с начала года -
[Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.the-
village.ru/village/city/situation/247909- pyramid (дата обращения: 29.09.2017)
22. Солодкая А.М. Банковский надзор в России: проблемы и перспективы
действующей системы / А.М. Солодкая // Научное сообщество студентов XXI
столетия: сб. ст. по мат. I междунар. студ. науч.-практ. конф. № 2 (50). -
[Электронный ресурс] - Режим доступа:
https://sibac.info/archive/economy/2(50).pdf (дата обращения: 21.09.2017)