86
В Евросоюзе тоже появляются слабые банки, но значительно реже, чем в
России. Для ликвидации подобной ситуации Евросоюз разработал
международно-признанные принципы урегулирования кризисных ситуаций в
кредитных организациях, предусматривающие:
– поддержание работы платежной системы и системы расчета по
ценным бумагам;
– предотвращение отрицательного влияния одной кредитной
организации на работу других кредитных организаций;
– сохранение уверенности населения и компаний в надежности
финансовой системы страны;
– минимизацию сбоев в реальной экономике.
При этом в перечне основных принимаемых мер заложен принцип
сохранения банка как хозяйственного субъекта, и предусматривается пять
способов разрешения кризисных ситуаций:
– реструктуризация и смена руководителя банка;
– объединение с устойчивым банком;
– покупка активов и принятие обязательств устойчивым банком;
– установление индивидуальных режимов надзора и фискальных мер;
– национализация банка государством; при этом подчеркивается, что
государственное участие не должно быть предсказуемым, во избежание
создания у акционеров необоснованных ожиданий
71
.
Учитывая особенности экономики России, действующие оценочные
процессы причин финансового состояния банка должны быть пересмотрены с
учетом практики Евросоюза. Предлагается в закон от 28.12.2013 № 410-ФЗ «О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» внести новую
статью, определяющую меры поддержки российских банков, подверженных
влиянием извне, и теряющих устойчивость учреждения не по своей вине
следующего содержания:
71
Корнеева, Т. А., Татаровская, Т. Учет и контроль в субъектах малого бизнеса. Риск-
ориентированный подход [Текст] / Т.А. Корнеева, Т. Татаровская – М.: Инфра-М, 2016. – С. 29
87
«Статья 72.2 закона № 410-ФЗ. Урегулирование кризисных ситуаций
кредитных организаций.
С целью упреждения развития кризисной ситуации в банках по
независящим от действий руководства банка причинам, Банк России оказывает
кредитному учреждению меры помощи по урегулированию кризисной
ситуации, восстановлению непрерывной и надежной деятельности банка путем
представления дополнительной ликвидности, введению временных
либеральных надзорных норм, осуществлению реструктуризации банка, а в
особых случаях, для недопущения масштабного разрушения банковской
системы, подготовке предложений по государственному вмешательству в
судьбу таких банков».
Предложенный пакет дополнительных мер может содействовать
укреплению и развитию банковской системы, повышению ее эффективности,
ослаблению коррупции в финансовой сфере.
88
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
При проведении исследования были выявлены основные недостатки
банковского надзора в Российской Федерации:
1. Недостоверность отчетности.
2. Формальный характер надзорных процедур.
3. Отсутствие права регулятора на вынесение мотивированного
суждения.
4. Консервативность надзора.
5. Ограниченность возможностей мегарегулятора по превентивному
реагированию на возникающие риски в банковском деле.
В настоящее время возросла необходимость совершенствования
банковского надзора. В настоящей выпускной квалификационной работе были
разработаны рекомендации по совершенствованию банковского надзора с
учетом мирового опыта.
Для дальнейшего развития и укрепления банковского сектора Банку
России необходимо реализовать комплекс мероприятий, направленный на
совершенствование регулирования и надзора за участниками финансовых
рынков, прежде всего, путем развития в них содержательной составляющей и
приведения правовых условий и практики их осуществления в соответствие с
международными стандартами. Данная деятельность должна дополняться
формированием системы регулирования и надзора за деятельностью всех
организаций, оказывающих финансовые услуги, исходя из принципа
пропорциональности предъявляемых требований системной значимости
организаций и уровню принимаемых ими рисков.
1. Рекомендовать Банку России в пакет обязательных документов,
предъявляемых претендентом на руководящий пост кредитной организации,
нести дополнительные документы: свидетельства, сертификаты, дипломы,
подтверждающие профессиональную пригодность для занятия руководящей
должности по определенным компетенциям
89
2. Необходимо сформировать резерв руководящих кадров, создаваемый,
обновляемый и используемый по правилам ЦБ РФ, и входящий в федеральную
базу данных.
3. Рекомендуется вести публичную и официальную лишь для
банковской системы картотеку замечаний регулятора в адрес руководителя
банка на основании ежемесячных анализов состояния дел в банках банковских
кураторов, выводов надзорных органов, инспекционных проверок и вручать
руководителю банка «черную карточку» личных упущений. Если в течение
двух лет работы руководитель допустил пять вскрытых грубых ошибок, он
должен добровольно сложить свои полномочия, а в случае его несогласия,
территориальное управление Банка России обязано лишить его права подписи
банковских документов до принятия решения Советом директоров или
собранием учредителей о замене руководителя банка.
В Евросоюзе тоже появляются слабые банки, но значительно реже, чем в
России. Для ликвидации подобной ситуации Евросоюз разработал
международно-признанные принципы урегулирования кризисных ситуаций в
кредитных организациях.
Учитывая особенности экономики России, действующие оценочные
процессы причин финансового состояния банка должны быть пересмотрены с
учетом практики Евросоюза. Предлагается в закон от 28.12.2013 № 410-ФЗ «О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» внести новую
статью, определяющую меры поддержки российских банков, подверженных
влиянием извне, и теряющих устойчивость учреждения не по своей вине
следующего содержания:
«Статья 72.2 закона № 410-ФЗ. Урегулирование кризисных ситуаций
кредитных организаций.
С целью упреждения развития кризисной ситуации в банках по
независящим от действий руководства банка причинам, Банк России оказывает
кредитному учреждению меры помощи по урегулированию кризисной
ситуации, восстановлению непрерывной и надежной деятельности банка путем
90
представления дополнительной ликвидности, введению временных
либеральных надзорных норм, осуществлению реструктуризации банка, а в
особых случаях, для недопущения масштабного разрушения банковской
системы, подготовке предложений по государственному вмешательству в
судьбу таких банков».
Предложенный пакет дополнительных мер может содействовать
укреплению и развитию банковской системы, повышению ее эффективности,
ослаблению коррупции в финансовой сфере.
91
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным
голосованием 12.12.1993, с учетом внесенных Законами РФ о поправках к
Конституции РФ от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-ФКЗ, от 05.02.2014
№ 2-ФКЗ, от 21.07.2014 № 11-ФКЗ) // «Собрание законодательства РФ»,
04.08.2014, №31, ст. 4398
2. Федеральный закон от 13.07.2015 N 223-ФЗ (ред. от 28.12.2017) "О
саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка"/ Собрание
законодательства Российской Федерации от 3 декабря 2007 г. N 49 ст. 6076
3. Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ (ред. от 23.04.2018)"О
несостоятельности (банкротстве)" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.06.2018) /
Собрание законодательства Российской Федерации от 28 октября 2002 г. N 43
ст. 4190
4. «Положение о Комитете банковского надзора Банка России» от
29.03.2018 N КБН-2018 (утв. решением Совета директоров Банка России,
протокол от 02.03.2018 N 4) / http://www.cbr.ru/analytics/print.aspx?file=standart_
acts/bank_supervision/main.htm&pid=na_brn&sid=ITM_7
5. Федеральный закон от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ "О национальной
платежной системе" (ред. от 19.07.2017) / Собрание законодательства
Российской Федерации от 4 июля 2011 г. N 27 ст. 3872
6. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 23.05.2018) "О
банках и банковской деятельности"/ Ведомости съезда народных депутатов
РСФСР от 6 декабря 1990 г. N 27 ст. 357
7. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 07.03.2018)"О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изм. и доп.,
вступ. в силу с 18.03.2018) / Собрание законодательства Российской Федерации
от 15 июля 2002 г. N 28 ст. 2790
8. Basel Committees on Banking Supervision [Официальный сайт]: URL:
https://www.bis.org/list/bcbs/page_1.htm (дата обращения – 01.06.2018)
92
9. Азаткалиев Т. Набиуллина назвала реальные причины отзыва
лицензий у банков. [Электронный ресурс] / Web-сайт «24 СМИ».- URL:
https://24smi.org/news/44072-tsentrobank-70-otzyvov-litsenzii-u-bankov-
sviazany.html (дата обращения - 01.06.2018)
10. Апресова Н.Г. Риск в предпринимательской деятельности //
Предпринимательское право. Приложение «Бизнес и право в России и за
рубежом». 2012. №2. – С. 29-35.
11. Бабич, Н. Ф. Эффективный менеджмент: Учебник. [Текст] /Н.Ф.
Бабич - Минск: Лань, 2016. – 296 с.
12. Базель III: вопросы внедрения //
http://www.kpmg.com/RU/ru/topics/Russian-Banking-Club/Documents/ Basel%
20III_rus.pdf.
13. Базельский комитет по банковскому надзору [Официальный сайт]:
URL: https://www.bis.org/BCBS/ (дата обращения – 29.06.2018)
14. Банковское дело. В 5 томах. Том 5. Банковское регулирование и
надзор. Учебник / Богачева М., Домащенко Д., Гронин Д., Полетаева В.,
Ровенский Ю., Бадалов Л. – М.: Оригинал-макет, 2017. – 124 с.
15. Герасимова В.Д., Туктарова Л.Р., Черняева О.А. Анализ и
диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия.–М.: КноРус,
2018.–506 с.
16. Грабли регулирования [Электронный ресурс] / Web-сайт «iTeam».-
URL: https://iteam.ru/news/2092 (дата обращения - 30.05.2018)
17. Гребеник Г.В. Революция изнутри: глобальная оптимизация
процессов банка // Банковское дело. –2018. – № 4. – С. 73-78.
18. Гузнов А.Г., Рождественская Т.Э. Банковское регулирование и
надзор. Банкротство финансовых организаций. Меры воздействия банка
России. Учебное пособие для СПО. – М.: Юрайт, 2017. – 171 с.
19. Гузнов А.Г., Рождественская Т.Э. Регулирование, контроль и
надзор на финансовом рынке в Российской Федерации. Учебное пособие для
бакалавриата и магистратуры. – М.: Юрайт, 2017. – 439 с.
93
20. Железнюк, Н. Ф. Контроллинг на предприятии [Текст] / Н.Ф.
Железнюк - М.: Инфра-М, 2015. – 234 с.
21. Кондрат Е. Консолидированный надзор и раскрытие банковской
информации. Комментарий к Федеральному закону от 2 июля 2013 года №146-
ФЗ. – М.: Юстицинформ, 2014. – 254 с.
22. Копельник К.П. Зарубежный опыт банковского надзора:
монография. - 2018. - 180 с.
23. Корнеева, Т. А., Татаровская, Т. Учет и контроль в субъектах
малого бизнеса. Риск-ориентированный подход [Текст] / Т.А. Корнеева, Т.
Татаровская – М.: Инфра-М, 2016. – 118 с.
24. Кругликова Е.В. Банковский сектор в условиях финансовой
глобализации / Экономика и предпринимательство. – 2015. – № 11–2 (64–2). –
С. 58–63.
25. Крючков р.А. Подходы к определению риска в современном праве
// Правовое поле современной экономики. – 2014. – № 10. – С. 154-163.
26. Ларионова И. О приведении банковского регулирования в
соответствие со стандартами базельского комитета по банковскому надзору
(базель III) в условиях нестабильной экономической ситуации. – М.: КноРус,
2018. – 192 с.
27. Ликвидность банковского сектора и финансовые рынки. Факты,
оценки, комментарии // Банк России. 2018. – № 26. – 11 с.
28. Медведева О. Е. внедрение международных стандартов Базель III:
плюсы и минусы // Молодой ученый. – 2014. – № 1. – С. 56-62.
29. Михеева Н.Н. Наращивание капитала банков в условиях кризиса /
Н. Н. Михеева // Вестник Оренбургского государственного университета. –
2015. – № 8 (183). – С. 104–110.
30. Моргунов В. Сокращение структурного дефицита ликвидности:
вызовы и возможные решения // Экономическое развитие России. 2016. – № 3.
– С. 204-211.
94
31. Морозко Н., Шогенова Ф. Контактный банковский надзор.
Проблемы и пути развития. – М.: Русайнс, 2017. – 96 с.
32. Морозко Н.И. Ликвидность банковской системы в условиях
нестабильности – источник макроэкономического роста или риска?
[Электронный ресурс]. URL: http://forum24.fa.ru/?p=2817 Дата обращения:
10.04.2018 г.
33. Мюллер Х. Й. О банковском надзоре в странах с рыночной
ориентацией // Деньги и кредит. – 1990. – № З. – С. 55.
34. Обзор банковского сектора Российской Федерации (интернет-
версия): аналитические показатели. - Центральный банк Российской
Федерации. [Электронный ресурс] - URL:
http://www.cbr.ru/analytics/?PrtId=bnksyst (дата обращения – 01.06.2018)
35. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2015
году/ Центральный банк Российской Федерации. –
URL:http://www.cbr.ru/publ/archive/root_get_blob.aspx?doc_id=9883(дата
обращения: 22.05.2018).
36. Парусимова Н.И. Банковское дело в условиях роста
неопределенности / Н.И. Парусимова // Вестник Оренбургского
государственного университета. – 2015. – № 4 (179). – С. 318–321.
37. Пасько А.В., Корень А.В. Проблемы банковского надзора в
Российской Федерации/ А.В. Пасько, А.В. Корень // Современные научные
исследования и инновации.– 2014. – № 5. – С. 815.
38. Пенкин С. Профицит ликвидности в российской банковской
системе [Электронный ресурс]. URL: https://arb.ru/b2b/discussion/profitsit_
likvidnosti_v_rossiyskoy_ bankovskoy_sisteme_chast_1_prichiny_i_proyavl-
10017292/ Дата обращения: 16.06.2018г.
39. Полонский А.Э. Управление ликвидностью банковского сектора в
условиях перехода к структурному профициту//Деньги и кредит. – 2016. – №
10. – С. 304-311.
95
40. Рождественская Т., Гузнов А. Банковский надзор в Российской
Федерации. Учебное пособие. – М.: Норма, 2018. – 176 с.
41. Рождественская Т.Э. Банковский надзор на современном этапе:
понятие, цели, принципы. – М.: Логос, 2017. – 45 с.
42. Российский банковский сектор: прогноз аналитического кредитного
рейтингового агентства (АКРА) до 2021 г. // Банковское дело. –2018. – № 4. – С.
10-13.
43. Садвокасова К.Ж. Влияние финансовой глобализации на развитие
банковской системы Республики Казахстан // Фундаментальные исследования.
Экономические науки. – 2018. – № 4. – С. 1820–1824.
44. Сальников В.П., Крючков Р.А., Романовская В.Б., Сальников М.В.
Риски в экономике, в праве и социальной жизни: научные подходы к
пониманию // Правовое поле современной экономики. – 2015. – № 9. – С. 203-
211.
45. Сарычев А.А., Овсянников В.Ю. Возможности применения
рекомендаций Базельского комитета по банковскому надзору в банковской
системе Российской Федерации // Новая наука: современное состояние и пути
развития. – Уфа: Агентство международных исследований, 2017. – № 1-1. – С.
256-258.
46. Сведения о количестве действующих кредитных организаций и их
филиалов в территориальном разрезе / Центральный банк Российской
Федерации. – URL: http://www.cbr.ru/statistics/?PrtId=lic (дата обращения:
22.03.2017).
47. Сергин А. М. Банковский надзор и устойчивость кредитных
организаций: проблемы действующей системы // Вестник ОмГУ. Серия:
Экономика. - 2015. - №2. - С. 55-65.
48. Соколова Е.М., Рубанов Д.М. Анализ тенденций развития
банковского сектора и банковского надзора РФ в 2016-2017гг.// сборник по
материалам Международной научно-практической конференции «Проблемы и