66
просроченной задолженности в совокупном кредитном портфеле продолжила
снижаться и составила. Общее снижение за анализируемый период составило
0,15 процентных пункта.
Абсолютное снижение просроченной задолженности по кредитной
системе за три года составило 53,1 млрд. руб.
Следует отметить, что на фоне небольшого роста совокупного
кредитного портфеля произошло снижение доли просроченной задолженности,
данная тенденция является положительной для кредитной системы России.
Абсолютное снижение просроченной задолженности объективно произошло
при абсолютном увеличении кредитного портфеля.
Основными причинами снижения доли просроченной ссудной
задолженности выступают снижение просроченной задолженности
нефинансовых организаций и физических лиц. Основным фактором,
воспрепятствовавшим большему снижению доли просроченной задолженности,
является ее достаточно значительный рост в отношении кредитов финансовой
организации. Динамика доли просроченной задолженности в кредитной
системе России.
Можно судить о том, что за анализируемый период доля просроченной
задолженности физических лиц продемонстрировала снижение, тогда как доля
просроченной задолженности в нефинансовом секторе – выросла. При этом
доля просроченной задолженности в объеме кредитов, предоставленных
кредитным организациям, увеличилась в 2 раза. Хотя значения долей остаются
относительно невелики. Доля просроченной задолженности в объеме кредитов,
предоставленных нефинансовым организациям, выросла на 0,2 процентных
пункта, темп роста составил 3,2%. Это является отрицательной тенденцией,
однако сглаживается тем, что а абсолютном выражении произошло снижение
просроченной задолженности в объеме кредитов, предоставленных
нефинансовым организациям.
67
Таблица 6
Динамика доли просроченной задолженности в кредитной
системе России
59
Наименование
01.01.2016
01.01.2017
01.01.2018
Изменение
Абс.
%
Доля просроченной
задолженности в
совокупном объеме
кредитного
портфеля в России
5,30%
5,20%
5,15%
-
0,15
-2,78%
Доля просроченной
задолженности в
объеме кредитов,
предоставленных
нефинансовым
организациям
6,23%
6,28%
6,43%
0,2
3,20%
Доля просроченной
задолженности в
объеме кредитов,
предоставленных
физическим лицам
8,08%
7,94%
6,97%
-
1,11
-13,75%
Доля просроченной
задолженности в
объеме кредитов,
предоставленных
кредитным
организациям
0,74%
1,05%
1,49%
0,75
100,96%
Данный факт позволяет судить о поступательно-планомерном общем
развитии кредитной системы РФ в части кредитования нефинансовых
организаций.
Доля просроченной задолженности в объеме кредитов, предоставленных
физическим лицам, продемонстрировала снижение на 1,11 процентных пункта,
а темп ее снижения составил 13,75%. Учитывая опережающие темпы снижения
по сравнению с долей просроченной задолженности в совокупном объеме
кредитного портфеля в России, можно сделать вывод о качественных
изменениях в кредитовании физических лиц. Вместе с тем, следует отметить,
что доля просроченной задолженности в объеме кредитов, предоставленных
физическим лицам, в 2018 году увеличилась по сравнению с 2016 годом.
Хотя доля просроченной задолженности в объеме кредитов,
предоставленных кредитным организациям, продемонстрировала значительный
59
Центральный банк Российской Федерации [Официальный сайт]: URL: http://www.cbr.ru/
68
темп прироста, который составил 100,96%, в абсолютном выражении
увеличение очень невелико – 0,75 процентных пункта. Кроме того, учитывая
низкую долю просроченной задолженности в объеме кредитов,
предоставленных кредитным организациям, которая на 1 января 2018 года
составила 1,49%, можно судить об отсутствии существенных тенденций
негативного характера.
На рисунке 10 приведена динамика доли просроченной задолженности в
совокупном объеме кредитного портфеля в России, в объеме кредитов,
предоставленных нефинансовым организациям, в объеме кредитов,
предоставленных физическим лицам, и в объеме кредитов, предоставленных
кредитным организациям.
Стресс-тестирование банков по методу bottom-up. Обследование объективности требований регулятора
на основании опросов кредитных организаций. Исследование правовых препятствий предоставлению
информации о финансовых операциях в торговые репозитарии в рамках одноименного опроса, который
проводится Советом по финансовой стабильности (Financial Stability Board). Обследование достаточности
валютной ликвидности крупнейших кредитных организаций. Координированное обследование портфельных
инвестиций. Мониторинг ссудной задолженности физических лиц за I кв. 2018 года. Изменение кредитной
политики банка Статистическое обследование туристических компаний. Координированное обследование
портфельных инвестиций. Анкетирование физических лиц, получающих/ отправляющих трансграничные
денежные переводы. Мониторинг ссудной задолженности физических лиц за II кв. 2018 года. Изменение
кредитной политики банка. Обследование достаточности валютной ликвидности крупнейших кредитных
организаций. Формирование прогнозов основных показателей на годовом горизонте (01.04.2018 – 01.01. 2019)
при реализации стрессовых сценариев. Оценка взаимодействия кредитных организаций со структурными
подразделениями регулятора, осуществляющими функции надзора.
Выявление правовых препятствий, таких как требования законов о конфиденциальности данных,
защите информации и т.п., которые могут ограничивать предоставление сведений о финансовых операциях в
торговые репозитарии.
Обследование проводится в виде заполнения банками таблиц срочной структуры требований и
обязательств в иностранной валюте. Обследование проводится для подготовки публикаций в Обзоре
финансовой стабильности.
Обследование проводится с целью формирования показателей международной инвестиционной
позиции Российской Федерации. Банк России представляет сведения в Международный валютный фонд в
рамках участия Российской Федерации в данной организации.
Рисунок 10 Динамика доли просроченной задолженности,
2016-2018 гг.
Очевидно улучшение ситуации с просроченной задолженностью по
кредитам физических лиц.
В то же время существенного улучшения ситуации с просроченной
задолженностью юридических лиц не наблюдается – она сохранилась на почти
0,00%
1,00%
2,00%
3,00%
4,00%
5,00%
6,00%
7,00%
8,00%
9,00%
2016 2017 2018
Доля просроченной
задолженности в совокупном
объеме кредитного портфеля в
России
Доля просроченной
задолженности в объеме
кредитов, предоставленных
нефинансовым организациям
Доля просроченной
задолженности в объеме
кредитов, предоставленных
физическим лицам
Доля просроченной
задолженности в объеме
кредитов, предоставленных
кредитным организациям
69
неизменном уровне – 6,43% на 1 января 2018 года по сравнению с 6,23% на 1
января 2016 года.
В целом тенденция улучшения качества кредитных портфелей
физических лиц, скорее всего, продолжится. При этом, вероятно, выдать кредит
"плохим" заемщикам будет становиться все сложнее. В целом, развитие
кредитной системы России за последние три года происходило в условиях
макроэкономической нестабильности, что предопределило определенный
уровень снижения динамики.
Следует также отметить, что развитие кредитной системы РФ последние
годы находилось под определенным влиянием внешних факторов. Учитывая
ситуацию, сложившуюся в конце 2013 и начале 2014 года вокруг Украины, а
также отношение к России со стороны стран-участниц НАТО после вхождения
Крыма в состав Российской Федерации, негативное влияние колебаний курса
рубля было очевидным. Нисходящая тенденция курса рубля наблюдалась после
знаменательных событий 16 марта 2014 года. Вместе с тем реальных
финансово-экономических оснований для снижения валютного курса рубля не
существовало в тот период, а безосновательные ожидания не могли носить
долгосрочный характер. В целом это подтверждает последующая динамика,
когда, начиная с февраля 2016 года, курс рубля рос в течение двух лет. В январе
2016 среднее значение составило около 78 руб./долл, в январе 2018 – около 56,5
руб./долл.
Таким образом, общий прогноз влияния курса рубля на динамику
совокупного корпоративного кредитного портфеля и развитие кредитной
системы России носит вероятностный характер.
На развитие кредитной системы РФ, в целом, и на динамику
совокупного кредитного портфеля за последние годы оказали ряд факторов,
наглядно представленные на рисунке 11.
70
Стресс-тестирование банков по методу bottom-up. Обследование объективности требований регулятора
на основании опросов кредитных организаций. Исследование правовых препятствий предоставлению
информации о финансовых операциях в торговые репозитарии в рамках одноименного опроса, который
проводится Советом по финансовой стабильности (Financial Stability Board). Обследование достаточности
валютной ликвидности крупнейших кредитных организаций. Координированное обследование портфельных
инвестиций. Мониторинг ссудной задолженности физических лиц за I кв. 2018 года. Изменение кредитной
политики банка Статистическое обследование туристических компаний. Координированное обследование
портфельных инвестиций. Анкетирование физических лиц, получающих/ отправляющих трансграничные
денежные переводы. Мониторинг ссудной задолженности физических лиц за II кв. 2018 года. Изменение
кредитной политики банка. Обследование достаточности валютной ликвидности крупнейших кредитных
организаций. Формирование прогнозов основных показателей на годовом горизонте (01.04.2018 – 01.01. 2019)
при реализации стрессовых сценариев. Оценка взаимодействия кредитных организаций со структурными
подразделениями регулятора, осуществляющими функции надзора. Выявление правовых препятствий, таких
как требования законов о конфиденциальности данных, защите информации и т.п., которые могут ограничивать
предоставление сведений о финансовых операциях в торговые репозитарии. Обследование проводится в виде
заполнения банками таблиц срочной структуры требований и обязательств в иностранной валюте.
Обследование проводится для подготовки публикаций в Обзоре финансовой стабильности. Обследование
проводится с целью формирования показателей международной инвестиционной позиции Российской
Федерации. Банк России представляет сведения в Международный валютный фонд в рамках участия
Российской Федерации в данной организации. Обследование проводится для подготовки публикаций в Обзоре
финансовой стабильности. Обследование проводится с целью формирования показателей международной
инвестиционной позиции Российской Федерации. Банк России представляет сведения в Международный
валютный фонд в рамках участия Российской Федерации в данной организации. Стресс-тестирование банков по
методу bottom-up. Обследование объективности требований регулятора на основании опросов кредитных
организаций. Исследование правовых препятствий предоставлению информации о финансовых операциях в
Рисунок 11 Факторы, влияющие на развитие кредитной
системы Российской Федерации
Прогнозируются следующие тенденции в развитии кредитной системы
РФ в 2018 году:
- продолжение ликвидации неэффективных банков, отзывов лицензий;
- увеличение темпов экономического роста в России;
- повышение объемов банковского кредитования отраслей
промышленности со сроком погашения свыше 1 года, в особенности
кредитования со сроком погашения свыше 3 лет;
- сохранение низкого уровня инфляции;
- снижение ключевой ставки, как следствие, снижение среднего
значения ссудного процента;
- сохранится предпочтение населения брать рублевые кредиты,
занимающие мажоритарную долю в совокупном объеме кредитования;
- дальнейший рост объемов кредитования государственными банками;
дальнейший рост объемов кредитования предприятий обрабатывающих
производств;
71
- более половины всех потребительных кредитов приходится на крупные
частные банки и государственные банки.
Следует отметить, что в 2015 г. Базельским комитетом по банковскому
надзору (БКБН) была проведена оценка действующей в России нормативной
базы в области банковского регулирования с целью выявления отклонений
национального банковского регулирования от международных стандартов,
которые могут создать преимущества той или иной стране – участнице БКБН, и
их устранение для достижения большей сопоставимости оценок достаточности
капитала и ликвидности банков, находящихся в различных юрисдикциях. В
связи с этим Банк России внес изменения в ряд нормативных актов для
приведения их в соответствие со стандартами БКБН
60
.
При проведении исследования был проведен анализ ликвидности
банковского сектора в Российской Федерации, поддержание которой является
непосредственной задачей банковского надзора.
Индикатор ликвидности для коммерческого банка является одним из
ключевых, показывающий его способность выполнять операции и
характеризующий его стабильность. Так как коммерческий банк является
частью всей национальной банковской системы, необходимо постоянно
следить за состоянием, выявлением потенциальных рисков и применять
своевременные меры по исправлению положения во избежание дальнейшей
передачи негативных тенденций в целом по банковскому сектору.
Для крупномасштабного анализа, прежде всего, необходимо оценить
ликвидность всего банковского сектора для того, чтобы определить условия,
при которых банки функционируют. По данным Банка России, на основе
показателей, характеризующих задолженность кредитных организаций перед
Банком России по операциям рефинансирования и остаткам на
корреспондентских счетах, можно оценить ликвидность банковского сектора.
60
Гребеник Г.В. Революция изнутри: глобальная оптимизация процессов банка // Банковское дело. –
2018. – № 4. – С. 77
72
Положительная разница между этими показателями указывает на дефицит
ликвидности, отрицательная, напротив, избыток.
Расчетный уровень структурного дефицита/профицита ликвидности
представляет собой разницу между задолженностью по операциям
рефинансирования и операциям абсорбирования Банка России. Структурный
дефицит ликвидности банковского сектора – состояние банковского сектора,
характеризующееся существованием у кредитных организаций устойчивой
потребности в привлечении ликвидности за счет операций с Банком России.
Обратная ситуация – наличие устойчивой потребности у кредитных
организаций в размещении средств в Банке России – представляет собой
структурный профицит ликвидности
61
.
Структурный дефицит ликвидности создает более благоприятные
условия для Банка России по управлению краткосрочной процентной ставкой
денежного рынка и удержанию ее на уровне ключевой ставки. В условиях
структурного профицита ликвидности ЦБ теряет этот рычаг воздействия на
рыночную процентную ставку, даже если ему удается абсорбировать
избыточную ликвидность
62
.
Доктор экономических наук, ведущий научный сотрудник РАНХиГС
при президенте РФ Вячеслав Моргунов во время своего выступления на
заседании отметил, что в условиях профицита ликвидности абсорбирование
ликвидности отрицательно сказывается на финансовых результатах Банка
России
63
.
10 мая, по данным Банка России, профицит ликвидности в российской
банковской системе впервые превысил уровень 4,5 трлн руб. Начиная со второй
половины 2017 года его объем стабильно возрастает — в октябре этот
показатель впервые превысил 1 трлн руб., в начале 2018 года достиг 2,6 трлн
руб., в феврале преодолевал планку 3 трлн руб., в марте — 4 трлн.
61
Ликвидность банковского сектора и финансовые рынки. Факты, оценки, комментарии // Банк
России. 2018. – № 26. – С. 14
62
Там же, С. 16
63
Цит.: Михеева Н.Н. Наращивание капитала банков в условиях кризиса / Н. Н. Михеева // Вестник
Оренбургского государственного университета. – 2015. – № 8 (183). – С. 106
73
Структурный профицит ликвидности означает, что денег у банков так
много, что они уже не заинтересованы в привлечении средств ЦБ, а, напротив,
сами выступают его кредиторами, размещая излишнюю ликвидность на
депозитах и корсчетах. В устойчивом состоянии избытка ликвидности
российская банковская система находится с начала 2017 года.
На фоне увеличивающегося структурного профицита ликвидности за
первый квартал долговые обязательства ЦБ перед банками утроились — с 340,2
млрд до 1 трлн руб. Это отражает вложения банков в купонные облигации
Банка России (ОБР). ЦБ начал выпуск своих купонных облигаций с
доходностью, привязанной к уровню ключевой ставки, в августе 2017 года,
после шестилетнего перерыва.
Трехкратный рост объемов размещенных облигаций Банка России в
первом квартале 2018 года отражает долгосрочность сформировавшегося
профицита ликвидности, поскольку облигации представляют собой более
длинный инструмент управления ликвидностью банковского сектора по
сравнению с депозитами в Банке России.
В отчетности Центробанка за 2017 год, по итогам которого регулятор
впервые с 1998 года получил убыток (435,3 млрд руб.), говорится, что доходы
банка формировались при структурном профиците ликвидности банковского
сектора. «Из-за снижения процентных ставок уменьшились процентные
доходы, в то же время возросли процентные расходы по операциям
абсорбирования ликвидности (с 89 до 106 млрд руб.)», – сказано в отчете.
Таким образом, проанализировав сложившуюся ситуацию, можно
сделать вывод, что на современном этапе банковский сектор в России
находится в условиях профицита ликвидности, и важным условием проведения
эффективной денежно-кредитной политики является использование Банком
России инструментов по ее абсорбированию. Данный фактор позволит
предотвратить сильные колебания ставок на денежном рынке и риск роста
инфляции.
74
Глава 3. Проблемы и перспективы развития банковского
надзора в Российской Федерации
3.1. Проблемы развития банковского надзора в Российской
Федерации
В условиях рынка банки помогают обеспечивать воспроизводственный
процесс субъектам хозяйствования, удовлетворять социальные потребности
домашних хозяйств. Именно поэтому для динамичного развития экономики
всего государства необходимо обеспечение стабильности и ликвидности всех
действующих в стране кредитных организаций. Но каждый коммерческий банк,
совершая активные банковские операции (выдавая кредиты, вкладывая в
ценные бумаги и др.), сталкивается с рисками, которые могут привести к
банкротству, закрытию банка. Для того, чтобы адекватно управлять рисками и
осуществлять контроль за наличием достаточного капитала и резервов для
страхования кредитных рисков необходимо должное регулирование банковской
системы. В настоящее время важную роль в регулировании и контроле
деятельности всей банковской системы играет эффективный банковский
надзор.
Статья 55 Федерального закона «О Центральном банке Российской
Федерации (Банке России)»
64
устанавливает, что органом банковского
регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций на
территории Российской Федерации является Банк России. Он осуществляет
постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями банковского
законодательства, нормативных актов Банка России, а также экономических
нормативов. Банк России (Центральный банк Российской Федерации) – особый
публично-правовой институт, который в своей деятельности главными
задачами ставит обеспечение устойчивости рубля, успешное развитие и
укрепление банковской системы, повышение эффективности и бесперебойного
функционирования платежной системы.
64
Собрание законодательства Российской Федерации от 15 июля 2002 г. N 28 ст. 2790
75
Банковский надзор в современной России состоит из лицензирования,
документарного надзора, контроля над выполнением требований банковского
надзора и инспектирования на месте. В совокупности система банковского
надзора работает весьма эффективно.
Но в современной банковской системе России существует и целый ряд
проблем, тормозящих ее развитие. Проблемы, проявившиеся в деятельности
банковского сектора, свидетельствуют о недостатках банковского
регулирования и банковского надзора. Современная система банковского
надзора не всегда своевременно реагирует на нестабильность в банковской
сфере, вовремя выявляет финансовые проблемы банков, успевает провести
меры профилактического характера, удаляет слабые банки из банковской
системы, которые угрожают ее стабильности
65
.
За период с 1 января 2012 года по 1 января 2018 года количество
зарегистрированных в РФ кредитных организаций сократилось на 189 или на
17% и по состоянию на 1 января 2018 года составило 923. C 2012 года
количество действующих кредитных организаций сократилось с 978 до 561
единиц. Общее сокращение за период с 1 января 2012 года по 1 января 2018
года составило 417 единиц, темп снижения составил 42,64%. И в большинстве
случаев это происходит не в результате поглощений и слияний в банковской
сфере, а в результате банкротства или несоблюдения нормативов. А это
свидетельствует о наличии недостатков банковского регулирования и
банковского надзора. Это означает, что современная система банковского
надзора не всегда своевременно реагирует на нестабильность в банковской
сфере, вовремя выявляет финансовые проблемы банков, успевает провести
меры профилактического характера, удаляет слабые банки из банковской
системы, которые угрожают ее стабильности.
Одной из причин возникновения проблем в банковском надзоре является
диспропорции в банковском секторе, препятствующие формированию
65
Тавасиев А. Банковское регулирование и надзор. Учебник. В 2 частях. Часть 1. Общие вопросы
банковской деятельности. – М.: Юрайт, 2017. – С. 105