Диплом: Банковский надзор, его развитие на современном этапе Российский и зарубежный опыт, страницы 64-73

система признает только формализованные подходы, описанные в норматив-

ных законодательных документах. Для решения проблемы стоит уделить вни-

мание не количественному показателю капитала, а качеству управления в банке.

3. Отсутствие права регулятора на вынесение мотивированного суждения

тормозит формирование эффективной системы надзора, нацеленного на мини-

мизацию рисков в России. На наш взгляд, создание условий для полноценного

использования в надзоре права на профессиональное суждение способно стать

одним из наиболее эффективных инструментов раннего реагирования на про-

блемы, возникающие в банковском деле.

4. Консервативность надзора. При отсутствии нормы закона, регулирую-

щей отдельные рискованные направления банковского бизнеса, регулятор изла-

гает свои позиции в разъяснениях и толковательных письмах. Использование

этих разъяснений регулятора в надзорной практике позволяет обеспечить со-

держательность анализа, своевременность и успешность принимаемых мер

надзорного реагирования, реальность оценки перспектив устранения проблем в

банковской деятельности.

5. Ограниченность возможностей мегарегулятора по превентивному реа-

гированию на возникающие риски в банковском деле. Для решения проблемы

необходимо учитывать ряд успешно апробированных в мировой практике

надзорных инструментов.

На наш взгляд, устранение отмеченных недостатков банковского надзора

и создание механизма, адекватного российской среде, позволит обеспечить эф-

фективность банковской деятельности, снизить риски и транзакционные из-

держки финансовых посредников, повысить доверие к банкам и сделать до-

ступными их продукты, что будет способствовать росту деловой активности.

Предполагаемые результаты от внедрения рекомендаций: снижение рис-

ков нарушения законодательства в будущем, а также дестабилизации финансо-

вой устойчивости организации; увеличение скорости реагирования на выявлен-

ные нарушения; оздоровление банковской системы, увеличение качества

предоставляемых услуг; своевременное отслеживание и аккумулирование ин-

формации Банком России, эмитентами акций об изменениях в номинале, вы-

пуске акций, уставном капитале; рационализация и повышение эффективности

контроля и надзора в части эмиссии банковских ценных бумаг; привлечение к

взаимодействию внутри банковской системы смежных субъектов, тем самым

расширение технических возможностей по оказанию услуг; увеличение эффек-

тивности контроля и надзора Банка России.

Реализация предложенных подходов будет способствовать трансформа-

ции системы банковского регулирования и надзора из одноуровневой в двух-

уровневую. В результате возможно достижение риск-ориентированного, со-

держательного надзора в банковской системе.

Заключение

Банковский надзор представляет собой совокупность мер, осуществляе-

мых соответствующим уполномоченным органом, направленных на проведение

проверок и осуществление регулярного наблюдения за деятельностью кредит-

ных организаций, в целях поддержания стабильности и эффективного функци-

онирования банковской систем.

Благополучное развитие страны, напрямую зависит от эффективного раз-

вития и стабильности банковской системы. Банковская сфера как сфера эконо-

мических отношений, в соответствие с рядом неоспоримых причин должна

находиться под пристальным вниманием со стороны органов надзора в целях

обеспечения ее устойчивости и защиты интересов кредиторов и вкладчиков.

Банки как регуляторы денежного обращения и центры аккумуляции денежных

ресурсов, и их перераспределения имеют особые рычаги воздействия на финан-

совую, производственную и другие сферы экономики.

По базовым принципам эффективного банковского надзора, разработан-

ным Базельским комитетом, государство должно регулировать банковскую дея-

тельность в большей степени, чем другие виды бизнеса. Это связано с тем, что

банки распоряжаются значительной частью средств субъектов хозяйственной

деятельности и государства, через них осуществляется наиболее глубокая взаи-

мосвязь между всеми звеньями национального и мирового хозяйства.

В России надзор за деятельностью банков проводиться на основании: Фе-

дерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке Рос-

сии)»; Федерального закона «О банках и банковской деятельности»; и много-

численных нормативных актов, издаваемых Банком России в соответствии с

действующим законодательством.

Несмотря на то, что в мире выработаны различные модели ведения

надзора за финансовым сектором, наибольшее число развитых стран придер-

живается модели, при которой сосредоточение надзорных полномочий проис-

ходит в едином государственном надзорном органе.

В странах ЕС интеграционное регулирование банковской деятельности

обеспечивает финансовую стабильность Европейской системы центральных

банков и национальных банковских систем, создает условия свободного предо-

ставления услуг банками и эффективного банковского надзора в Евросоюзе.

Финансовый надзор и регулирование на национальном уровне являются

основой для обеспечения финансовой стабильности в странах Азии и укрепле-

ния внутренних рынков капитала. После глобального финансового кризиса

многие правительства этих стран внесли изменения в существующую совокуп-

ность норм исходя из международной пруденциальной практики для решения

сложных вопросов, вызванных растущими и все более взаимозависимыми свя-

зями финансовых секторов. Но вместе с тем, национальные регуляторы про-

должали использовать режимы финансового регулирования, основанные на

национальных характеристиках и потребностях своих финансовых рынков.

На наш взгляд, ни одна из моделей банковского надзора не может рас-

сматриваться как теоретически предпочтительная или оптимальная. Каждая

страна должна выбрать ту из них, которая будет осуществима с политической

точки зрения, эффективна и действенна и которая будет соответствовать фи-

нансовой структуре конкретного государства. Модель централизации полномо-

чий в сфере банковского надзора является предпочтительной в странах с разви-

вающейся, переходной экономикой, так как это позволяет обеспечить единство

денежно-кредитного регулирования и надзора в кредитной сфере. При этом все

большую популярность приобретает концепция мегарегулятора на рынке фи-

нансовых услуг. В ее основе лежит признание того, что регулирование и надзор

в отношении организаций, функционирующих на финансовом рынке, то есть

оказывающих финансовые услуги, должны строиться на одних и тех же прин-

ципах.

Проведенное исследование позволяет сделать вывод, что созданная Бан-

ком России система банковского надзора показала действенность и эффектив-

ность, способность реагирования на динамичные изменения структуры и мас-

штабов деятельности объекта надзора и саморегулирования в условиях серьез-

ных внешних факторов воздействия. Изменения в банковском секторе страны

показали позитивную роль банковского надзора в сохранении устойчивости

кредитных организаций и банковского сектора в целом.

Основной задачей в области надзора было и остается развитие содержа-

тельных, ориентированных на риск подходов к надзору за деятельностью кре-

дитных организаций при сохранении приоритета прозрачности деятельности

кредитных организаций для органа надзора, включая достоверность информа-

ции о профиле и объемах принятых рисков, а также оценка качества систем

управления рисками.

Однако, сохранение факторов неустойчивости отдельных кредитных ор-

ганизаций и банковского сектора, кризисных явлений в экономике требует

дальнейшего повышения качества надзора, выявление и устранение в нем недо-

статков.

Многие проблемы банковского надзора и пути их устранения до сих пор

остаются актуальными в связи с постоянно изменяющейся экономической си-

туацией в стране:

1) Недостоверность отчетности в финансовом секторе. Для решения этой

проблемы необходимо развитие независимого аудита;

2) Формальный характер надзорных процедур. В настоящее время

надзорные органы обладают достаточным инструментарием для установления

реального уровня рисков в банках, но при этом не имеют законодательно за-

крепленных возможностей их ограничивать, поскольку отечественная правовая