Диплом: Банковский надзор, его развитие на современном этапе российский и зарубежный опыт, страницы 76-85

Ресурсная база банков в 2013–2015 годах продолжала расширяться за

счет клиентских средств, прежде всего за счет вкладов физических лиц, а также

ресурсов, привлеченных от организаций-резидентов.

За 2014 год общее количество действующих кредитных организаций,

имеющих лицензию на осуществление банковских операций, уменьшилось за

счет отзыва лицензий и реорганизации кредитных организаций с 923 (на

01.01.2014) до 834 (на 01.01.2015), или на 9,6%. В 2015 году количество

действующих кредитных организаций, имеющих лицензию, сократилось по

сравнению с 2014 годом на 101, или 12,1%, и на 01.01.2016 составило 733.

Результатами надзорной деятельности в 2014 году стало:

зарегистрированы 7 созданных в 2014 году кредитных организаций (в том

числе 4 банка, из которых 2 банка с участием нерезидентов, и 3 небанковские

кредитные организации) против 10 кредитных организаций в 2013 году (в том

числе 3 банка с участием нерезидентов и 7 небанковских кредитных

организаций, 2 из которых с участием нерезидентов); прекратили деятельность

в результате реорганизации в форме присоединения 7 кредитных организаций

(в том числе 1 НКО) (против 11 банков в 2013 году); 2 банка изменили

организационно-правовую форму, из них: 1 банк преобразован из общества с

ограниченной ответственностью в открытое акционерное общество и 1 банк –

из закрытого акционерного общества в общество с ограниченной

ответственностью (в 2013 году преобразованы 4 банка); 1 банк изменил статус

банка на статус небанковской кредитной организации в связи с невыполнением

требований к минимальному размеру собственных средств (капитала),

установленному статьей 11.2 Федерального закона №395-1 (в 2013 году Банком

России не принимались решения об изменении статуса банка на статус

небанковской кредитной организации). За 2014 год 10 кредитных организаций

или 1,2% от общего количества действующих кредитных организаций (против

26 кредитных организаций в 2013 году) расширили свою деятельность путем

получения лицензий.

Результаты надзорной деятельности в 2015 году: зарегистрированы 2

вновь созданные небанковские кредитные организации против 7 кредитных

организаций в 2014 году (в том числе 4 банка, из них 2 банка с участием

нерезидентов, и 3 небанковские кредитные организации); прекратили

деятельность в результате реорганизации в форме присоединения 8 банков

(против 7 кредитных организаций, в том числе 1 НКО, в 2014 году); 4 банка

изменили организационно-правовую форму, из них 1 банк преобразован из

общества с ограниченной ответственностью в акционерное общество и 3 банка

– из закрытого акционерного общества в общество с ограниченной

ответственностью (в 2014 году были реорганизованы в форме преобразования 2

банка); 5 кредитных организаций изменили статус банка на статус

небанковской кредитной организации в связи с невыполнением требований к

минимальному размеру собственных средств (капитала), установленному

статьей 11.2 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и

банковской деятельности» (против 1 банка в 2014 году).

В 2013–2015 годах Банк России продолжал реализацию риск-

ориентированных подходов, базирующихся на следующих основных

принципах: приоритет содержательного подхода над формальным;

превентивность, выявление проблем в банке на ранней стадии их

возникновения, адекватная оценка рисков; постоянное совершенствование

диалога с банками по вопросам организации их деятельности и риск-

менеджмента; эффективность применяемых мер, их соответствие ситуации в

кредитной организации с учетом применения равных мер к разным банкам за

одинаковые нарушения.

С учетом этих подходов Банк России продолжал деятельность по

оздоровлению банковской системы, направленную на защиту интересов

кредиторов и вкладчиков кредитных организаций.

В целях укрепления устойчивости банковского сектора Банк России

должен продолжить надзорную политику, направленную на выведение с рынка

экономически нежизнеспособных и (или) грубо нарушающих законодательство

и представляющих недостоверную отчетность, а значит, создающих угрозу

интересам кредиторов и вкладчиков, банков.

Развитие надзорной деятельности необходимо продолжить по

следующим основным направлениям: развитие риск-ориентированных

подходов в надзоре, в том числе в части консолидированного надзора;

повышение устойчивости кредитных организаций, в том числе к

макроэкономическим шокам; дальнейшее обеспечение транспарентности

финансовой отчетности; ограничение рисков, принимаемых на бизнес

аффилированных лиц; противодействие «схемным операциям» и сделкам

банков, осуществляемым в целях манипулирования учетом (отчетностью) и

(или) направленным на вывод активов; создание условий для справедливой

конкуренции; совершенствование риск-менеджмента; развитие

дифференцированных надзорных подходов, прежде всего введение

дополнительных надзорных требований к системно значимым банкам и банкам

с повышенным уровнем рисков; обеспечение неотвратимости наказания по

выявленным нарушениям.

В целом инспекционная деятельность Банка России должна развиваться

по заложенным в 2015 году направлениям с использованием риск-

ориентированных подходов к организации и проведению проверок. Надзорная

информация, полученная в ходе проверок, будет способствовать обеспечению

максимальной прозрачности деятельности кредитных организаций для Банка

России.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Подводя итог материалу, изложенному в выпускной квалификационной

работе можно сделать следующие выводы.

Необходимость и целесообразность надзора и регулирования в

банковской системе общепризнана, хотя подходы и этапы его формирования и

функционирования разные государства предлагают разные и довольно

своеобразные. Вековые банковские системы Великобритании и Франции

демонстрируют совершенно различные варианты организации банковского

контроля – от крайне мягкого, минимального до очень жесткого и

детализированного. Сравнительно молодые банковские системы США, Канады,

Японии, формировавшиеся каждая в своих специфических условиях, дают

примеры совершенно разных организационных структур и, главное,

совершенно различной эффективности надзора.

Вместе с тем практически во всех странах вначале десятилетиями, а то и

столетиями формировалась система коммерческих банков и кредитных

учреждений, а уже потом создавалась система контроля за ними.

В широком смысле банковский надзор и регулирование представляют

собой организационную, методологическую и оперативную систему,

используемую правительством для обеспечения гарантий стабильности

банковской системы, ее безопасности и функциональности. Эффективность

банковского надзора, среди прочего, определяется тем, насколько задачи и

цели, которые он перед собой ставит, ясны, понятны и осознаны не только

субъектами – теми, кто непосредственно осуществляет контроль банков, и не

только объектами – поднадзорными банками и кредитными учреждениями,

менеджмент которых испытывает мощные возмущающие воздействия высшего

иерархического уровня внешней окружающей среды, но и всеми людьми,

имеющими влияние в экономике, и вообще всеми слоями населения.

Надзор и регулирование банковской деятельности в России практически

осуществляется не только прямым регулятором – Банком России, но и другими

институтами, такими как Агентство по страхованию вкладов (АСВ),

Министерство финансов РФ (Минфин России) и др. Каждый регулирующий

институт в своей части и области предъявляет свои требования.

Организация эффективного, целенаправленного действующего

банковского надзора и регулирования логично предполагает, что независимо от

того, как структурирован и организован банковский надзор, его ответственные

функциональные структуры не только должны иметь в распоряжении

достаточно мощную информационную и аналитическую базу, но и должны

быть наделены соответствующей властью, обладать полномочиями, чтобы

адекватно и в полной мере выполнять свои функции, т.е. иметь возможность не

только выявлять нарушения, но и осуществлять непосредственное

управленческое воздействие.

Основными мерами банковского надзора в современной практике

являются: вступительный контроль, оздоровительное регулирование,

принудительные меры, ликвидационный контроль.

На протяжении 2013–2015 годов наблюдается ежегодная тенденция по

сокращению числа действующих кредитных организаций. Крупные

многофилиальные банки в 2013–2015 годах продолжали оптимизацию своих

региональных подразделений. В результате указанных структурных изменений

количество внутренних структурных подразделений, приходящихся на 100 тыс.

населения, уменьшилось: с 30,3 на конец 2013 года до 28,6 на конец 2014 года;

с 28,6 на конец 2014 года до 25,4 на конец 2015 года.

В анализируемом периоде времени сохранилась тенденция к росту

показателей, характеризующих концентрацию банковской деятельности. Доля

200 крупнейших по величине активов кредитных организаций в совокупных

активах банковского сектора за анализируемый период увеличилась и по

итогам 2014 года составила 96,5 % (по результатам 2013 года – 94,9 %), по

итогам 2015 года составила 97,2 %. Удельный вес 5 крупнейших банков в

активах за 2014 год вырос с 52,7 до 53,6 %. За 2015 год вырос также удельный

вес пяти крупнейших банков – с 53,6 до 54,1%. В основном такая динамика

объясняется отзывами лицензий у малых банков.

Концентрация кредитных организаций по основным группам активов и

обязательств в 2013–2015 годах находилась на среднем уровне, сохраняются

исторически высокие показатели концентрации на рынке вкладов населения, но

в 2014 году наблюдалась тенденция к снижению ИХХ по этим операциям, а на

01.01.2016 она составила 0,223%. Если сравнивать показатель концентрации

активов по России с аналогичными показателями в странах еврозоны, то Россия

будет находиться в середине списка.