1
АННОТАЦИЯ
Работа состоит из трех логически связанных между собой глав,
введения, заключения. Главы разделены на параграфы, позволяющие
акцентировать внимание на отдельных проблемах в рамках определенного
вопроса.
Во введении раскрывается актуальность исследования по выбранному
направлению, определяются объект, предмет научных поисков, ставятся цель
и задачи исследования, указывается методологическая база исследования и его
практическая значимость.
В первой главе рассмотрено теоретическое обоснование понятия и
сущности банковского обслуживания физических лиц, определены методы
продажи банковских продуктов и услуг физическим лицам, и рассмотрена
сущность и этапы трансформации банковского обслуживания в условиях
глобальной цифровизации.
Во второй главе дана общая характеристика ЗАО «Арцахбанк¬,
проведены анализ финансового состояния банка, и анализ и оценка
организации банковского обслуживания физических лиц в ЗАО «Арцахбанк¬.
В третьей главе разработано направление совершенствования системы
банковского обслуживания физических лиц на примере коммерческого банка
ЗАО «Арцахбанк¬. И проведена оценка экономической эффективности
предложенного направления.
В заключение приведены основные выводы и предложения по
совершенствования системы банковского обслуживания физических лиц на
примере коммерческого банка ЗАО «Арцахбанк¬.
Общий объем работы – 91ст.
ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ .............................................................................................................. 1
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ БАНКОВСКОГО
ОБСЛУЖИВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ ........................................................... 4
1.1. Понятие и сущность банковского обслуживания физических лиц ....... 4
1.2. Методы продажи банковских продуктов и услуг физическим лицам .. 9
1.3. Этапы трансформации банковского обслуживания в условиях
глобальной цифровизации ................................................................................ 16
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ СИСТЕМЫ БАНКОВСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ
ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ НА ПРИМЕРЕ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА ЗАО
«АРЦАХБАНК¬ .................................................................................................... 21
2.1. Организационная характеристика ЗАО «АРЦАХБАНК¬ .................... 21
2.2. Оценка финансово-экономических результатов деятельности ........... 28
2.3. Анализ организации банковского обслуживания физических лиц в ЗАО
«АРЦАХБАНК¬ ................................................................................................. 34
ГЛАВА 3. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ И СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ
СИСТЕМЫ БАНКОВСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ ЗАО
«АРЦАХБАНК¬ .................................................................................................... 63
3.1. Направления использования опыта зарубежных банков в развитии
розничных банковских услуг ............................................................................ 63
3.2. Методические положения по совершенствованию системы
комплексного банковского обслуживания физических лиц ......................... 69
3.3. Оценка эффективности предложенного направления .......................... 72
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ..................................................................................................... 77
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ ........................................... 82
ПРИЛОЖЕНИЯ ..................................................................................................... 87
Приложения 1.Отчет о прибыли или убытке и прочее совокупный доход 87
Приложения 2. Отчет о финансовом положении...88
Приложения 3. Восстановление расходов/расходов на кредитные убытки89
Приложения 4. Кредиты и авансы клиентам (2020-2022г.)..90
1
2
ВВЕДЕНИЕ
Сформированная банковская система в Республике Армения с подвигла
коммерческие банки в самостоятельном режиме решать проблемы
функционирования, выявлять риски, связанные с деятельностью банков,
которые возникают в процессе реализации хозяйственных операций.
Современную банковскую систему не возможно представить без
активного кредитования как физических лиц, так и юридических. Банк в
данной системе выступает посредником и привлекает дополнительные
ресурсы, а заемщики в данной системе имеют возможность расширения
собственной деятельности, реализации материальных потребностей.
На сегодняшний день возникающие трудности в процессе
функционирования банковской системы в Республике Армения
спровоцировали повышение невозвратности кредитов, возникновение
просрочек и т.д. На этой основе коммерческие банки стали повышать контроль
за выдачей кредитов и вводить новые инструменты для обеспечения гарантии
возврата выданных кредитных средств.
Современный рынок банковских продуктов и услуг для физических лиц
в Республике Армения является достаточно развитым. В Республике Армения
присутствует множество коммерческих банков, которые осуществляют
продажи банковских продуктов и услуг для физических лиц, что
предоставляет потребителям большой выбор. Каждый частный клиент имеет
возможность выбрать себе банковский продукт /услугу и коммерческий банк,
в котором будет осуществлять процесс обслуживания собственной
деятельности по более подходящим ему условиям.
В качестве цели исследования в представленной работе выступает
совершенствование системы банковского обслуживания физических лиц на
примере коммерческого банка ЗАО «Арцахбанк¬.
Задачами данного исследования являются:
3
- изучение сущности банковского обслуживания физических лиц;
- изучение методов продажи банковских продуктов и услуг физическим
лицам;
- изучение сущности и этапов трансформации банковского
обслуживания в условиях глобальной цифровизации;
- проведение анализа организационно-экономической характеристики
ЗАО «Арцахбанк¬;
- проведение анализа финансового состояния банка ЗАО «Арцахбанк¬;
- проведение анализа организации банковского обслуживания
физических лиц в ЗАО «Арцахбанк¬;
- формирование направления совершенствования системы банковского
обслуживания физических лиц на примере коммерческого банка ЗАО
«Арцахбанк¬;
- проведение оценки экономической эффективности предложенного
направления.
Объектом исследования является ЗАО «Арцахбанк¬.
Предметом исследования является система банковского обслуживания
физических лиц.
Степень изученности вопроса: данную проблему в исследованиях
рассматривали многие авторы научных работ. По вопросу понятия и значения
деятельности коммерческих банках-можно выделить таких авторов как
Казанцев А, Коротков Э., Смирнов Э.
По вопросу практической ИТ деятельности в коммерческих банках и
проблем в развитии коммерческих банков можно выделить труды следующих
авторов: Орлов А., Орлова Т., Щепкин М.
Методами исследования в представленной работе выступают анализ и
синтез информации, графическое и табличное представление данных,
горизонтальные и вертикальный анализ финансовой отчетности
статистических данных Центрального Банка.
Источниками информации для проведения данного исследования
4
являются научная и учебная информация по деятельности коммерческих
банков, в частности по банковским продуктам.
Структура данной работы состоит из введения, трех глав, заключения и
списка использованной литературы.
5
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ БАНКОВСКОГО
ОБСЛУЖИВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
1.1. Понятие и сущность банковского обслуживания физических
лиц
Реализация банковских продуктов и услуг – важнейший вид
деятельности любого коммерческого банка.
В соответствии с РА законом «О банках и банковской деятельности¬ к
видам деятельности кредитной организации относятся банковские операции и
сделки.
К банковским операциям относятся: привлечение денежных средств
юридических и физических лиц во вклады (до востребования и на
определенный срок); размещение привлеченных средств от своего имении за
свой счет; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических
лиц; осуществление переводов денежных средств по поручению физических и
юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским
счетам; инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных
документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; купля -
продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; привлечение
драгоценных металлов юридических и физических лиц во вклады; размещение
привлеченных драгоценных металлов от своего имени и за свой счет; другие
операции [1, с. 25].
К банковским сделкам относятся: выдача поручительств за третьих лиц,
предусматривающая исполнение обязательств в денежной форме;
приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в
денежной форме; доверительное управление денежными средствами и иным
имуществом по договорам с юридическими и физическими лицами;
предоставление в аренду юридическим и физическим лицам специальных
помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и
6
ценностей; лизинговые операции; оказание консультационных и
информационных услуг; другие сделки [1, с. 5].
На рисунке 1 приведены источники формирования банковских услуг и
банковских продуктов для реализации частным клиентам.
Рисунок 1 - Источники формирования банковских услуг и банковских
продуктов для реализации частным клиентам
В современной учебной и научной литературе выделяют множество
разных мнений относительно понятия банковского продукта. По мнению А.М.
Тавасиева банковский продукт можно считать конкретным способом,
которым банк может оказать услугу потребителю. Этот способ является
упорядоченным, внутренне согласованным, документально оформленным
комплексом взаимосвязанных действий или процедур, в числе которых могут
быть финансовые, юридические, организационные, информационные,
технологические и иные действия, в совокупности составляющие единый
регламент взаимодействия сотрудников банка с клиентом [41, с. 182-183].
По мнению автора Киреева В.Л., который наиболее полно характеризует
понятие банковского продукта, последний представляет собой услуг
коммерческого банка, которая оказывается частному клиенту с целью
совершения финансовой операции.
Виды деятельности коммерческого банка в соответствии со ст.5 Федерального закона «О
банках и банковской деятельности¬
Банковские операции
Сделки
Банковские продукты
7
По сложившемуся мнению, сформированному в процессе изучения
теоретической литературы, представленные формулировки скорее
характеризуют процесс банковской деятельности, так как банковский продукт
имеет более глубокую конкретику, а кроме кредитных продуктов существуют,
например, депозитные банковские продукты.
Таким образом, банковский продукт – все законодательно разрешенные
виды деятельности, имеющие законченный цикл и способствующие
получению прибыли.
В этом случае каждый банк, реализуя свою финансовую политику и в
соответствии с полученными лицензиями, самостоятельно занимается
разработкой и реализацией индивидуального набора банковских продуктов.
Кроме банковских операций и сделок, существует непризнанный на
законодательном уровне, но отличающийся от перечисленных вид
деятельности - банковская услуга (рисунок 2).
Рисунок 2- Виды банковских продуктов
В учебной и научной литературе выделяют и другую, более
расширенную классификацию банковских услуг и продуктов для физических
лиц. Она представлена в таблице 1.1.
Банковские продукты
Банковские операции Банковские услуги Банковские сделки
8
Таблица 1
Классификация банковских продуктов [45, с.76]
Критерий классификации
Элемент
Наименование
Банковские операции
Банковские услуги
Сделки
Оценка эффективности банковской
деятельности
Затратные продукты
Доходные продукты
Категория потребителя банковского
продукта
Для корпоративных клиентов
Для розничных клиентов
Тип
Стандартные
Индивидуальные
Уровень сложности
Единичный продукт
Комплексный продукт
Форма банковского продукта
Денежная
Материальная
Интеллектуальная
Смешанная
Банковские продукты для физических лиц, прежде всего можно
разделить на специфические и неспецифические.
К основным видам специфических банковских продуктов для
физических лиц относятся:
1. Продукты в части размещения денежных средств (депозитные
продукты): депозиты до востребования (неснижаемый остаток на счете (НСО),
процент на остаток (ПНО)), срочные депозиты (краткосрочные депозиты
(овернайты до 7 дней) и депозиты от 7 дней (пополняемые, непополняемые, с
частичным пополнением и возвратом) и прочие.
2. Продукты в части финансирования (кредитные продукты):
оборотные кредиты (разовый не возобновляемый кредит (НКЛ),
возобновляемый кредит (ВКЛ) и овердрафт), инвестиционные кредиты
(торговое финансирование, проектное финансирование и т.д.) факторинг,