37
организации; устанавливает наличие оснований для отзыва лицензии на
осуществление банковских операций, предусмотренных статьей 20
Федерального закона «О банках и банковской деятельности»; участвует в
разработке мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной
организации и контролирует их реализацию; контролирует распоряжение
имуществом кредитной организации в пределах, установленных законом.
При этом временная администрация получает от органов управления
кредитной организации необходимую информацию и документы,
касающиеся деятельности кредитной организации; дает согласие на
совершение органами управления кредитной организации сделок, связанных
с недвижимостью, а также с заинтересованными или аффилированными
лицами.
В случае приостановления полномочий исполнительных органов
кредитной организации временная администрация реализует полномочия
исполнительных органов кредитной организации; проводит обследование
кредитной организации; устанавливает наличие оснований для отзыва
лицензии на осуществление банковских операций, предусмотренных статьей
20 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»;
разрабатывает мероприятия по финансовому оздоровлению кредитной
организации, организует и контролирует их исполнение и другие согласно ст.
23 Закона.
При осуществлении своих функций временная администрация получает
от руководителя, других работников кредитной организации, а также иных
лиц необходимую информацию и документы, касающиеся деятельности
кредитной организации; предъявляет от имени кредитной организации иски в
суды общей юрисдикции, арбитражные суды и третейские суды; назначает
представителей временной администрации в филиалы кредитной
организации, а также в органы управления ее дочерних организаций;
согласовывает решения совета директоров (наблюдательного совета)
38
кредитной организации или общего собрания ее учредителей (участников), за
исключением решений о совершении сделок, предусмотренных пунктом 3
настоящей статьи; вправе отстранить членов исполнительных органов
кредитной организации от работы (освободить от занимаемой должности) и
приостановить выплату им заработной платы; вправе собирать собрание
учредителей (участников) кредитной организации в порядке, установленном
федеральными законами (ст. 22 Закона).
Последней из 3-х мер, призванных предотвратить банкротство
кредитной организации является реорганизация. Она осуществляется в
форме слияния или присоединения.
Основные преимущества ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)
кредитных организаций», заключаются, в том, что этот Закон:
* признает необходимость применения ряда мер по
предупреждению банкротства кредитной организации в ситуации,
когда она еще не находится в состоянии неплатежеспособности
(банкротства);
* содержит достаточно объемную и достаточно тщательно
урегулированную систему мероприятий, направленных на
предупреждение несостоятельности кредитных организаций.
Также следует отметить особенности процедуры банкротства кредитной
организации связанной с тем, что согласно действующему законодательству
при рассмотрении арбитражным судом дел о банкротстве кредитной
организации применяется только процедура конкурсного производства. При
банкротстве кредитной организации наблюдение, финансовое оздоровление,
внешнее управление и мировое соглашение, предусмотренное Федеральным
законом «О несостоятельности (банкротстве)» не применяются.
39
ГЛАВА 3. КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО В ОТНОШЕНИИ
КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
3.1. Общие положения о конкурсном производстве
Конкурсное производство является конечной стадией в процедуре
банкротства кредитной организации. В результате конкурсного производства
прекращается существование кредитной организации как юридического
лица. Данная процедура применяется к кредитной организации, признанной
банкротом, в целях соразмерного удовлетворения требований кредиторов за
счет реализации имущества должника и распределения полученных средств
(конкурсной массы) между кредиторами в определенной Законом о
банкротстве очередности. Таким, образом, принятие арбитражным судом
решения о признании кредитной организации банкротом и об открытии
конкурсного производства означает окончательную невозможность
восстановления ее платежеспособности.
В целом указанная процедура регламентируется в Законе о банкротстве,
однако Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных
организаций» в главе 6 устанавливает особенности конкурсного
производства кредитной организации, признанной банкротом. Федеральный
закон о банкротстве кредитных организаций специального определения
такой процедуре банкротства, как конкурсное производство, не дает, но
Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» в статье 2 дает
определение конкурсного производства, применимое в том числе и к
кредитным организациям-должникам, так как в Законе о банкротстве
кредитных организаций из понятия «несостоятельности (банкротства) банка»
исключается возможность добровольного объявления им о своем
банкротстве и ликвидации.
Согласно ст. 50. Закона о банкротстве принятие арбитражным судом
решения о признании должника банкротом влечет открытие конкурсного
производства.
40
С момента признания кредитной организации банкротом Закон
предусматривает ряд правовых последствий. Продолжают действовать
последствия отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление
банковских операций, предусмотренные статьей 20 Федерального закона «О
банках и банковской деятельности», в том числе в случае вступления после
открытия конкурсного производства в законную силу решения арбитражного
суда о признании недействительным приказа Банка России об отзыве у
кредитной организации такой лицензии.
Сведения о финансовом состоянии кредитной организации не относятся
к сведениям, признанным конфиденциальными или составляющими
коммерческую тайну.
Совершение сделок, связанных с отчуждением имущества кредитной
организации или влекущих за собой передачу ее имущества третьим лицам
во владение и пользование, допускается исключительно в порядке,
установленном законом. Все требования кредиторов по денежным
обязательствам, об уплате обязательных платежей, иные имущественные
требования, за исключением требований о признании права собственности, о
компенсации морального вреда, об истребовании имущества из чужого
незаконного владения, о признании сделок недействительными, о
применении последствий их недействительности, а также требований по
текущим обязательствам могут быть предъявлены только в порядке,
установленном законом. И
Исполнительные документы, исполнение по которым прекратилось в
соответствии с Федеральным законом, подлежат передаче судебными
приставами-исполнителями, а также органами и организациями,
исполняющими требования судебных актов и актов других органов,
конкурсному управляющему в порядке, установленном федеральным
законом. Снимаются ранее наложенные аресты на имущество кредитной
41
организации и иные ограничения распоряжения имуществом кредитной
организации.
Основанием для снятия ареста на имущество кредитной организации
является решение арбитражного суда о признании кредитной организации
банкротом и об открытии конкурсного производства. Наложение новых
арестов на имущество кредитной организации и иных ограничений
распоряжения ее имуществом не допускается. Исполнение обязательств
кредитной организации осуществляется в случаях и порядке, которые
установлены законом.
Со дня принятия арбитражным судом решения о признании кредитной
организации банкротом и об открытии конкурсного производства
прекращаются полномочия руководителя кредитной организации, иных ее
органов управления, за исключением полномочий органов управления в
части принятия решения о заключении соглашений об условиях
предоставления денежных средств третьими лицами для исполнения
обязательств кредитной организации.
Все имущество кредитной организации, имеющееся на день открытия
конкурсного производства и выявленное в ходе конкурсного производства,
составляет конкурсную массу.
Следующая проблема касается вопросов инвентаризации и оценки
имущества кредитной организации, которые должны быть произведены не
позднее 6 месяцев со дня признания кредитной организации банкротом и
открытия конкурсного производства. Срок конкурсного производства может
продлеваться по ходатайству лица, участвующего в деле, вплоть до шести
месяцев, о чем говорится в п. 2 ст. 124 общего Закона о банкротстве. Однако
разъяснение данной нормы, которое содержится в п. 16 постановления
Пленума ВАС РФ от 8 апреля 2003 года № 4 «О некоторых вопросах,
связанных с введением в действие Федерального закона «О
несостоятельности (банкротстве)», сформулировано достаточно четко: по
42
истечении установленного годичного срока конкурсное производство может
быть продлено судом в исключительных случаях с целью завершения
конкурсного производства по мотивированному ходатайству конкурсного
управляющего.
В результате возможно жесткого подхода к сроку конкурсного
производства отведение на стадию оценки и инвентаризации имущества
кредитной организации половины годичного срока выглядит явно
преувеличенным, продолжает автор. Например, если банк обладает в
большей части однородным имуществом (ценные бумаги), инвентаризация
может произойти в течение одного месяца. Чем раньше она завершится, тем
быстрее управляющий перейдет к продаже конкурсной массы. А норма,
указанная выше, дает ему возможность ждать еще пять месяцев. То же самое
касается оценки.
Совершенно не обязательно заказывать оценку у одного и того же
оценщика, рынок оценочных услуг в настоящее время в России достаточно
развит, и если одновременно привлечь несколько оценщиков, общий срок на
оценку также составит не более одного-двух месяцев. Автор полагает, что
абз. 2 п. 1 ст. 50 Закона нужно понимать следующим образом:
инвентаризация и оценка имущества кредитной организации должны
происходить в максимально сжатые (но при этом разумные) сроки, но в
любом случае не позднее шести месяцев со дня признания кредитной
организации банкротом.
Согласно ст. 12 Федерального закона от 29 июля 1998 года № 135-ФЗ
«Об оценочной деятельности в Российской Федерации» (ред. от 03.12.2011)
итоговая величина рыночной или иной стоимости объекта оценки, указанная
в отчете, признается достоверной и рекомендуемой для целей совершения
сделки с объектом оценки, если в порядке, установленном законодательством
Российской Федерации, или в судебном порядке не установлено иное. Часть
3 ст. 6 указанного ФЗ допускает возможность обжалования результатов
43
проведения оценки заинтересованными лицами в порядке, установленном
законодательством Российской Федерации. Спор о достоверности величины
рыночной или иной стоимости объекта оценки, установленной в отчете
оценщика, подлежит рассмотрению судом в соответствии с установленной
подведомственностью (ч. 1 ст. 13 названного Федерального закона).
Оценка имущества должника обязательна не во всех случаях. В п. 2 ст.
50 Закона о банкротстве банков указано, что рыночная цена принадлежащих
кредитной организации ценных бумаг, допущенных к обращению на
организованном рынке ценных бумаг, может определяться без привлечения
независимого оценщика в соответствии с порядком, установленном
федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным
Правительством РФ. Поскольку ценная бумага обращается на
организованном рынке, существуют механизмы определения средней цены
продажи за определенный период и обращение к услугам оценщиков
становится излишним.
В составе имущества кредитной организации отдельно учитывается и
подлежит обязательной оценке имущество, являющееся предметом залога.
При наличии в составе имущества кредитной организации имущества,
относящегося к социально значимым объектам в соответствии с
Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)», а также
жилищного фонда социального использования, которые не включаются в
конкурсную массу в соответствии с Федеральным законом «О
несостоятельности (банкротстве)», передача (реализация) указанного
имущества осуществляется конкурсным управляющим в порядке и на
условиях, которые установлены указанным Федеральным законом.
Особенностью конкурсного производства кредитных организаций
является установленная в законе очередность удовлетворения требований
кредиторов.
44
Исполнение обязательств перед кредиторами кредитной организации в
ходе конкурсного производства осуществляется в очередности,
установленной Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)».
Вне очереди за счет конкурсной массы исполняются текущие
обязательства кредитной организации, а именно:
* обязанности по уплате задолженности, образовавшейся до
дня отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление
банковских операций, за произведенные работы (оказанные услуги),
связанные с продолжением функционирования кредитной организации,
в пределах сметы расходов, утверждаемой Банком России в
соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской
деятельности»;
* денежные обязательства, основания которых возникли в
период со дня отзыва у кредитной организации лицензии на
осуществление банковских операций до дня завершения конкурсного
производства, в том числе:
обязательства по оплате расходов, связанных с продолжением
функционирования кредитной организации, включая оплату труда лиц,
работающих по трудовому договору, выплату выходных пособий этим лицам
в случае их увольнения;
обязательства по выплате вознаграждения конкурсному управляющему,
аккредитованному при Банке России;
судебные расходы кредитной организации, расходы на опубликование
сообщений, являющихся обязанностью конкурсного управляющего, а также
расходы, связанные с проведением конкурсного производства;
* обязанности по уплате обязательных платежей, возникшие
в период со дня отзыва у кредитной организации лицензии на
осуществление банковских операций до дня открытия конкурсного
производства, а также обязанности по уплате обязательных платежей,
45
возникшие в ходе конкурсного производства при оплате труда
работников кредитной организации;
* обязанности по удержанию денежных средств из
заработной платы работников кредитной организации в период со дня
отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление
банковских операций и до дня завершения конкурсного производства, а
также обязанности по перечислению сумм таких удержаний в
соответствии с законодательством Российской Федерации (алименты,
налог на доходы физических лиц, профсоюзные взносы и иные
платежи, возложенные на работодателя в соответствии с федеральным
законом).
Очередность исполнения текущих обязательств кредитной организации
определяется в соответствии со статьей 855 Гражданского кодекса
Российской Федерации.
В первую очередь удовлетворяются:
* требования физических лиц, перед которыми кредитная
организация несет ответственность за причинение вреда их жизни или
здоровью, путем капитализации соответствующих повременных платежей,
а также осуществляется компенсация морального вреда;
* требования физических лиц, являющихся кредиторами кредитной
организации по заключенным с ними договорам банковского вклада и
(или) договорам банковского счета (за исключением лиц, занимающихся
предпринимательской деятельностью без образования юридического лица,
если такие счета открыты в связи с указанной деятельностью);
* требования Агентства по договорам банковского вклада и
договорам банковского счета, перешедшие к нему в соответствии с
Федеральным законом от 23 декабря 2003 года № 177-ФЗ «О страховании
вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (ред. от
03.12.2011) ;
46
* требования Банка России, перешедшие к нему в соответствии с
федеральным законом в результате осуществления выплат Банка России по
вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не
участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических
лиц в банках Российской Федерации.
Требования кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом
имущества кредитной организации, удовлетворяются за счет стоимости
предмета залога преимущественно перед иными кредиторами, за
исключением обязательств перед кредиторами первой и второй очереди.
Требования физических лиц, являющихся кредиторами кредитной
организации по заключенным с ними договорам банковского вклада и (или)
договорам банковского счета, по возмещению убытков в форме упущенной
выгоды, а также по уплате сумм финансовых санкций включаются в состав
требований кредиторов, удовлетворяемых в третью очередь.
Требования кредиторов по субординированным кредитам (депозитам,
займам, облигационным займам) удовлетворяются после удовлетворения
требований всех иных кредиторов, включенных в реестр требований
кредиторов.
Особенностью конкурсного производства кредитной организации
является, прежде всего, очередность удовлетворения требований кредиторов,
а именно: в новом Законе к перечню требований, которые удовлетворяются в
первую очередь добавились требования физических лиц по заключенным
договорам банковского вклада и/или договорам банковского счета.
А. Егоров в комментарии к Закону о банкротстве кредитных
организаций указывает в этой связи на ряд проблем. Первая заключается, по
его мнению, в том, что банки могут привлекать средства граждан не только
путем заключения договоров банковского вклада или счета, но и путем
размещения облигаций или векселей.