36
В целом, финансовое состояние банка можно рассматривать, как
стабильное.
Таким образом, ПАО «Росбанк» – крупный универсальный
коммерческий банк, предлагающий физическим и юридическим лицам
широкий спектр современных банковских продуктов и услуг. Банк является
одним из крупных в стране, активно развивается. Деятельность ПАО «Росбанк»
можно охарактеризовать как успешную.
2.2. Механизм осуществления расчётов в ПАО «Росбанк»
Для осуществления расчетов физических лиц исследуемого банка ПАО
«Росбанк» имеет существенное конкурентное преимущество. Наличие
масштабной филиальной сети, которая интегрирована в единую расчетную
систему, позволяет осуществлять все платежи практически в любую точку
России.
ПАО «Росбанк» предоставляет своим клиентам физическим лицам
полный комплекс расчетного обслуживания в российских рублях и
иностранных валютах. Высокий уровень банковского менеджмента, сеть
дополнительных офисов, корреспондентские счета в крупнейших зарубежных
банках позволяют оперативно проводить расчеты с любой точкой России и
мира.
Процесс развития собственной расчетной системы, которая
обеспечивает межрегиональные расчеты в реальном времени выступает как
основа для того, чтобы расширять обслуживание безналичных финансовых
потоков физических лиц.
Расчетное обслуживание физических лиц в ПАО «Росбанк»
в российских рублях включает:
- открытие, ведение и закрытие счетов, вкладов;
- списание и зачисление денежных средств клиента;
- выдача выписок по счетам клиента;
- выдача дубликатов выписок и приложений;
37
- отмена платежного поручения или изменение платежных инструкций
по просьбе клиента;
- запросы в банки о платежах по просьбе клиента;
- проведение любых видов расчетов;
- проведение платежей по московскому региону день в день;
- оперативное проведение региональных платежей через систему
межрегиональных электронных расчетов Банка России.
Рассчетно-кассовое обслуживание физических лиц в исследуемом банке
ПАО «Росбанк» осуществляется по определенным в банке тарифам. При этом
следует отметить, что тарифная политика является, наряду с процентной
политикой, частью ценовой политики Банка и направлена на:
- укрепление конкурентной позиции Банка на рынке в соответствии с его
стратегическими приоритетами и текущими задачами;
- создание благоприятных для клиентов условий сотрудничества с
Банком;
- повышение эффективности деятельности Банка.
ПАО «Росбанк» открывает следующие виды клиентских счетов для
физических лиц:
1. Расчетные счета открываются физическим лицам - резидентам, на
основании доверенности последних. Счета нерезидентов в валюте
Российской Федерации открываются физическим лицам - нерезидентам, в том
числе находящимся в Российской Федерации иностранным дипломатически и
иным официальным представителям.
2. Текущие валютные счета открываются физическим лицам -
резидентам/нерезидентам. Текущие валютные счета открываются в свободно
конвертируемой валюте, а также в клиринговых и замкнутых национальных
валютах.
Динамика комиссионных доходов исследуемого банка ПАО «Росбанк»
от проведения безналичных расчетов физических лиц представлена в виде
таблицы 2.
38
Таблица 2
Динамика комиссионных доходов банка ПАО «Росбанк» от
проведения безналичных расчетов физических лиц за 2017-2019
годы, млн. руб.
43
Показатели
2017
2018
2019
Абсол.
изм.
Темп
роста, %
2019
к
2018
2018
к
2017
2019
к
2018
2018
к
2017
Расчетные
операции
1322
696
2344
1648
-626
336,7
52,6
Интернет-банк
1789
3049
1228
-1821
1260
40,2
170,4
Операции с
пластиковыми
картами
3214
4195
4998
803
981
119,1
130,5
Итого
комиссионные
доходы от
безналичных
расчетов физлиц
6325
7940
8570
630
1615
107,9
125,5
Согласно результатам анализа комиссионных доходов банка ПАО
«Росбанк» от проведения безналичных расчетов физических лиц пришли к
следующим выводам.
Общая величина комиссионных доходов от безналичных расчетов
физлиц ПАО «Росбанк» в течении всех анализируемых лет имела тенденцию к
росту. Так, увеличение комиссионных доходов банка от безналичных расчетов
физлиц в 2018-м году произошло на 1615 млн. руб. или на 25,5%. В 2019-м году
комиссионные доходы банка от безналичных расчетов физлиц увеличились по
сравнению с 2018-м годом на 630 млн. руб. или на 7,9%.
Из них, комиссионные доходы по расчетным операциям в 2018-м году
упали на 626 млн. руб. или на 47,4%. В 2019 году комиссионные доходы ПАО
«Росбанк» по расчетным операциям резко увеличились по сравнению с 2018-м
годом на 1648 млн. руб. или более, чем в три раза.
Комиссионные доходы по Интернет-банку в 2018-м году упали на 1821
млн. руб. или на 59,8%. В 2019 году комиссионные доходы ПАО «Росбанк» по
43
Составлено автором: по данным ПАО «Росбанк»
39
Интернет-банку резко увеличились по сравнению с 2018-м годом на 1260 млн.
руб. или на 70,4%.
Комиссионные доходы по операциям с пластиковыми картами в 2018-м
году увеличились на 981 млн. руб. или на 30,5%. В 2019 году комиссионные
доходы по операциям с пластиковыми картами увеличились по сравнению с
2018-м годом на 803 млн. руб. или на 19,1%.
Динамика комиссионных доходов банка ПАО «Росбанк» от проведения
безналичных расчетов физических лиц представлена на рисунке 2.
Рисунок 2 – Динамика комиссионных доходов банка ПАО
«Росбанк» от проведения безналичных расчетов физических лиц
за 2017-2019 гг., млн. руб.
44
Динамика комиссионных расходов банка ПАО «Росбанк» от проведения
44
Составлено автором: по данным ПАО «Росбанк»
1322
1789
3214
6325
696
3049
4195
7940
2344
1228
4998
8570
Расчетные
операции
Интернет-банк Операции с
пластиковыми
картами
Итого
комиссионные
доходы от
безналичных
расчетов
физлиц
2017 2018 2019
40
безналичных расчетов физических лиц представлена в виде таблицы 3.
Таблица 3
Динамика комиссионных расходов банка ПАО «Росбанк» от
проведения безналичных расчетов физических лиц за 2017-2019
годы, млн. руб.
45
Показатели
2017
2018
2019
Абсол.
изм.
Темп
роста, %
2019
к
2018
2018
к
2017
2019
к
2018
2018
к
2017
Расчетные
операции
897
986
347
-639
89
35,2
109,9
Интернет-банк
456
567
465
-102
111
82,1
124,3
Операции с
пластиковыми
картами
957
118
1591
1473
-839
1348,3
12,3
Итого
комиссионные
расходы от
безналичных
расчетов физлиц
2310
1671
2403
732
-639
143,8
72,3
Согласно результатам анализа комиссионных расходов банка ПАО
«Росбанк» от проведения безналичных расчетов физических лиц пришли к
следующим выводам.
Общая величина комиссионных расходов от безналичных расчетов
физлиц ПАО «Росбанк» в течении исследуемого периода увеличилась. Так, в
2019-м году комиссионные расходы банка от безналичных расчетов физлиц
увеличились по сравнению с 2018-м годом на 732 млн. руб. или на 43,8%.
Из них, комиссионные расходы по расчетным операциям в 2019-м году
увеличились на 89 млн. руб. или на 9,9%. Комиссионные расходы по Интернет-
банку в 2019-м году сократились на 102 млн. руб. или на 17,9%. Комиссионные
расходы по операциям с пластиковыми картами в 2019-м году увеличились на
1473 млн. руб. или более, чем в 10 раз.
Динамика комиссионных расходов исследуемого банка ПАО «Росбанк»
45
Составлено автором: по данным ПАО «Росбанк»
41
от проведения безналичных расчетов физических лиц представлена в виде
рисунка 3.
Рисунок 3 – Динамика комиссионных расходов банка ПАО
«Росбанк» от проведения безналичных расчетов физических лиц
за 2017-2019 гг., млн. руб.
46
Для того, чтобы осуществлять безналичные операции физических лиц
используется ряд различных форм безналичных расчетов. Структура форм
безналичных расчетов, которые применяются клиентами ПАО «Росбанк»,
отражены в виде таблицы 4.
46
Составлено автором: по данным ПАО «Росбанк»
897
456
957
2310
986
567
118
1671
347
465
1591
2403
Расчетные
операции
Интернет-банк Операции с
пластиковыми
картами
Итого
комиссионные
расходы от
безналичных
расчетов
физлиц
2017 2018 2019
42
Таблица 4
Структура форм безналичных расчетов физических лиц ПАО
«Росбанк» за 2017-2019 годы, %
47
Показатели
2017
2018
2019
Абсол.
изм.
2019
к
2018
2018
к
2017
Пластиковые карты
56
58
59
1
2
Чеки
2
4
2
-2
2
Векселя
8
2
2
-
-6
Платежные поручения
34
36
37
1
2
Всего
100
100
100
-
-
Из таблицы 4 видно, что в структуре форм безналичных расчетов
физических лиц ПАО «Росбанк» более, чем половина всех безналичных
платежей физических лиц осуществляется при помощи пластиков карт (2019
год – 59%; 2018 год – 58%; 2017 год – 56%).
Второе место в структуре занимают платежные поручения (2019 год –
37%; 2018 год – 36%; 2017 год – 34%). Чеки и векселя занимают
незначительное место в структуре.
Также в ПАО «Росбанк» существует система Интернет-Банк.
Автоматизированная система предназначена для обмена информацией в
электронном виде между банком и его клиентами физическими лицами.
Применение этой системы обеспечивает клиенту:
Оперативное получение информации о состоянии и движении
денежных средств в банке в любой момент времени.
Получение промежуточных выписок по счету.
Осуществление операций по счетам не выходя из дома, что
экономит время клиента.
Возможность управления счетом из других регионов.
Увеличение скорости прохождения платежей.
Возможность работы клиентов с банком 24 часа в сутки.
47
Составлено автором: по данным ПАО «Росбанк»
43
Возможность получения выписки по счету за определенный период,
поскольку в банке ведется архив полученных электронных документов.
Осуществление передачи любой информации, касающейся
различных сфер деятельности банка и клиента. Ведение переписки.
Применяемая банком система защиты информации обеспечивает
шифрование, контроль целостности документа, защиту от
несанкционированного доступа к счету, а также подтверждение авторства и
подлинности электронных документов.
Таким образом, ПАО «Росбанк» осуществляет расчетное успешное
обслуживание физических лиц, как в российской, так и в иностранной валюте.
Общая величина комиссионных доходов от безналичных расчетов физлиц ПАО
«Росбанк» в 2019-м году увеличилась по сравнению с 2018-м годом на 630 млн.
руб. или на 7,9%, что является положительной тенденцией.
2.3. Классификация и содержание рисков безналичных расчетов
Осуществление деятельности ПАО «Росбанк» в процессе проведения
безналичных расчетов физических лиц, сопровождается различного рода
рисками.
Рискованность банковских операций по проведению безналичных
расчетов физических лиц может приводить к возникновению потерь, что в
конечном итоге отражается на финансовых результатах банка. Это заставляет
ПАО «Росбанк» очень оперативно реагировать на все события, давать оценку
рискам, определять их границы и размеры.
В процессе проведения безналичных расчетов физических лиц в ПАО
«Росбанк» может возникнуть ряд следующих рисков (рисунок 4).
44
Рисунок 4 – Риски безналичных расчетов физических лиц для ПАО
«Росбанк»
48
Рассмотрим более подробно риски безналичных расчетов физических
48
Составлено автором: по данным ПАО «Росбанк»
Риски безналичных
расчетов физических
лиц для ПАО
«Росбанк»
технологический риск
кадровый риск
риск неправомерного
совершения операций
по счетам карточных
продуктов физических
лиц
риск
несанкционированного
списания средств с
банковской карты при
помощи «Интернет-
Банка» и «Мобильного
банка»
риск неправомерной
выдачи карточных
продуктов, особенно
кредитных
45
лиц для ПАО «Росбанк».
1. Риск неправомерной выдачи карточных продуктов, особенно
кредитных. Данный риск при проведении безналичных расчетов физических
лиц в ПАО «Росбанк» с недобросовестными действиями сотрудников банка,
искусственным выполнением плановых показателей. Осуществляется выдача
карт, клиентам, которые не подходят по условиям (возраст, две и более карты и
т.д.).
2. В случае недостаточного материально-технического оснащения ПАО
«Росбанк» возникает технологический риск, который может привести к
потерям базы данных. Последствия этого риска влекут за собой значительные
убытки для банка.
3. Кадровые риски ПАО «Росбанк». Их содержание зависит от качества
профессионального уровня и черт характера сотрудников ПАО «Росбанк».
Кадровые риски при проведении безналичных расчетов физических лиц также
влекут за собой финансовые потери для ПАО «Росбанк». Чтобы избежать этих
рисков, важно правильно распределить персонал и четко распределить
обязанности.
4. Риск неправомерного совершения операций по счетам карточных
продуктов физических лиц в ПАО «Росбанк». На возникновение данного риска
влияют человеческий фактор, ошибки персонала банка и ряд мошеннических
действий третьих лиц, хищение денежных средств без ведома клиентов,
используя при этом современные технологии.
5. Риск несанкционированного списания средств физического лица с
банковской карты при помощи «Интернет-Банка» и «Мобильного банка» в
ПАО «Росбанк». В настоящий момент времени наиболее широко используется
удаленный канал обслуживания физических лиц в ПАО «Росбанк» - «Интернет-
Банк» и «Мобильный банк». «Мобильный банк» - услуга, которая
предоставляется ПАО «Росбанк» и позволяет получать информацию обо всех
операциях по картам, а также совершать платежи, переводы и ряд других
операций при помощи мобильного телефона в любой промежуток времени и в