4
Содержание
ВВЕДЕНИЕ .................................................................................................................. 5
ГЛАВА 1. ЛЕГАЛИЗАЦИЯ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ КАК УГРОЗА
ФИНАНСОВОЙ СТАБИЛЬНОСТИ ГОСУДАРСТВА ......................................... 13
1.1. Социальная сущность и общественная опасность легализации доходов,
полученных преступным путем ........................................................................... 13
1.2. Факторы, способствующие получению доходов преступным путем ....... 22
ГЛАВА 2. ОСОБЕННОСТИ РЕГЛАМЕНТАЦИИ УГОЛОВНОЙ
ОТВЕТСТВЕННОСТИ ЗА ЛЕГАЛИЗАЦИЮ (ОТМЫВАНИЕ) ДЕНЕЖНЫХ
СРЕДСТВ ИЛИ ИНОГО ИМУЩЕСТВА, ПРИОБРЕТЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ
ПУТЕМ ....................................................................................................................... 41
2.1. Уголовно-правовая характеристика легализации преступных доходов, в
частности, объективные и субъективные признаки данного деяния,
обстоятельства, усиливающие ответственность за него ................................... 41
2.2. Проблемы отграничения легализации от смежных деяний ....................... 55
ГЛАВА 3. БОРЬБА С ЛЕГАЛИЗАЦИЕЙ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ В
РОССИИ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ ............................................................... 63
3.1. Криминологические аспекты противодействия легализации преступных
доходов ................................................................................................................... 63
3.2. Меры по криминологическому и общесоциальному предупреждению
легализации ............................................................................................................ 75
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ......................................................................................................... 84
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ ................................................. 95
5
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования связана с тем, что задача
противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов является
одной из наиболее приоритетных из числа решаемых как на уровне отдельных
государств, так и в международном сообществе в целом. Связано это не в
последнюю очередь с тем, что процессы легализации (отмывания) доходов
осуществляются в значительном числе случаев организованными преступными
формированиями, что нарушает сложившиеся процессы принятия решений в
сфере экономики, негативно влияет на функционирование финансовых
институтов, усиливает социальные противоречия, а также способствует росту
коррупционной составляющей в государственном управлении. Это придаёт
особую значимость данной проблеме в условиях современной России,
поскольку именно увеличение роли криминального элемента в экономике было
и остаётся одной из наиболее существенных угроз безопасности экономики
России. То, что легализация преступных доходов осуществляется в таких
значительных масштабах, приводит к тому, что в обществе возникает
представление о том, что государственные институты регулирования
экономики не справляются со своей работой, что экономика России не может
нормально функционировать.
Значительная общественная опасность отмывания денег определяется не
в последнюю очередь тем, что она напрямую связана с функционированием
организованной преступности, в том числе наиболее опасной её формы —
транснациональных преступных сообществ. Результатом распространения
такой негативной формы экономической деятельности, как легализация
преступных доходов, является ограниченная реализация таких важнейших
конституционных принципов функционирования экономики, как единое
экономическое пространство, свобода передвижения товаров, услуг и
финансовых средств, свобода экономической деятельности. Появление в
экономике денежных средств из преступных источников приводит к тому, что
6
стабильность отношений в сфере финансов уменьшается, начинает разрушаться
банковская система в целом.
О повышенной актуальности противодействия легализации (отмыванию)
денежных средств и иного имущества, приобретенных в результате совершения
преступлений, свидетельствуют также данные статистики Судебного
департамента при Верховном Суде РФ. Так, по ст.ст. 174 и 174.1 Уголовного
кодекса Российской Федерации (далее УК РФ)
1
в 2013 г. было осуждено 26
человек, в 2014 г. — 41, в 2015 г. — 14, в 2016 г. — 16, в 2017 г. — 31, в 2018 -
48»
2
. Такое положение дел говорит об относительной распространенности
легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества,
приобретенных в результате совершения преступлений. При этом 90 % лиц
осуждены по ст. 174.1 УК РФ. Данный фактор свидетельствует о недостаточной
эффективности уголовно-правовой нормы, предусмотренной ст. 174 УК РФ, и
актуализирует вопросы ее исследования.
Также следует иметь в виду, что легализация преступных доходов
относится к высоколатентным преступлениям. «По оценкам
Росфинмониторинга, в России ежегодно легализуется 250–300 млрд руб., при
этом правоохранительными органами выявляется порядка 30 млрд руб.
легализованных криминальных доходов»
3
.
Степень научной разработанности темы. По вопросам противодействия
легализации (отмыванию) преступных доходов в доктрине российского
уголовного права было выполнено значительное количество исследований.
Отдельно из общего списка научных трудов стоит выделить диссертацию В.И.
Третьякова
4
, в которой впервые на уровне докторского исследования
1
Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 N 63-ФЗ (ред. от 29.05.2019) //
«Собрание законодательства РФ», 17.06.1996, N 25, ст. 2954.
2
Сайт Судебного департамента при Верховном Суде РФ [Электронный ресурс] URL:
http://www.cdep.ru (дата обращения: 15.06.2019).
3
См.: Журбин Р.В. Борьба с легализацией преступных доходов: теоретические и
практические аспекты. М., 2011. С. 4.
4
Третьяков В.И. Организованная преступность и легализация преступных доходов : дис. …
д-ра юрид. наук : 12.00.08. Ростов н/Д, 2009. 363 с.
7
рассматриваются вопросы взаимосвязи легализации (отмывания) преступных
доходов и организованной преступной деятельности.
Вместе с тем в большинстве научных работ, включая названное
криминологическое сочинение, в основном исследуются вопросы
противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов либо
связанные с организованной преступной деятельностью, либо носящие
преимущественно криминологический характер.
Среди работ, выполненных в иных социально-правовых условиях и
посвященных проблемам противодействия легализации (отмыванию)
преступных доходов, следует отметить работы Д.В. Бахарева, Б.В. Волженкина,
А.А. Ганихина, В.С. Давыдова, И.К. Денисова, Н.А. Лопашенко, О.Л. Педун,
О.В. Сабаниной, А.В. Соловьева, И.Г. Тер-Аванесова, Н.В. Юсупова и др.
Однако комплексного исследования, посвященного решению актуальных
и сложных проблем теории криминализации и применения уголовно-правовых
норм об ответственности за легализацию (отмывание) преступных доходов не
было.
Дальнейшая разработка этой проблемы должна положительно влиять на
правотворческую и правоприменительную деятельность, способствовать
лучшему пониманию механизма борьбы с легализацией преступных доходов.
Все это свидетельствует об определенной новизне и значении настоящей
работы для уголовного права и криминологии.
Цель работы заключается в комплексном изучении уголовно-правовой
характеристики легализации преступных доходов, а также криминологических
особенностях детерминации и противодействия данному виду преступности.
Для реализации поставленной цели решались следующие задачи
исследования:
- раскрыть социальную сущность и общественную опасность легализации
доходов, полученных преступным путем;
- определить факторы, способствующие получению доходов преступным
путем;
8
- рассмотреть уголовно-правовую характеристику легализации
преступных доходов, в частности, объективных и субъективных признаков
данного деяния, обстоятельств, усиливающих ответственность за него;
- изучить проблемы отграничения легализации от смежных деяний;
- исследовать криминологические аспекты противодействия легализации
преступных доходов, в том числе основных причин и условий данного
криминологического явления;
- изучить меры по его криминологическому и общесоциальному
предупреждению легализации.
Объектом данной работы выступают уголовно-правовые отношения,
возникающие по поводу легализации (отмывания) денежных средств или иного
имущества, приобретенных преступным путем.
Предметом исследования являются уголовно-правовые нормы об
ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств или иного
имущества, приобретенных преступным путем.
Нормативно-правовую базу исследования составляют Конституция
Российской Федерации
1
, Уголовный кодекс Российской Федерации (далее УК
РФ), Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма»
2
, материалы судебной и следственной практики.
Методологическую основу составляют положения и выводы доктрины
уголовного права и криминологии, выработанные на основе теории познания.
При проведении исследования использовались общенаучные и специальные
методы. В основу исследования положен формально-юридический метод,
который в сочетании с методом логического анализа служил анализу норм
1
Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с
учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-
ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ, от 05.02.2014 N 2-ФКЗ, от 21.07.2014 N 11-ФКЗ) // Российская
газета от 25 декабря 1993 г. N 237.
2
Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 18.03.2019) «О противодействии
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма» // «Собрание законодательства РФ», 13.08.2001, N 33 (часть I), ст. 3418.
9
уголовного законодательства Российской Федерации (далее РФ) по назначению
наказания за легализацию доходов, полученных преступным путем с позиции
соблюдения правил законодательной техники, конструирования диспозиций
этих норм, способствовал выявлению недостатков в построении последних и
формулировке предложений по их устранению. При проведении исследования
при изучении уголовных дел, обобщение судебной практики, статистических
данных МВД РФ использованы также статистический метод. Комплексное
применение названных методов позволило сформулировать ряд новых, а также
таких, которые наделены существенными признаками новизны научных
положений и предложений по совершенствованию действующего российского
уголовного законодательства и правоприменительной практики.
Эти методы позволили проникнуть в сущность такого сложного
социально-правового явления, как назначение наказания за легализацию
доходов, полученных преступным путем. Они обеспечили выявление пробелов,
коллизий и структурных противоречий внутри системы отечественного
законодательства.
С помощью этих методов смоделированы негативные последствия
применения некоторых правовых норм, которые нашли свое закрепление в УК
РФ, но не могут выполнять регулятивной функции через внутреннюю
противоречивость и несогласованность с другими правовыми нормами.
Теоретическая значимость работы. Магистерская диссертация
представляет собой комплексное исследование проблемы назначения наказания
за легализацию доходов, полученных преступным путем, практики применения
действующего уголовного законодательства России по ст. 174 и 174.1 УК РФ.
Практическая значимость исследования. Практическое значение
полученных результатов заключается в том, что изложенные в магистерской
диссертации результаты исследования могут быть использованы:
- в научно-исследовательской работе - для дальнейшего исследования
теоретических и практических проблем назначения наказания за легализацию
доходов, полученных преступным путем;
10
- в правотворчестве - в процессе подготовки изменений и дополнений в
действующие нормативно-правовых актов, а также их проектов;
- в правоприменении - с целью совершенствования практики
использования норм действующего законодательства;
- в учебном процессе - при преподавании нормативного курса «Уголовное
право Российской Федерации» и «Криминология», при подготовке рабочих
программ, учебников, учебных пособий, практикумов по указанным
дисциплинам.
В качестве источников, представляющих собой теоретическую основу
исследования, были использованы труды таких исследователей, как: Н.А. Берг,
Е.О. Бондарь, Р.В. Жубрин, А.В. Иванов, С.В. Изутина, А.В. Лосяков, Д.С.
Минин, А.Б. Опокин, Г.А. Русанов, А.А. Харламова, а также других ученых и
специалистов в области уголовного права и криминологии.
Научную новизну исследования конкретизируют следующие основные
положения, выносимые на защиту:
1) Уточняется, что легализация (отмывание) денежных средств и
имущества, полученных преступным путём – это процесс придания незаконно
приобретенным денежным средствам и имуществу статус легальности,
основным целевым назначением преступно полученных средств является
стремление извлечь прибыль, путем вложения незаконных средств в легальный
бизнес.
2) Подтверждается, что от легализации доходов, полученных преступным
путем в первую очередь широко процветает преступность и коррупция.
3) Исследуется что, главные признаки легализации теневых средств:
совершение уголовного преступления, благодаря чему преступник получил
деньги, которыми не может сразу же воспользоваться; совершение дальнейших
действий с преступными средствами для придания им правомерного вида (для
этого могут подделывать документы или же использовать чужие документы);
сокрытие настоящего происхождения преступных доходов; непосредственное
сокрытие лиц, которые извлекают теневые доходы, а также инициируют их
11
легализацию; уклонение от выплаты налогов; создание доступа к преступным
денежным средствам; организация безопасного инвестирования теневых
средств в легальный бизнес.
4) Подтверждается, что при анализе правового регулирования сферы
легализации доходов, полученных преступным путем, следует учитывать, что
динамика преступного поведения и способов противодействия ему
определяется совокупностью социальных и иных факторов, которые
формируют соответствующие вызовы для государства на конкретном этапе его
развития.
5) Исследуется, что, легализация (отмывание) денежных средств или
иного имущества, приобретенного преступным путем, — это преступление,
наказание за которое предусмотрено УК РФ. Однако судебная практика
показывает трудности применения нормы и проблемы квалификации
легализации денежных средств.
В обвинении по уголовным делам исследуемой категории необходимо
иметь совокупность трёх элементов:
- что денежные средства или иное имущество используются лицами,
заведомо имевшими сведения о приобретении их другими лицами преступным
путём либо получены лицами, в результате совершения ими преступления;
- детальный механизм совершения преступления, установив наличие
финансовой операции либо сделки, как непосредственно с денежными
средствами и иным имуществом, так и с имущественными правами и
имуществом, трансформированным из имущества, полученного преступным
путём;
- лицо умышленно совершает деяние, стремясь придать правомерный вид
владению, пользованию и распоряжению такими денежными средствами или
иным имуществом.
6) Доказывается, что остаются проблематичными квалификация деяний,
связанных с легализацией (отмыванием) денежных средств и иного имущества,
полученных преступным путем, недостаточное правовое и методическое
12
обеспечение данного направления, отсутствие единого подхода в следственной
и судебной практике, спорные вопросы уголовно-правовой квалификации
преступлений.
7) Подтверждается, что недостатки правового регулирования,
допущенные законодателем при регламентировании признаков преступления,
предусмотренного ст. 174 УК РФ, а также наличие у данного преступления
общих признаков с иными преступлениями в сфере экономической
деятельности, а также с гражданскими правонарушениями, порождают
проблемы разграничения преступлений об отмывании имущества,
приобретенного другими лицами преступным путем с иными преступлениями и
правонарушениями.
8) Анализируется, что противодействие отмыванию денег – это комплекс
мер направленных на пресечение незаконного обналичивания денег. Предмет
противодействия легализации (отмывания) дохода, полученного преступным
способом, приобрел уместность в связи со значительной суммой преступных
инвестиций, входящих в юридическую экономику нашей страны. В рамках
настоящего исследования были обозначены некоторые проблемы исполнения
наказаний в отношении легализации доходов, полученных преступным путем.
В целях успешного и продуктивного решения проблем были предложены
основные направления совершенствования законодательства.
Структура диссертационного исследования. Исследование состоит из
введения, трех глав, объединяющих шесть параграфов, заключения, списка
использованной литературы.
13
ГЛАВА 1. ЛЕГАЛИЗАЦИЯ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ КАК УГРОЗА
ФИНАНСОВОЙ СТАБИЛЬНОСТИ ГОСУДАРСТВА
1.1. Социальная сущность и общественная опасность легализации
доходов, полученных преступным путем
Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, это
глобальная проблема современности, с которой активно борются как на
национальном, так и на международном уровне. Первый преступник,
совершивший свое преступное деяние в целях наживы, преследовал одну цель –
не допустить подозрений в том, что добытое имущество досталось ему
незаконным путем, помимо этого, он имел желание пользоваться им открыто,
то есть, нарушить и скрыть причинно-следственную связь между
преступлением и деньгами, полученными в ходе совершения незаконных
действий (бездействия)
1
. Преступным элементам важно отдалить источник
получения преступных доходов от квазилегального источника получения
данных средств, провести множество сделок и операций в целях запутывания.
Однако стоит отметить, что формирование комплекса мер, направленных
на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, произошло позже. Соответственно, можно прийти к
выводу, что понятие «легализация (отмывание) доходов, полученных
преступным путем» по времени появления отличается от такой деятельности
2
.
На сегодняшний день невозможно точно сказать, откуда произошел
термин «отмывание», поскольку существует множество теорий и версий о
времени его появления. Сам термин «отмывание» в переводе на английский
звучит как «laundry», тот же термин означает и прачечную. А.П. Безценный
отмечает, что «изобретателем отмывания считается Сальваторе Лучано по
1
Изутина С.В. Неисполнение требований законодательства о противодействии легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем // Современная наука: актуальные
проблемы теории и практики. Серия: Экономика и право. 2018. № 3. С. 153.
2
Макаров А.В., Жукова А.С., Макаренко Т.Д. Проблемы уголовно-правового
противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем //
Всероссийский криминологический журнал. 2018. Т. 12. № 3. С. 396.