84
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В настоящей работе поставлена проблема значимости и общественной
опасности легализации криминальных денег для России и международного
сообщества в целом. Изучение этого преступления как преступления
международного характера позволило показать эволюцию правовых средств
противодействия данному преступлению от национального до
международно-правового уровня.
Успешное противодействие легализации может осуществляться только
в случае, если оно будет одновременно разворачиваться на двух уровнях -
национальном и международном. В отдельном государстве, без
международного обмена информационными потоками, взаимодействия и
участия в процессе борьбы с преступниками кредитных организаций
успешная борьба с легализацией не возможна. Следовательно, России
необходимо активизировать международное сотрудничество в этой области.
Мировой опыт показывает, что наряду с уголовной ответственностью,
необходимым условием является наличие комплекса мер противодействия, а
именно прочих видов юридической ответственности за отмывание «грязных»
денег или имущества, и их активное применение. При этом, не уголовные
85
меры целесообразно применять за нарушение действий, связанных с
контролем за финансовыми операциями, а уголовную ответственность
применять за ограниченный круг действий. Ключевым вопросом для
Российской Федерации является вопрос более широкого применения других
видов ответственности, включая административную и финансовую как
дополнение уголовной. Следует также определится к каким видам
юридической ответственности допустимо и целесообразно привлечение
организаций, а к каким кроме уголовной - физических лиц, с учетом
российских правовых традиций, сложившейся системы норм права и
практики.
Российскому законодателю следует прислушаться к мнению ученых,
практиков и внести ряд изменений в существующую уголовно-правовую
норму. А вот противостоять действиям преступников или организованных
групп на практике могут только хорошо подготовленные профессионалы,
вооруженные специальными знаниями в области международного
банковского дела, страхового дела, логистики, особенностей осуществления
внешнеэкономической деятельности и обладающие соответствующей
информацией, полученной от компетентных органов или союзов и
профессиональных ассоциаций специалистов. Уже сегодня мировой опыт
подсказывает о необходимости расширения видов предпринимательской
деятельности на которые распространяются процедуры контроля за
легализацией преступных доходов. Под контроль должны попасть
аудиторские компании, адвокатские сообщества, консультанты по ведению
бизнеса, юридические компании, занимающиеся регистрацией организаций,
как в России, так и за ее пределами.
В данной работе исследованы сложившиеся международные уголовно-
правовые нормы по борьбе с отмыванием «грязных» денег и другие
появляющиеся механизмы международного противодействия экономической
преступности. В результате сделан вывод о существовании
сформировавшихся международно-правовых механизмов противодействия
отмыванию преступных капиталов и дана их правовая оценка. Согласно
86
изложенному выше, легализация (отмывание) доходов, полученных
преступным путем, имеет высокую степень общественной опасности,
которая заключается не столько в том, что отмытые капиталы впоследствии
используются преступными группами для расширения своей преступной
деятельности, сколько в том негативном воздействии на
макроэкономическую ситуацию в целом, которое оказывают преступные
капиталы при попадании в легальный оборот. Следовательно,
предназначение норм о противодействии легализации (отмыванию)
преступных доходов заключается в ограждении легальной экономики от
попадания в нее криминального капитала.
Поскольку в силу глобализации мировой экономики и
взаимосвязанности финансовых рынков различных государств попадание
больших объемов криминальных денег в легальную экономику оказывает
негативное воздействие на финансовую стабильность всей мировой
экономики, отмывание преступных доходов является преступлением
международного характера, даже если легализация преступных доходов
имела место исключительно в рамках национальной экономики одного
государства.
Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем,
имеет высокую степень общественной опасности, которая заключается не
столько в том, что отмытые капиталы впоследствии используются
преступными группами для расширения своей преступной деятельности,
сколько в том негативном воздействии на макроэкономическую ситуацию в
целом, которое оказывают преступные капиталы при попадании в легальный
оборот. Следовательно, предназначение норм о противодействии
легализации (отмыванию) преступных доходов заключается в ограждении
легальной экономики от попадания в нее криминального капитала. На
современном этапе развития мирового сообщества легализация (отмывание)
преступных доходов в крупном размере производится чаще всего путем
проведения транснациональных финансовых операций, связанных с
перемещением отмываемых капиталов через государственные границы.
87
Таким образом, эффективная борьба с данным видом преступлений
возможна лишь при наличии эффективных международных механизмов
противодействия указанным преступлениям, поскольку национальные нормы
о противодействии отмыванию не являются достаточными.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ:
1. Конституция Российской Федерации от 12 декабря 1993 года
[Электронный ресурс] Дата обновления: 28.11.2019. Доступ из Справочной
правовой системы «Консультант Плюс» – 2019.
2. Конвенция Организации Объединенных Наций о борьбе против
незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ от 20
декабря 1988 года [Электронный ресурс] Дата обновления: 28.06.2019.
Доступ из Справочной правовой системы «Консультант Плюс» – 2019.
3. Конвенция Организации Объединенных наций против транснациональной
организованной преступности от 15 ноября 2011 года [Электронный ресурс]
Дата обновления 15.11.2000. Доступ из Справочной правовой системы
«Консультант Плюс» – 2019.
4. Конвенция Организации Объединенных Наций против коррупции от 31
октября 2003 года [Электронный ресурс] Дата обновления: 27.10.2012.
Доступ из Справочной правовой системы «Консультант Плюс» – 2019.
5. Конвенция об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от
преступной деятельности ЕТS № 141 от 8 ноября 1990 года [Электронный
ресурс] Дата обновления: 27.09.2014. Доступ из Справочной правовой
системы «Консультант Плюс» – 2019.
88
6. Гражданский кодекс Российской Федерации от 30 ноября 1994 года № 51-
ФЗ [Электронный ресурс] Дата обновления: 03.07.2016. Доступ из
Справочной правовой системы «Консультант Плюс» - 2019
7. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 № 63–ФЗ
[Электронный ресурс] Дата обновления: 03.07.2019. Доступ из Справочной
правовой системы «Консультант Плюс» – 2019.
8. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях
от 30 декабря 2001 г. № 195-ФЗ [Электронный ресурс] Дата обновления:92
19.11.2019. Доступ из Справочной правовой системы «Консультант Плюс» –
2019.
9. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма: федеральный закон от
07.08.2001 года № 115-ФЗ [Электронный ресурс] Дата обновления:
03.07.2019. Доступ из Справочной правовой системы «Консультант Плюс» –
2019.
10. О персональных данных: федеральный закон Российской Федерации от
27 июля 2006 г. № 152-ФЗ [Электронный ресурс] Дата обновления:
03.07.2019. Доступ из Справочной правовой системы «Консультант Плюс» –
2019.
11. О противодействии коррупции: федеральный закон от 25 декабря 2008
г. № 273-ФЗ [Электронный ресурс] Дата обновления: 03.07.2019. Доступ из
Справочной правовой системы «Консультант Плюс» – 2019.
12. О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса
российской федерации (в части налогообложения прибыли контролируемых
иностранных компаний и доходов иностранных организаций: федеральный
закон от 24.11.2014 № 376-ФЗ // Российская газета. – 2014. – 28 ноября.
13. О добровольном декларировании физическими лицами активов и счетов
(вкладов) в банках и о внесении изменений в отдельные законодательные
акты Российской Федерации: федеральный закон от 8 июня 2015 года № 140-
ФЗ [Электронный ресурс] Дата обновления: 15.04.2018. Доступ из
Справочной правовой системы «Консультант Плюс» – 2019.
89
14. Вопросы Федеральной службы по финансовому мониторингу: указ
Президента РФ от 13.06.2012 № 808 мониторингу [Электронный ресурс] Дата
обновления: 08.03.2019. Доступ из Справочной правовой системы
«Консультант Плюс» – 2019.
15. Об утверждении Положения о представлении информации в
Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями,
осуществляющими операции с денежными средствами или иным
имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении
Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации,
осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом,
и индивидуальным предпринимателям: постановление Правительства РФ от
19.03.2014 № 209 //Собрание законодательства РФ. – 2014. - №12. – Ст. 1304.
16. Об утверждении перечня государств и территорий, предоставляющих
льготный налоговый режим налогообложения и (или) не
предусматривающих раскрытия и предоставления информации при
проведении финансовых операций (оффшорные зоны): приказ Министерства
финансов Российской Федерации от 13 ноября 2007 г. № 108н [Электронный
ресурс] Дата обновления: 02.10.2014. Доступ из Справочной правовой
системы «Консультант Плюс» – 2019.
17. Банк России. Информационные материалы по сомнительным операциям.
Электронный ресурс. Режим доступа:
http://www.cbr.ru/collection/collection/file/16773/ sectors_2018.pdf
18. Ежегодный отчет МВД РФ, ФКУ «Главный информационно-
аналитический центр» за 2014-2018 гг. Электронный ресурс. Режим доступа:
https://xn--b1aew.xn--p1ai/Deljatelnost/statistics (состояние преступности
(архивные данные) – краткая характеристика состояния преступности в
Российской Федерации за январь – декабрь – сведения о потерпевших от
преступных посягательств и материальном ущербе от преступлений) – Дата
обращения 26.01.2020.
19. Информация Департамента финансового мониторинга и валютного
контроля. Структура сомнительных операций в банковском секторе.
90
Электронный ресурс. Режим доступа: http://www.cbr.ru/today/resist/resist_sub/
–Дата обращения 07.01.2020.
20. Национальная оценка рисков легализации (отмывания) преступных
доходов. Публичный отчет Росфинмониторинга. Электронный ресурс. Режим
доступа: https://media.mvd.ru/files/embed/1380346 – Дата обращения
03.01.2020.
21. Российский обзор экономических преступлений. – 2018. – С.8.
Электронный ресурс. Режим доступа: https://www.pwc.ru/ru/forensic-
services/assets/PwC-recs-2018-rus.pdf – Дата обращения 12.12.2019
22. Секторальная оценка рисков. Электронный ресурс. Режим доступа:
http://www.fedsfm.ru/COR – Дата обращения 24.03.2019
23. УК РФ Статья 174. Легализация (отмывание) денежных средств или
иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем.
Электронный ресурс. Режим доступа:
http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_10699/4dfcfc8807c829f9221
2ce92 efe818c4a707a3ca/ – Дата обращения 07.12.2019
24. Финансовая разведка оценила в 20 трлн руб. объем теневой экономики в
России. Электронный ресурс. Режим доступа: https://www.rbc.ru/economics/
22/02/2019 /5c6c16d99a79477be70257ee – Дата обращения 19.04.2019
25. IMF, Anti Money Laundering and Economic Stability – IMF Finance &
Development Magazine. – №4(55). – December 2018. – P.44-45
26. Абдуллаев М.И. Проблемы теории государства и права. – СПб.: ПИТЕР,
2014. – 576 с.
27. Абрамов А. Политическая стратификация общества: анализ подходов//
Власть. – 2016. - №9. – С. 32 – 35.
28. Абрамов В. Экономическая безопасность в системе обеспечения
предприятия // БДИ. – 2015. - №2. – С. 45 – 48.
29. Андрианов Б.Ч., Бородин В.А. «Шпионские штучки» и устройства
защиты объектов и информации. – СПб.: Питер, 2017. – 272 с.
91
30. Алиев В.М. Политико-правовые проблемы противодействия легализации
(отмыванию) доходов, полученных незаконным путем // Право и политика. –
2015. – № 1. – С. 27 - 31.
31. Атаманенко И. Экономическая безопасность и промышленный шпионаж.
– М.: Экономика, 2017. – 320 с.
32. Баглай М. В. Конституционное право Российской Федерации : учеб. для
вузов / М. В. Баглай. – 6-е изд., изм. и доп. – М.: Норма, 2014. – 784 с.
33. Баяндин Н.И. Технологии безопасности бизнеса: введение в
конкурентную разведку. – М.: Экономика и бизнес 2014. – 320 с.
34. Беленко В. В. Влияние международного права в сфере противодействия
легализации доходов, полученных преступным путем, на отечественную
систему финансового контроля в банковском секторе // Административное и
муниципальное право. 2014. № 9. С. 907–911
35. Болотский Б. С. Борьба с отмыванием доходов индустрии наркобизнеса в
странах Содружества. – М.: ООО Изд-во «Юрлитинформ», 2001. – 248 с.
36. Бондарь Н.С. Гражданин и публичная власть: Конституционное
обеспечение прав и свобод в местном самоуправлении. – М.: Городец, 2014. –
167 с.
37. Бопом Н., Галатти Р. Экономическая разведка и контрразведка.
Практическое пособие. – Новосибирск, 2015. – 416 с.
38. Брянцев И. Формирование горизонтальных связей – основа стратегии
взаимодействия власти и общества.// Власть. – 2017. – №6. – С. 12 – 21.
39. Букарев В. Б., Трунцевский Ю. В., Шулепов Н. А. Зарубежный опыт в
сфере правового регулирования противодействия легализации (отмыванию)
доходов, приобретенных преступным путем. // Международное публичное и
частное право. – 2017. – №4 – С. 23 – 37.
40. Бюджет предприятия [Электронный ресурс] Режим доступа:
http://www.grandars.ru/college/ekonomika-firmy/byudzhet-predpriyatiya.html
(дата обращения 05.12. 2019 г.)
41. Волженкин Б. В. Экономические преступления. – М. Юридическая
литература, 2015. – 312 с.
92
42. Гасанов P.M. Шпионаж и бизнес. – М.: Экономика, 2012. – 320 с.
43. Гаталов Е. Проблемы современной адмиʜᴎϲтративно государственной
реформы в России.//Власть. – 2015. – №3. – С. 12 – 25.
44. Гельман В.Я. Политические партии в России: от конкуренции» - к
иерархии.// Полис. – 2014. – №7. – С. 24 – 28
45. Гобозов И. А. Философия политики. – М.: Политика, 2012. – 154 с.
46. Горохова Д.В. Основные направления управления бюджетными рисками
в субъектах Федерации. [Электронный ресурс] Режим доступа:
http://cyberleninka.ru/article/n/osnovnye-napravleniya-razvitiya-
ravleniyabyudzhetnymi-riskami-subektov-rossiyskoy-federatsii#ixzz48tG31FYQ
(дата обращения 25.12.2019 г.)
47. Голованов Н. М. Теневая экономика и легализация преступных доходов /
Н. М. Голованов. — СПб.: Изд-во «Питер», 2003. — 304 с.
48. Государство и власть. Законодательная власть [Электронный ресурс]
Режим доступа: http://state.rin.ru/cgi-bin/main.pl?r=60 (дата обращения
15.12.2019 г.)
49. Грунин О.А., Грунин С.О. Экономическая безопасность организации.
– СПб.: Питер, 2014. – 160 с.
50. Данилец А.В. Политика: от греческого полиса до Бильденбергского
клуба. – СПб.: Питер, 2014. – 286 с.
51. Данилец А.В. Экономическая безопасность: государство и предприятие:
опыт системного анализа. – СПб.: Изд. СПбГУЭФ 2015. – 323 с.
52. Доклад Дж. Кеннет Лаури // Материалы российско-американского
семинара на тему «Проблемы транснациональной организованной
преступности» (15–16 марта 1999 г.). – С. 41 – 45.
53. Доронин А.И. Разведывательное и контрразведывательное обеспечение
финансово-хозяйственной деятельности предприятия. – Тула: Гриф и К.,
2010. – 116 с.
54. Доронин А.И. Основы экономической разведки и контрразведки. – Тула:
Гриф и К., 2016. – 239 с.
93
55. Доронин А.И. Экономическая безопасность бизнеса и бизнес-разведка. –
М.: «Ось-89», 2015. – 245 с.
56. Доронин А.И. Инвестиционная ситуация глазами экономиста в штатском.
//Финансовый бизнес. – 2015. – № 2. – С. 24 – 26.
57. Жубрин Р. В. Вопросы расследования легализации преступных доходов //
Российский следователь. 2012. № 1. С. 13–14
58. Иванов Э. А. Отмывание денег и правовое регулирование борьбы с ним. –
М.: Российский юридический издательский дом, 1999. – 176 с.
59. История США (1918 - 1945) / Под ред. Г. Н. Севастьянова. – М., 1985.
– Т. 3 – 336 с.
60. Инновации и экономический рост. / Отв. ред. К. Мельников. – М.:
Экономика, 2014. – 237 с.
61. Концепция проекта Федерального закона «Об ответственности за
легализацию преступных доходов»// «Грязные» деньги и закон. Правовые
основы борьбы с легализацией преступных доходов. – М.: Инфра-М, 1995. –
с.15 – 16.
62. Комаров А.Н. Деятельность служб безопасности по обеспечению
кредитной политики банков. – М.: Банки и биржи, 2015. – 286 с.
63. Крысин А.В. Безопасность предпринимательской деятельности. – М.:
Экономика, 2012. – 384 с.
64. Кузык Б.Н., Яковец Ю.В. Россия 2050: стратегия инновационного
прорыва. – М.: Русский проект, 2014. – 316 с.
65. Лазарев В.В. Общая теория права и государства. – М.: Юристъ, 2016. –
520 с.
66. Лапкин В.В. Политическая история и современная политика России
сквозь призму структурно-циклической парадигмы.// Полис. – 2014. – №6. –
С. 14 – 19.
67. Легкобытов А.В. Энциклопедия безопасности. Деловая разведка и
контрразведка. — СПб.: Летний сад, 2010. – 358 с.
68. Маккей X., Карлоф Б. Как уцелеть среди акул: опередить конкурентов в
умении продавать, руководить, стимулировать, заключать сделки. Деловая