63
Рис. 3.2 Основные эле м енты бизнес-моде л и
В части продуктов и продаж фокусом раб оты необходимо создать
системы продаж для четырех групп прод уктов разной степени сложности и
интегрированности с продуктами Банка. Особый акцент сделать на
максимальной интеграции продаж продуктов УБ в рабочие процессы
продавца и на развитии п родаж и обслуживания в удаленных и цифровы х
каналах. В результате Сбербанк сможет обеспечить дополнительную
доходность, а также сформировать боле е эффективные и прозрачные
процессы взаимодействия с сетью продаж и более качественный клиентский
опыт. Для того чтобы обеспечить организационную поддержку продуктам
управления бла госостоянием, будут соз дать сфокусированную на
небанковских продуктах вертикаль управления, специализиро ванна я
инфраструктура поддержки продаж, а также отстроены процессы
взаимодействия с Розничным и Корпоративным блоками Банка.
64
Успешная реа л из ация указанных зад ач к 2018 году позволит УБ
привлечь под управ л ение активы в размере 1,5 трлн руб. (без учета
возможных после дствий изменения пенсионной системы) и получить чистый
комиссионный доход от страховых и пенсионных продуктов, а также
продуктов по управлению активами в размере 100–120 млрд руб. Что
позволит Сбербанку занять до 50% рынка накопительного и
инвестиционного страхования жизни, 25–40% рискового страхования жизни
и до 10% рынка имущественного страхования физических лиц, а также
значительно увеличить долю на рынках управления активами и пенсионного
обеспечения.
3.2 Обеспечение гибкости ценового предложения на основе
использования показателя рентабельности капитала с учетом рисков
(RAROC)
RAROC (Risk-adjusted return on capital) - показатель, характеризующий
рентабельность капитала, скорректированную на риск. Определяется как
отношение чистой прибыли (N1) за вычетом ожидаемых вследствие
экономического риска потерь (Expected Losses) к капиталу, резервируе мому
против совокупного не хеджнрованн ого риска (Unexpected Losses).
Применяется для составления целостной картины ре нтабельности в
банковском и инвестиционном бизнесе в управлении рискам и (для
определения оптимальной структуры капитала) и управлении ключевыми
показателями эфф ективности (для определения лимитов на капитал
подразделений), может исчисляться как для отдельных операций и
подразделений, так и для организации в целом.
Упрощенная формул а рас че та RAROC:
!"!#$ %
&'()*
)+,-
(3.1)
65
где NI - чистая прибыль, которая считается как процентные доходы плюс
комиссии минус стоимость фондирования (по трансферту) минус
неоперационные (административные) рас ходы;
EL - expected losses (резервы, которые рассчитываются на основе
внутренних рейтингов с учетом качества обеспечения);
ЕСАР - экономический капитал, на единицу кредитного продукта,
рассчитывается по формуле: ЕСАР = UL × (1 + К
ЕСАР
);
UL - сумма затрат на единицу кредитного продукта, %. Включает в
себя административно-хозяйственные расходы;
К
ЕСАР
- подушка капитала, характеризующая требуемую степень
покрытия капиталом ном инал а кред итного продукта.
Смысл показателя UL в нашем случае следующий: если посчитать
величину, которую потерн банка в течение года не превысят с вероятностью
99.8% и вычесть из нее ожидаемые потери (EL), то получятся неожидаемые
потери UL.
Рисунок 3.2 иллюстрирует примерную функцию ра спредел ения с
отмеченными значениями EL и UL. По оси аб сцисс - разме р потерь, по оси
ординат - вероятность. Площадь под кривой до определенного значения
характеризует вероятность того, что потери в течение года не превысят что
значение.
66
Рис. 1.2 Примерная функция распределения с отмеченными
значениями EL и UL
Расчет показателя RAROC осуществляется по следующей формуле
(3.1)
!"!#$ %
./
0
1()*
2
(3/
0
1()+,-
2
(+()*
)+,-
(3.1)
где RAROC - доход ность на капитал с учетом риска на единицу кредита, в
%;
D - д оходность на единицу кредита, в % годовых. Рассчитывается с
учетом процентных ставок и ком иссий (эффе ктивная ставка);
F - стоимость фондирования единицы кредита, в % годовых.
Опреде л яется на основе значений трансфертных ставок;
С - сумма затрат на единицу кредитного продукта, в %. Включает в
себя административно-хозяйственные расходы;
EL - ожид аемые потери на единицу кредитного продукта, в %. Расчет
см. ниже;
ЕСАР - экономический капитал, на единицу кредитного продукта,
рассчитывается по формуле:
4$"5%67/089:;<=>2
где UL - неожидаемые потерн на единицу кре дитного прод укта, в %.
К
ЕСАР
- подушка капитала, характеризующая требуе мую степень
покрытия капиталом ном инал а кред итного продукта (Е).
Расчет показателя EL производится по формуле (3.2)
EL=EAD×PD×LGD (3.2)
67
где EAD - сумм а риска при дефолте (сумма кредита);
PD - оценка вероятности дефолта PD, рассчитывается в системе на
основе внутреннего ре йтинга;
LGD - оценка доли потерь пр и дефолте LGD. в %. Составляет от 0 до
100% в зависимости от качества обеспечения (например, в слугчас залога
коммерческой недвижимости показатель равен 35%).
Расчет показателя UL производится по формуле (3.3).
UL=UL
cred
+UL
oper
×P
oper
(3.3)
UL
cred
– неожиданные потери от реализации кредитного риска, в %.
UL
oper
- неожиданные потери от реализации операционного риска , в %.
P
oper
– коэффициент корре л яции потерь от реализации операционного
риска с величиной потерь от реализации всех видов риска, в %.
Расчет показателя UL осуществляется по формуле требований к
капиталу (Базельское соглашение, п. 272).
?@ABCDE%
К
8/4"FG/
H
7IFG/J
K
L0-.2
M
1(N
O
P
N
1(N
/I0=2
Q
95FG/7IFG
R
/
S
1TU/0V(WXY2
1(1XY/U
Z (3.3)
где К
1
– поправочный коэффициент к стандартной формуле требований к
капиталу. Согла сно Базельского соглашения применяется значение 1,06.
N – функция стандартного нормального распределения.
G – обратная функция стандартного нормального распределения.
a – доверительный уровень оценки ожидаемых потерь – 98,8%.
R – коэффициент корреляции корпоративных активо в. Опреде л яется по
формуле Базельского соглашения с учетом поправочного коэффициента
68
b – вспомогательный коэффиц иент в составе корректирующего
множителя учитывающего потери из -за снижения кредитного рейтинга
долгосрочных кредитных продуктов.
M – эффективный срок погашения, в годах.
Величина ожидаемых потерь от реализации операционного риска UL
oper
рассчитывается по следующей формуле (3.5).
?@[\CBE%8]^
._`abc
)_`abc
(3.5)
UL
oper
– неожиданные потери от реализации операционного риска, в %.
D
group
– годовой операционный доход подразделений по группе
продуктов, к которой принадлежит рассматриваемый кредитный продукт, в
валюте РФ.
E
group
– средняя величина портфеля под разделения по группе
продуктов, к которой принадлежит рассматриваемый кредитный продукт, в
валюте РФ.
Рассмотрим возможности но примене нию показ ателя RAROC.
На основе принципа RAROC разработаны интегрированные подходы к
измерению риска, которые даст возможность:
˗ вычислить необходимый капитал для покрытия всех рисков
компании;
˗ понят ь куда вкладываются средства акционеров;
˗ сравнить доходы с учетом рисков по различным на правлениям
бизнеса;
˗ опреде л ить возможности для перемещения риска.
Одним из видов выход ных данных моделей на основе RAROC является
расчет долей прибылей и убытков по каждому бизнес сегменту банковского
учреждения.
69
Исполнительные директора, финансов ые директора, главные рис к
менеджеры и другие руководители, на сегодняшний момент, располаг ают не
многими средствами для анализа эффективности управления рисками
предприятия (Enterprise Risk Management).
Одним из подходов является использование односторонних риск
методов, поз воляющих производить эффективный анализ только одного
конкретного вида риска. Такие методы не позволяют производить расчет
рисков предприятия в целом, могут использоваться для мониторинга лишь
отдельных видов риска.
Другим подходом является внутреннее развитие решений, что
позволяет обеспечить гибкость метода и его адаптируемость к конкретной
компании. Однако разработка подобных методов и соответствующего
программного обеспечения требуют значительных затрат и стоят достаточно
дорого, вследствие чего, применяются только в больших банках.
Методика, основанная на принципах RAROC, представляет собой
интегрированный подход, который связывает риск, капитал и стоимость и
который сфокусирован на сравнении использования капитала и доходности в
свете различных направлен ий бизнеса и типов риска. Она оценивает все
риски, которые на себ я берет банк, и, измеряет экономический капитал на
базе каждого взятого в отдельности риска, а также их корреляцию.
70
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Оценка коммерческой эффективности деятельности ОАО «Сбербанк» и
его отдельных операций свидетельствует о падении доходности вложений
средств банка и о падении эффективности управления банка своими
активами и пассивами. Анализ рентабельности капитала банка за
рассматриваемый период говорит о росте способности собственных средств
приносить прибыль.
Банк оказывает множество платных банковских услуг. Процесс
ценообразования рассм атриваемого банка основывается на присущих ему
рисках.
В процессе своей деятельности ОАО «Сбербанк» принима ет на себя
следующ ие основные риски: кредитный риск, балансовые риски, процентный
риск, риск ликвидности, валютный риск, рыночный риск, операционный
риск, правовой риск, риск потери деловой репутации.
Формой цены за банковские услуги является тариф. Величину тарифа
банк опреде л яет сам на основе анализа издерже к, которые он несет по этим
операциям, и той прибыли, или банко вской маржи, которая обеспечивает
нормальное с уществование и рас ширение банковской деятельности.
ОАО «Сбербанк» предоставляет ряд пакетов услуг. В з ависимости от
того, что важнее – п ривлечение ср ед ств, сохранение накоплений или
сбалансированное фина нсовое предложение , можно выбрать любой пакет
услуг. При этом каждый Пакет включает необходимый набор финансовых
инструментов, благодаря чему все они одинаково удобны и выгодны.
При этом анализ выявил, что пакеты услуг не сильно отличаются.
Плюсом является начисление процентов на остаток по счету, ставка
варьируется от испол ьзуемого пакета услуг. Но при этом, чем выше процент,
тем больше стоимость ежемесячной комиссии за обслуживание счета. То
есть у клиента может и не быть средств на счету, и размер ставки ничего ему
не принесе т, но при этом ежемесячно с него снимут значительную сумму за
71
обслуживание счета. То есть пакеты услуг в рассматриваемом банке не
привлекательны.
Систему ценообразования на па кетные усл уги ОАО «Сберба нк»
следует разрабатывать исходя из приоритетных направлений развит ия.
Процессы ценообразования на пакеты ус л уг в рассматриваемом банке
не сог л асованы с объявленными целевыми банковскими программами и во
многих случаях осуществляются вопреки таковым.
Поэтому установление цен на пакеты услуг банка, а также их состав
должны зависеть от размера потребительского кредита и при вилегий дол жно
быть тем больше, чем больше размер кредита. Для каждого из кредитов
следует предусмотреть свой пакет услуг.
Предлагаемые пакеты услуг будут выгодны как клиентам, поскольку
они будут получать бесплатно пластиковую карту на 3 года без
дополнительных затрат на ее пе ревыпуск, кроме потери. Также проценты по
кредитам будут снижены. А банк в свою оче редь помим о привлекаемых
клиентов, получит ежемесячные отчисления за обслуживание расчетного
счета по карте. Кроме того, поскольку на карте имеется возможность
использования овердрафта на льготных условиях (вместо 37% предл агается в
зависимости от пакета 20-30%), что также позволит клиентам сократить
расходы, а банку приумножить свой доход.
Таким образом, предлагаемые пакеты банковских услуг выгодны для
банка, что связанно с привлечением новых клиентов за счет привилегий,
входящих в пакеты усл уг.
72
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ
1) Констит уция Российской Федерации (принята всенародным
голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о
поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-
ФКЗ, от 05.02.2014 N 2-ФКЗ), 1992-2014, ст. 71.
2) Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от
31.07.1998 № 146-ФЗ (ред . от 29.12.2014) (с изм. и доп., вступающими в силу
с 01.01.2015).
3) Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от
05.08.2000 № 117-ФЗ (ред. от 29.12.2014) (с изм. и доп., вступ. в силу с
22.01.2015).
4) Гра жданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от
30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от 22.10.2014).
5) Гра жданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от
26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 31.12.2014) (с изм. и доп., вступающими в силу с
22.10.2012).
6) Гра жданский кодекс Российской Ф едерации (часть трет ья) от
26.11.2001 № 146-ФЗ (ред . от 05.06.2012) (с изм. и доп., вступающими в силу
с 02.01.2015).
7) Гра жданский коде кс Российской Федерации (часть четвертая) от
18.12.2006 № 230-ФЗ (ред. от 31.12.2014).
8) Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 20.04.2015) «О
банках и банковской деятельности» (с изм. и доп., вступ. в силу с 21.04.2015)
3. Федеральный закон от 16.07.1998 № 102-ФЗ (ред. от 06.04.2015) "Об
ипотеке (залоге недвижимости)".
9) Федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ (ред. от 28.06.2014) "О
кредитных историях" (с изм. и д оп., вступ. в силу с 01.03.2015).
10) Федеральный закон от 23.12.2003 N 177-ФЗ (ред. от 29.12.2014) "О
страховании вкладов физических лиц в банках Росс ийской Федерации".