54
также могут истребовать депозит, например, из-за возникших финансовых
проблем или при острой необходимости в пополнении оборотных средств.
«Затратные» депозиты. Характеризуются высокой стоимостью и хорошей
возможностью прогнозирования.
Удобны для банка, хотя банк и выплачивает по ним повышенные
проценты по сравнению с депозитами на меньшие сроки. Такие средства банк
может использовать на проведение своих активных операций в течение
достаточно длительного срока, не боясь, что их придется вернуть раньше
установленного в договоре срока. Однако, такие депозиты, также как и
«золотые», достаточно сложно получить, по причинам которые были указаны
выше.
«Тяжелые» депозиты. Для таких депозитов характерна их высокая
стоимость (не только из-за длительности срока, но и из-за того, что обычно для
физических лиц ставки по депозитам несколько выше, чем для других
категорий клиентов), также такие депозиты достаточно сложно прогнозировать
в отношении их изъятия. Но доля таких депозитов в структуре банка, как
правило, очень высока из-за их доступности привлечения.
Однако, нельзя сказать, что в структуре депозитного портфеля банка
должны быть только те или иные депозиты. В деятельности всегда очень важна
диверсификация источников поступления средств. Это касается и сроков и
категорий клиентов. Оптимальное значение долей каждого из сегментов для
разных банков также будет индивидуальным.
Это оптимальное значение будет зависеть от множества факторов:
- размер банка;
- специализация банка;
- структура его активных операций;
- лояльность клиентов и так далее.
Для определения оптимальной структуры депозитного портфеля для
конкретного банка необходимо проанализировать в динамике некий показатель
эффективности привлечения депозитов, характеризующий величину расходов
55
на 1 руб. привлеченных депозитов. Назовем этот показатель «коэффициент
выплат».
Его можно рассчитать по следующей формуле:
K = D/Scp, (1)
где D – сумма выплаченных процентов за период по депозитам клиентов
банка (из отчета о финансовых результатах кредитной организации»);
Sср – средняя величина депозитного портфеля за анализируемый период.
Рассчитав данный показатель в динамике, можно дать ответ, какая
структура депозитов для банка будет предпочтительнее. Чем меньше величина
данного коэффициента, тем эффективнее работает банк в области привлечения
депозитов. Для наглядности проведем такой анализ на примере ПАО «Сбербанк
России». Построим депозитную матрицу на 01.01.2017 г. в таблице 6.
Таблица 6
Депозитная матрица ПАО «Сбербанк России» на 01.01.2017 г.
Статья
депозитов
/ Срок
Минфина России
и
финн. органов
местного
самоуправления
Гос.
и тер. ВБФ
Финансовых
организаций,
находящихся
в гос.
собственности
Негос
. фин. организаций
Коммерческих
организаций
находящихся
в гос.
собственности
Негос
. коммерческих
организаций
Гос
. некоммерческих
организаций
Гос.
неком. организаций
Юриди
ческих
лиц
-
нерезидентов
Физических
лиц
-
нерезидентов
Физических
лиц
«До
востребо-
вания»
27
51670
До 30
дней
30-90
дней
880
91-180
дней
2000
170
42000
181-1 год
3300
1500
171
110654
1 год-3
год
11950
14556
701014
Свыше 3
лет
Как следует из данной таблицы, депозитный портфель банка
диверсифицирован слабо, что повышает для банка риски ликвидности и
56
платежеспособности. Наибольшую долю занимают «тяжелые» депозиты, они
затратны для банка и трудно прогнозируемы, также имеются в структуре
«проблемные» депозиты, несущие в себе также риск потери ликвидности.
Построим депозитную матрицу на 01.01.2017 год в таблице 7.
Таблица 7
Депозитная матрица ПАО «Сбербанк России» на 01.01.2017 г.
Статья
депозито
в / Срок
Минфина
России и
финн
. органов
местного
самоуправления
Гос. и
тер
. ВБФ
Финансовых
организаций
,
находящихся в
гос
. собственности
Негос.
фин
.
организаций
Коммерческих
организаций
находящихся в
гос
. собственности
Негос.
коммерческих
организаций
Гос.
некоммерческих
организаций
Негосударственны
х неком
.
организаций
Юр
идических
лиц
-
нерезидентов
Физических
лиц
-
нерезидентов
Физических
лиц
«До вос-
требо-
вания»
59
64491
До 30
дней
30-90
дней
975
91-180
дней
6831
181-1 год
69206
1 год-3
год
11800
2000
5161
842876
Свыше 3
лет
Структура депозитной матрицы не претерпела значительных изменений.
Немного увеличилась сумма «проблемных депозитов», усилилась
специализация банка на клиентах – физических лицах.
Рассчитаем коэффициент выплаты:
К2015 = (3041+ 87830) / 939892= 0,097 или 9,7%,
К2016 = (1575+ 82891) / 1003399 = 0,084 или 8,4%.
Мы видим, что данный показатель в динамике снижается, это очень
благоприятная тенденция для банка, а, значит, и произошедшие изменения в
структуре, пусть и не значительные, положительны для банка. Таким образом,
можно сказать, что банку необходимо несколько увеличить величину вкладов
физических лиц – как источник дешевых ресурсов. Более узкая специализация
на депозитах физических лиц, также по результатам нашего расчета, оказалась
57
для банка выгодной. Однако, банку не стоит забывать, что при такой структуре
депозитного портфеля высок риск потери ликвидности.
Таким образом, предложенный подход к анализу депозитного портфеля
позволяет сделать более обоснованные выводы о качестве депозитов
коммерческого банка. Данные анализа в дальнейшем будут основой для
разработки либо корректировки депозитной политики кредитной организации.
3.2 Разработка условий новой депозитной программы «Рабочий
пенсионер»
Внедрение инноваций всегда связывается с потребностями рынка. В
настоящее время в программах инноваций российских банков приоритетными
являются внедрение новых банковских продуктов, освоение новых сегментов
рынка, повышение рентабельности деятельности банка в целом и каждого
филиала в отдельности, оптимальное использование имеющихся материальных
и человеческих ресурсов.
Постоянные нововведения – главный фактор преуспевания на рынке
любого банка. В настоящее время быстро сокращается жизненный цикл услуги,
резко обостряется конкуренция, повышаются требования потребителя к
банковской продукции. Чтобы выжить в такой обстановке банк вынужден
непрерывно улучшать и преобразовывать свои продукты. Для того, чтобы
оптимизировать депозитную политику банка, необходимо совершенствовать
депозиты физических лиц. В настоящее время депозитная картина выглядит
таким образом.
В рамках совершенствования депозитной политики банка считаю
рациональным введение нового депозита для пенсионеров, которые не
прекратили свою трудовую деятельность.
Данная категория людей выбрана не случайно. Старение населения –
глобальная тенденция, обусловленная снижением рождаемости и увеличением
продолжительности жизни. В России этот коэффициент рождаемости более 30
лет находится на отметке ниже 2, тогда как этот же коэффициент должен
превышать 2,2. При этом одним из главных факторов выбора именно этой
категории населения является низкий порог пенсионного возраста (55 лет для
женщин и 60 лет для мужчин), что увеличивает число пенсионеров. Этот
58
возраст говорит еще и о том, что многие, выходя на пенсию, не теряя своих
рабочих мест, продолжают работать по совместительству, получая пенсионные
выплаты.
Рассматривая данные по Ярославской области, на 1 апреля 2017 г.,
можно сказать, что средний размер назначенных пенсий составил 12200,00
руб. Численность пенсионеров, состоящих на учете в системе Пенсионного
фонда РФ в 2016 г., составляет 406000 чел. Из этой категории численность
работающих пенсионеров на этот же период 177000 чел. Величина
прожиточного минимума работающего человека составляет 9584 руб. Затраты
на коммунальные услуги составляют в среднем 3500 руб. Среднемесячная
номинальная начисленная заработная плата – 24500 руб. (на январь 2017 г.)
[37].
В результате можно сказать о том, что работающий пенсионер, получая
заработную плату и при этом пенсионные начисления, значительно превышает
прожиточный минимум. В связи с эти он может проживать на собственную
заработную плату, а пенсию откладывать.
Внедрение нового депозита «Работающий пенсионер», станет
популярным вкладом для этой категории людей.
Депозитная линейка банка для пенсионеров в таблице 8 [35].
Таблица 8
Условия вклада «Работающий пенсионер»
Наименование
Минимальная
сумма
Минимальный
срок
Максимальный
процент (годовых)
«Работающий
пенсионер»
100 руб.
3 месяца
11%
Анализируя вклады банка, условия вклада «Работающий пенсионер»
следующие:
срок вклада – 3 месяца;
валюта вклада – рубли РФ;
минимальная сумма – 100 рублей РФ;
порядок начисления процентов – по окончании срока вклада;
59
условия досрочного расторжения – не предусмотрено;
пополнение и частичное снятие – предусмотрены.
Рассматривая депозитную политику банка как один из элементов
банковской политики в целом, следует исходить из того, что основной целью
депозитной политики является привлечение как можно большего объема
денежных ресурсов по наименьшей цене, поэтому внедрение вклада считаю
рациональным предложением совершенствования.
3.3 Прогноз спроса на депозитную программу «Рабочий пенсионер»
В результате анализа депозитной политики банка на территории
Ярославской области и пенсионных данных за 2016 г. Необходимо выявить
насколько внедрение нового вклада «Работающий пенсионер» изменит
положение депозитной политики банка по Ярославской области среди
работающих пенсионеров и граждан в целом.
Предложенный вид вклада ориентирован на одну из больших категорий
граждан - пенсионеры, так как их количество постепенно увеличивается (что
составляет 31,9% от общего числа населения Ярославской области), и
пенсионный возраст снижается. При этом количество работающих
пенсионеров, которые стали клиентами банка приравнивается к 4000 чел.
Услуги банка для пенсионеров не ограничиваются только получением пенсии
на карту и возможностью оплачивать услуги и покупки современным
безналичным способом. Поскольку численность пенсионеров по Ярославской
области составляет 220000 чел (54%), можно сказать, что этот внушительный
процент, который дает возможность говорить о потенциальном пополнении
средств банка, за счет нового депозита.
При условии, что все рабочие пенсионеры будут пользоваться
предложенным депозитом, то показатели будут следующие:
1) планируемая среднемесячная сумма депозита на одного вкладчика
равна (24500+12200) - (9584+3500) = 23616 руб.
60
2) планируемый годовой объем привлечения средств за счет внедрения
нового вклада 4000*12*23616 = 9264000 руб.
Как уже отмечалось ранее, основной объем банковских ресурсов
формируется за счет привлеченных средств, аккумуляция которых
осуществляется банком в процессе проведения депозитных операций.
Таким образом, о результатах депозитной политики, проводимой
коммерческим банком, в первую очередь, свидетельствует объем депозитов и
вкладов, привлеченных ПАО «Сбербанк России».
В первую очередь именно надежность, притягивает пенсионеров к банку,
потому что пожилые люди больше заботятся не только о сохранности своих
сбережений, но и об их приросте. Помимо надежности можно отметить еще
несколько очевидных преимуществ, это:
высокая степень доступности банка – его отделения и банкоматы
присутствуют в большинстве населенных пунктов России;
активное продвижение он-лайн услуг – банк предлагает возможность
управления своими средствами, включая пополнение, из любой точки
мира, где есть интернет;
комфорт – все депозитные продукты банка предполагают минимальное
присутствие вкладчика, столь важное для пожилого человека: это
возможность автоматической пролонгации вкладов и капитализация
начисленных процентов.
Таким образом, при учете всего вышесказанного можно сделать вывод, о
том, что внедрение нового вклада не только поможет сохранить, а также
приумножить средства клиентов банка. При этом его популярность в короткие
сроки достаточно возрастет, чему свидетельствует большая доля работающих
пенсионеров.
Депозитная политика банка не только сохранит установленную планку,
но и перспектива увеличения ресурсов не оставит себя ждать.
61
Предложенный вклад «Работающий пенсионер» достаточно быстро
обретет популярность среди клиентов банка, а также поможет укрепить его
депозитную политику.
62
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В рамках работы автор осуществил анализ данных, связанных как с
теоретическими, так и с практическими аспектами управления
депозитной базой коммерческого банка, а также с целью определения ее
влияния на устойчивость кредитной организации в целом. В этой связи были
рассмотрены существующие методологические подходы, разработанные
ведущими российскими и зарубежными учеными. Вместе с тем использовалась
наиболее актуальная информация Центрального банка РФ, Агентства по
страхованию вкладов, Национального агентства финансовых исследований.
Принципиальной особенностью срочных вкладов населения и
корпоративных депозитов является тот факт, что банк ограниченно
контролирует подобные виды ресурсов, поскольку инициатива
заключения сделки во многом исходит от самих клиентов.
В процессе реализации депозитной политики банк стремится привлекать
максимально долгосрочные, неволатильные в течение срока и одновременно
недорогие ресурсы. Однако данная задача является противоречивой в силу
взаимоисключаемости и обратной коррелируемое каждой из выделенных
характеристик.
Таким образом, были определены направления политики по развитию
депозитных операций коммерческого банка. Выявлена и критически
проанализирована потенциальная угроза для рынка вкладов физических лиц -
реализация безотзывного механизма. Исследования показывают,
что вкладчики не готовы к отказу от права изъятия в течение
срока размещения и при появлении данного предложения, скорее всего,
уменьшат объем совокупных сбережений в банках. Для дальнейшего
увеличения доверия клиентов к банковскому сектору и рынку сбережений, в
частности, необходимо планомерное расширение границ страхования вкладов,
а также совершенствование соответствующих нормативных актов.
Депозитная политика представляют комплекс мер по привлечению
денежных средств во вклады. Объектами депозитных операций являются
63
суммы денежных средств, которые, субъекты депозитных операций вносят в
банк. Все депозиты являются основным источником банковских ресурсов. При
этом каждый банк имеет различные формы вкладов.
ПАО «Сбербанк России» является кредитной организацией. Банк
осуществляет множество различных операций. Одной из наиболее популярных
является привлечение денежных средств физических и юридических лиц во
вклады.
Банк обладает уникальной филиальной сетью. Проанализировав
депозитную политику банка, можно сказать о том, что депозиты, как
физических лиц, так и юридических лиц являются востребованной операцией.
Все же высокий рост характерен для депозитов физических лиц. За счет
положительной динамики и стабильной репутации, банк является явным
лидеров по депозитным показателям. Произошедший кризис 2014 г. не обошел
и банк – прослеживается спад. Для стабилизации политики банка
предпринимались различные меры, касающиеся депозитной политики внутри
банка. Они были связаны с изменением депозитной линейки банка, а также с
различными программами, направленными на интенсивное привлечение
вкладчиков. На фоне политических и экономических событий 2014 года,
многие вкладчики, в особенности состоятельные, стали выводить свои
сбережения из банковских депозитов и размещать их в другие направления,
например, в заграничную или российскую недвижимость.
Проведенный социологический опрос, показал, что население относится
к экономической обстановке в стране достаточно адекватно и не считает
данную обстановку критической. Также то, насколько изменилось или нет
поведение вкладчиков относительно банка.
Проанализировав депозитную политику банка не только в целом, но и на
областном уровне, можно сделать вывод, о том, что внедрение нового вклада
«Рабочий пенсионер» не только поможет сохранить, а также приумножить
средства клиентов банка на территории Ярославской области. При этом данная
категория выбрана потому, что пенсионеры составляют значимый процент