82
Таблица 23
Показатели для оценки эффективности депозитных
операций ПАО Сбербанк за 2019-2021 гг.
Показатели
Годы
Изменение, (+;–)
201
9
фак
т
2020
одид.
2020
план
2020г.от
2019 г.
2021 г. от
2020 г.
Процент по кредитам,
полученный банком при
Размещении средств, млн.
руб.
1817
371
2104
735
2183
582
287364
78847
Процент, выплаченный
владельцам средств на
депозитных счетах, млн. руб.
7594
01
9036
87
9401
79
144286
36492
Средняя величина активов,
млн. руб.
2221
3997
2221
3997
2221
3997
-
-
Сумма размещенных
кредитов за период, млн.
руб.
1622
1622
2027
7027
1671
5194
4055405
-3561833
Остаток депозитов на
начало года, млн.руб.
1772
2423
1688
1988
1848
8304
-840435
1606316
Сумма привлеченных
депозитов за период, млн.
руб.
1128
0515
1130
3076
1177
4087
22561
471011
Оборот по выдаче
депозитов, млн. руб.
1212
0950
9696
760
8484
665
-2424190
-1212095
Остаток депозитов на конец
года, млн.руб.
1688
1988
1848
8304
2177
7726
1606316
3289422
Средний остаток депозитов,
млн. руб.
1730
2206
1768
5146
2013
3015
382940
2447869
Количество дней в периоде,
дней
366
3
6
5
365
-1
0
Совокупные затраты на
привлечение депозитов, млн.
руб.
7523
62
8652
16
9652
16
112854
100000
Показатели для оценки эффективности депозитных операций ПАО
Сбербанк за 2019-2021 гг. Из данных таблицы 23 видно, что процент по
ссудам, полученный банком при размещении средств повысится в 2021 г.
по сравнению с 2020 г. на 78847 млн. руб., а процент выплаченный
владельцем средств на депозитных счетах – на 36492 млн. руб.
83
Также будет наблюдаться повышение сумм привлеченных депозитов
за счет внедрения новых видов депозитных продуктов.
Рассчитаем эффективность депозитных операций ПАО Сбербанк за
2016-2018 гг. в таблице 24.
Таблица 24
Показатели эффективности депозитных операций ПАО
Сбербанк за 2019-2021 гг.
Показатели
Годы
Изменение, (+;-)
2019
факт
2020
ожи
д.
2021
план
2019 г.
От 2020 г.
2020 г. от
2021 г.
Чистая
процентная
маржа, %
4,7
5,4
5,5
0,7
0,1
Чистый СПРЭД, %
4,5
4,7
5,2
0,2
0,5
Уровень
оседания средств
поступивших на
депозитные счета,
%
-7,4
14,2
27,9
21,6
13,7
Средний срок
хранения
депозитов, в днях
522
665
866
143
201
Коэффициент
средней
стоимости
депозитов
0,043
0,04
7
0,048
0,004
0,001
Эффективность
использования
депозитных
операций
банка, млн.руб.
16007
7
1737
43
17549
4
13666
1751
Из данной таблицы видим, в 2021 г. предположительно процентная
маржа повысится на 0,1% за счет роста числа вкладчиков и роста
процентных ставок по депозитам новым видам 51 депозитов.
Чистый спрэд, показывающий разность между процентами,
полученными по активным операциям, и процентами, выплаченными по
пассивным операциям, в 2021 году по сравнению с 2020 годом повысится
84
на 0,5%, что говорит о повышении депозитного портфеля банка и
повышении прибыльности процентных операций банка.
Уровень оседания средств, которые поступят во вклады в 2021 г. по
сравнению с 2020 г. увеличится на 13,7%. Повышение значения уровня
оседания средств, поступивших во вклады будет свидетельствовать о
повышении притока вкладов над их оттоком.
Средний срок хранения вкладов увеличится в 2021 году по
сравнению с 2020 годом на 201 день. Это говорит о том, что вклады будут
привлекаться на более длительные сроки. Коэффициент средней стоимости
привлеченных ресурсов позволяет оценить средние затраты на
привлечение ресурсов, которые в 2021 году по сравнению с 2020 годом
вырастет на 0,001 руб. Значит банк будет уделять большое внимание
рекламе с целью привлечения клиентов. Эффективность использования
привлеченных ресурсов повысится с 160077 млн. руб. в 2019 году до
175494 млн.руб. в 2021 году, т. е. единица произведенных затрат принесет
на 15417 млн. руб. больше доходов в 2021 году по сравнению с 2019
годом.
По результатам проведенного исследования в третьем разделе
выпускной квалификационной работы можно сделать вывод, что нами
были выявлены проблемы ПАО Сбербанк по привлечению депозитов и
предложены мероприятия, направленные на их рост. Основными
проблемами ПАО Сбербанк по привлечению депозитов являются:
снижение доли банка на рынке депозитов; сокращение депозитного
портфеля банка; превышение оттока вкладов над их поступлением; низкие
процентные ставки по сравнению с конкурентами. Повышать процентные
ставки по имеющимся депозитам в ПАО Сбербанк, считаем
нецелесообразным, так как это отразиться на снижении прибыли банка.
Для увеличения депозитной базы ПАО Сбербанк нами было предложено в
течение года открывать сезонные депозиты с повышенной ставкой, в
85
частности вклад «На обучение», вклад «8+23», вклад «Победа» и вклад
«Новогодний. Предлагаемые нами мероприятия позволят повысить объем
привлеченных средств в депозиты и повысить их эффективность.
86
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Цель данной выпускной квалификационной работы состояла в том,
чтобы проанализировать депозитные операции коммерческого банка,
выявить главные проблемы данной деятельности и предложить пути их
решения.
При рассмотрении сущности и классификации депозитных операций
коммерческих банков было установлено, что именно депозитные операции
являются главными источниками ресурсов коммерческих банков на
современном этапе. Причем, ресурсы населения становятся все более
значимыми в данном процессе.
Депозитная база коммерческих банков представлена средствами на
счетах клиентов и вкладами (до востребования и на определенный срок).
Депозитная деятельность коммерческих банков является достаточно
регулируемой как общегражданским законодательством (ГК РФ), так и
банковским законодательством. В соответствии с действующим
законодательством, коммерческий банк имеет право принимать средства
юридических и физических лиц при наличии соответствующей лицензии,
причем, для работы с вкладами населения банку необходимо стать
участником системы страхования вкладов;
Депозитная деятельность коммерческих банков, депозитные
портфели банка связаны с определенными рисками. Прежде всего, это
риск депозитов до востребования, то есть угроза изъятия средств
владельцем депозита в любой момент времени. Также
несбалансированность депозитной базы и соответствующих активов банка
может привести к потере ликвидности.
Анализируя деятельность крупнейшего коммерческого
банка - Сбербанка России - на рынке депозитов позволяет сделать вывод о
том, что в настоящее время Сбербанк России представляет собой
87
современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности
различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг.
Банк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов (67,1% от всех
вкладов населения в 2018 году) и является главным кредитором
российской экономики.
Сбербанк сохраняет лидирующие позиции в российской банковской
системе. По своим рыночным позициям, по объему активов и капитала, по
своим финансовым результатам и масштабам инфраструктуры Банк в
несколько раз превосходит своих конкурентов.
Главным собственником Сбербанка России является Центральный
банк Российской Федерации (Банк России), который владеет более 50%
акций данной банковской группы.
При этом, следует помнить, что Банк России в финансовой системе
страны занимает достаточно независимое положение, так как не
подчиняется ни Правительству, ни Президенту Российской Федерации (и
лишь подотчетен Государственной Думе РФ), что вносит дополнительные
институциональные риски для отечественной банковской системы.
Анализ динамики основных экономических показателей
деятельности Сбербанка России за период с 2016 по 2018 гг. (по состоянию
на сентябрь каждого периода) показывает устойчивую динамику роста
основных результатов функционирования данной банковской группы.
При этом Сбербанк России сохраняет свою кредитно-вкладную
специализацию, так как доля ссудного портфеля в активах составила в
2018 году 70,4% от величины совокупных активов Банка, а доля вкладов
населения – 53,8% от суммарных обязательств данной банковской группы.
Анализ структуры депозитного портфеля Сбербанка России
свидетельствует о значительном преобладании в структуре портфеля
срочных вкладов физических лиц. На долю этих ресурсов приходилось
88
73,9% от совокупной суммы привлеченных средств физических лиц в 2016
году и 64,1% - в 2018 году.
Удельный вес средств, размещенных на текущих счетах и счетах до
востребования, составлял 15,1% в начале анализируемого периода и 29,1%
- в 2018 году.
Существенной тенденцией является сокращение сроков вложений
средств населением в 2018 году, что связано с негативными ожиданиями
вкладчиков на фоне крайне неблагоприятной ситуации в отечественной
экономике, вызванной структурными и геополитическими проблемами.
Как результат – падение чистого финансового результата Сбербанка
России, который за анализируемый период снизился на 44% с 268 млрд.
руб. до 150 млрд. руб.
Анализ продуктовой линейки Сбербанка России по депозитам
физических лиц показывает достаточно оптимальное предложение
депозитных программ, которые отличаются достаточно высоким
диапазоном процентных ставок и условий депозитных договоров.
Общая тенденция депозитной политики Сбербанка – не высокие
процентные ставки по вкладам на фоне неблагоприятных инфляционных
ожиданий. Фактически при существующих процентных ставках
размещение средств населением в Сбербанке России является убыточным
вложением.
По результатам проведенного исследования в третьем разделе
выпускной квалификационной работы можно сделать вывод, что нами
были выявлены проблемы ПАО Сбербанк по привлечению депозитов и
предложены мероприятия, направленные на их рост. Основными
проблемами ПАО Сбербанк по привлечению депозитов являются:
снижение доли банка на рынке депозитов; сокращение депозитного
портфеля банка; превышение оттока вкладов над их поступлением; низкие
процентные ставки по сравнению с конкурентами. Повышать процентные
89
ставки по имеющимся депозитам в ПАО Сбербанк, считаем
нецелесообразным, так как это отразиться на снижении прибыли банка.
Для увеличения депозитной базы ПАО Сбербанк нами было предложено в
течение года открывать сезонные депозиты с повышенной ставкой, в
частности вклад «На обучение», вклад «8+23», вклад «Победа» и вклад
«Новогодний. Предлагаемые нами мероприятия позволят повысить объем
привлеченных средств в депозиты и повысить их эффективность.
90
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Конституция Российской Федерации. Принята на всенародном
референдуме в 1993 году (в действующей редакции)
2. Гражданский кодекс Российской Федерации от 26.01.1996 № 14-ФЗ
(в действующей редакции). Часть вторая.
3. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ (ред. от 05.10.2015)
«О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»
4. Федеральный закон от 12.12.1990 № 395-1 (ред. от 13.07.2015) «О
банках и банковской деятельности»
5. Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ (ред. от 13.07.2015) «О
страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»
6. Положение Банка России от 07.08.2009 № 342-П (ред. от 01.06.2015)
«Об обязательных резервах кредитных организаций»
7. Письмо Банка России от 10.02.1992 № 14-3-20 (ред. от 29.11.2000)
«Положение «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных
организаций»
8. Александров А.С., Гохберг Е.Л. Управление ликвидностью в банках:
ошибки и пути развития // Финансовая аналитика: проблемы и решения. –
2018. - №9. – С.8-11.
9. Банки и банковские операции. Учебник для вузов/ Под редакцией
Е.Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2017. - 471 с.
10. Банковское дело: учебник для бакалавров / Под ред. проф. О.И.
Лаврушина. – 12 издание. – М.: КноРус, 2016. – 800 с.
11. Банковское дело: Учебник для студентов вузов, обучающихся по
экономическим специальностям и специальности 060400 «Финансы и
кредит» /под ред. Е.Ф.Жукова, Н.Д.Эриашвили – М.: ЮНИТИ-ДАНА,
Единство, 2016 – 575 с.
91
12. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка:
учебник. – 3-е изд. / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – М.:
Юрайт, 2014. – 652 с.
13. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого
банка. Учебник – М.: Логос, 2016 – 558 с.
14. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. Организация
деятельности коммерческого банка: учебник. – 3-е изд. – М.: Юрайт, 2014.
– 652 с.
15. Бойко П.А. Сберегательное дело в досоветской России (к 170-летию
Сберегательного банка России) // Экономический журнал. – 2011. - № 23. –
С. 139-144.
16. Буглак Е. А. Современные подходы к регулированию банковских
рисков // Молодой ученый. - 2011. - № 6., Т.1. - С. 147-151.
17. Гамза В.А., Ткачук И.Б., Жилкин И.М. Безопасность банковской
деятельности: учебник. – 3-е изд. – М.: Юрайт, 2014. – 528 с.
18. Горелая Н.В. Система страхования вкладов и ее влияние на риски,
принимаемые российскими банками // Деньги и кредит. – 2015. - № 5. – С.
44-51.
19. Деньги, кредит, банки: учебник для академического бакалавриата /
под ред. Г.Н. Белоглазовой. – М.: Юрайт, 2014. – 620 с.
20. Залибекова Д.З. Проблемы защиты вкладчиков // Теория и практика
общественного развития. – 2014. - № 15. – С. 106-108.
21. Ибрагимова Д.Х. Динамика доверия финансовым институтам и
парадигмы сберегательного поведения населения // Банковское дело. –
2015. - № 12. – С. 27-35.
22. Интернет-ресурс «Уровень инфляции в Российской Федерации» //
http://уровень-инфляции.рф/
23. Интернет-ресурс Агентства по страхованию вкладов //
http://www.asv.org.ru