65
Таблица 24
Прогнозное значение обязательных нормативов банка (Н2,
Н3, Н4) с учетом реализации новой депозитной политики
Обязательные
Относительные
нормативы
2017 год (%)
2018 год (%)
Изменения (%)
Норматив Н2
74,46
76,64
2,18
Норматив Н3
66,52
71,74
5,22
Норматив Н4
111,56
102,21
-9,35
Норматив мгновенной ликвидности (Н2) предположительно составит
76,64%, что на 2,18% больше, чем в 2017 году. Норматив текущей
ликвидности (Н3) предположительно составит 71,74%, что на 5,22% больше,
по сравнению с предыдущим периодом. Норматив долгосрочной
ликвидности (Н4) предположительно составит 102,21%, что на 9,35%
меньше, чем в прошлом периоде.
Выводы по разделу:
Прогнозируемые изменения в значениях обязательных нормативов,
позволяют сделать вывод, что новая депозитная политика способствует
повышению ликвидности банка.
В ходе реализации новой политики изменилась структура
привлеченных средств, в лучшую сторону. В депозитном портфеле
появились депозиты, иметь которые выгодно для банка, мало затратные и
легко прогнозируемые. Что оказывает благоприятное влияние на
ликвидность банка.
66
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Подводя итоги работы, можно сделать вывод, что существует
несколько значений термину «депозит», это и денежные средства, вносимые
должников в финансово-кредитные учреждения для оплаты долга, и взносы
вкладчиков, размещенные на определенный срок, с целью получения
прибыли, и источник ссудного капитала, благодаря которому банк
осуществляет выдачу кредитов и мелких ссуд.
На сегодняшний день коммерческие банки способны предложить
клиенту разнообразные банковские продукты и услуги. Депозитные
операции являются одним из наиболее динамично развивающихся сегментов
банковских услуг в Российской Федерации. Они являются важным
источником ресурсов коммерческих банков. Привлеченные ресурсы очень
важны для коммерческих банков, так как за счет них банки покрывают
наибольший удельный вес своих потребностей в средствах.
К настоящему времени создана необходимая нормативно-правовая база
осуществления депозитной деятельности банка. В российском
законодательстве регламентированы порядок совершения депозитных
операций банка, определены объекты и субъекты в части привлечения
денежных средств, установлены формы и субъекты контроля деятельности
банка.
Принятие Федерального закона «О страховании вкладов физических
лиц в банках Российской Федерации» обеспечивает стабильную работу
банковской системы, защиту прав и интересов вкладчиков кредитных
организаций, стимулирует привлечение сбережений населения в банковскую
систему.
Депозит (вклад) - денежная сумма в валюте РФ или в инвалюте, или
драгоценные металлы в стандартизированной форме, размещенные
физическим или юридическим лицом в кредитной форме. Депозитная
политика представляет собой свод норм и правил, координирующих работу
67
персонала подразделений банка, приводящих к минимуму вероятности
ошибок и принятия нерациональных решений. Это документ, который
разрабатывается каждым банком самостоятельно на основе стратегического
плана банка, анализа структуры, состояния ресурсной базы банка и опираясь
на перспективы ее развития. Основной целью депозитной политики является
разработка такого баланса, при котором привлечение денежных средств в
достаточном объеме с минимальными затратами создаст условия для
положительной разницы между процентными доходами банка и
процентными выплатами. Качество депозитной политики и эффективность
пассивных операций зависит как от компетентности руководства
коммерческого банка, так и от уровня квалификации персонала банка по
совершению депозитных операций.
Совершенствование депозитной политики - сложная задача, в основу
решения которой лежит согласование интересов экономики страны в целом,
коммерческого банка, клиентов и персонала банка. Привлекая денежные
средства во вклады коммерческие банки не только укрепляют собственную
ресурсную базу, но и поддерживают баланс развития экономики в целом.
Сегодня большинство коммерческих банков предлагает стандартный
набор вкладов, условия которых отличаются процентной ставкой и
величиной первоначального взноса. Заинтересовать потребителя в таком
случае возможно только двумя способами: путем повышения процентной
ставки, либо предоставления депозитного продукта с абсолютно новыми
условиями хранения денежных средств. Условия размещения денежных
средств должны быть максимально привлекательны для клиента и, в то же
время выгодны для банка.
Основным принципом работы коммерческого банка ПАО «МКБ» в
ходе проведения депозитных операций является обеспечение требуемого для
нормального функционирования банка объема ресурсов, достигаемое при
минимальных затратах на их покупку.
Банк проводит мероприятия, направленные на увеличение в общем
68
объеме средств на счетах физических лиц доли срочных ресурсов, чему
служит проводимая Банком процентная политика, предусматривающая
создание конкурентоспособных условий по привлечению средств от
физических лиц.
Ведущим источником формирования ресурсной базы Банка являются
остатки средств на счетах юридических лиц - клиентов Банка.
Анализ осуществления депозитных операций банка показал, что основу
кредитных вложений банка составляют средства клиентов, то есть
депозитные операции, из года в год они составляют около 100%, что
свидетельствует о том, что за счет всех привлеченные депозиты
сформированы работающие активы, следовательно, все привлеченные
депозиты в итоге приносят банку доход. На основании этого можно сделать
вывод, что ПАО «Московский кредитный банк» работает стабильно, но для
поддержания стабильной работы в условиях постоянной конкуренции банки
должны искать пути совершенствования базовых технологий, внедрять
новые банковские инструменты, поддерживать свою работу
автоматизированной информационной системой управления и обработки
данных, соответствующей международным требованиям и стандартам.
Отношения по банковским вкладам (депозитам) между ПАО «МКБ» и
вкладчиками регулируются гл. 44 ГК РФ. К отношениям банка и вкладчика
по счету, на который внесен вклад, применяются также правила о договоре
банковского счета (гл. 45 ГК РФ), если иное не предусмотрено правилами гл.
44 ГК РФ или не вытекает из существа договора банковского вклада.
Депозитная политика ПАО «Московский кредитный банк»
предусматривает:
- проведение анализа депозитного рынка;
- определение целевых рынков для минимизации депозитного риска;
- минимизацию расходов в процессе привлечения денежных средств;
- оптимизацию управления депозитным портфелем с целью
поддержания требуемого уровня ликвидности банка, повышения его
69
устойчивости.
В третьей главе работы была предложена новая депозитная политика
банка. Была произведена оценка доходов и прогнозная оценка финансовых
показателей от реализации данной политики. Результаты показали
положительную динамику. Объем привлеченных средств вырастет на 35% и
составит 21351,2 млрд. руб., процентный доход от размещения общего
объема привлеченных средств в активы составит 746,4 млрд. руб. Новая
депозитная политика способствует улучшению показателей деятельности
банка.
В целом, можно сказать, что банку нужно совершенствовать свою
деятельность. Выстраивать с клиентами долгосрочные отношения.
Государству стимулировать доверие к банкам, путем страхования
сбережений населения. Тем самым поддерживая банковскую сферу и
способствуя экономическому развитию станы.
70
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным
голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ
о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N
7-ФКЗ, от 05.02.2014 N 2-ФКЗ, от 21.07.2014 N 11-ФКЗ)
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от
30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 29.12.2017)
3. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 07.03.2018) "О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изм. и
доп., вступ. в силу с 18.03.2018)
4. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 31.12.2017) "О банках
и банковской деятельности" (с изм. и доп., вступ. в силу с 28.01.2018)
5. Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 23.04.2018) "О
противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма"
6. Федеральный закон от 07.02.2011 N 7-ФЗ (ред. от 18.07.2017) "О
клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте" (с
изм. и доп., вступ. в силу с 17.11.2017)
7. Федеральный закон от 26.12.1995 N 208-ФЗ (ред. от 07.03.2018) "Об
акционерных обществах"
8. Абрамова М.А. Ключевые аспекты современной денежно-кредитной
политики России: мнения экспертов / М.А. Абрамова, С.Е. Дубова, Л.Н.
Красавина, О.И. Лаврушин, В.В. Масленников // Экономика. Налоги.
Право. - 2018. - №1. - С. 6-15.
9. Алехин Б.И. Реальная процентная ставка в России // Финансовая
аналитика: проблемы и решения. - 2015. - №22. - С. 2-16.
71
10. Артемьева С.С. Депозитные операции банков, их роль в формировании
ресурсов / С.С. Артемьева, А.А. Крылова // Контентус. - 2015. - №6. - С.
28-34.
11. Банковский менеджмент: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушин. - М.:
Кнорус, 2017. - 560 с.
12. Бархатов А. Особенности применения логистики в сфере банковских
услуг /Бархатов А.// Логистика - 2011. - №2 - С. 79-80.
13. Бондарь А.П. Методы управления привлеченными ресурсами как
элемент депозитной политики / А.П. Бондарь, Е.А. Ковбасюк //
Научный вестник: финансы, банки, инвестиции. - 2018. - №2. - С. 89-92.
14. Валенцева Н.И. Депозитная политика коммерческих банков //
Банковское дело. - 2018. - №2. - С.16-21.
15. Васильева А.С. Современное состояние рынка депозитов коммерческих
банков / А.С. Васильева, Т.Р. Высоцкая // Международный научно-
исследовательский журнал. - 2017. - №7-1. - С. 6-9.
16. Гаврилин А.В. Проблемы формирования ресурсной базы коммерческих
банков в современных условиях / А.В. Гаврилин, Т.Ю. Тычкова //
Современные тенденции развития науки и технологий. - 2016. - №10-9. -
С. 21-24.
17. Герасименко Р.А. Депозитная политика банков и факторы, влияющие на
ее формирование / Р.А. Герасименко, Е.И. Хорошева, В.В. Геросименко
// Финансы, учет, банки - 2018. - №1. - С. 141-150.
18. Готфрид А.С. Система управления финансовыми потоками банка.
Регрессионный анализ как метод управления финансовыми потоками
банка /Готфрид А.С. // Сборник статей международной
исследовательской организации “Cognitio” по материалам XX
международной научно-практической конференции 2 часть:
«Актуальные проблемы науки XXI века», г. Москва: сборник со
статьями (уровень стандарта, академический уровень). - М.:
Международная исследовательская организация "Cognitio", 2017. - С. 68
72
- 75.
19. Е.П.Жарковская- Финансовый анализ деятельности коммерческого
банка: учебник/ – 3-е изд, перераб. – М.: Издательство «Омега-Л», 2015.
– 378 с.: ил., табл. +CD. – (Высшее финансовое образование).
20. Жулидова В.Ю. Управление денежным потоком коммерческого банка:
дисс. к.э.н. СГСЭУ. Саратов, 2017, 187 с.
21. Звонова Е.А. Банковские вклады как основной инструмент аккумуляции
сбережений населения в современных условиях // Экономика. Налоги.
Право. - 2015. - №1. - С. 27-36.
22. Ильина Е.В. Влияние Центрального банка на депозитную политику
коммерческих банков / Е.В. Ильина, В.Е. Илюшин // Ученые записки
Тамбовского отделения РоСМУ. - 2015. - №4. - С. 133-138.
23. Кихаева Е.Н. Управление финансовыми потоками в коммерческом
банке на основе логистического подхода /Кихаева Е.Н., Чернышова
В.А.// «Экономика и современный менеджмент: теория и практика»: сб.
ст. по матер. XXXI междунар. науч.-практ. конф.- Новосибирск: СибАК
- 2013. - № 11(31) - С. 19 -28.
24. Кочемайкина Л.А. Процесс формирования депозитной политики банка /
Л.А. Кочемайкина, С.В. Шеремета, Н.Г. Хайрулина // Инновационное
образование и экономика. - 2015. - Т. 1. - №18. - С. 10-13.
25. Кредитная политика коммерческого банка / Под ред. Г.С. Пановой. - М.:
ДИС ИПФК, 1997. - 464 с.
26. Овакимян Г.С. Финансовый механизм и методы управления финансами
коммерческого банка /Овакимян Г.С., Гребеник В.В.// Интернет-журнал
«НАУКОВЕДЕНИЕ» Том 8, № 3 (2016)
http://naukovedenie.ru/PDF/125EVN316.pdf
27. Пешкова Е.П. Системный подход к определению основных элементов
управления финансовыми потоками предприятия /Пешкова Е.П.//
Вестник Таганрогского института управления и экономики - 2011. - №2.
- С. 21-26.
73
28. Пошнев Р.В. Депозитная политика банка: суть и значение в
деятельности банковского учреждения // Формирование рыночных
отношений. – 2017. - №11. - С. 121-125.
29. Продолятченко П.А. Депозитная логистика: понятие и перспективы
развития / Продолятченко П.А.// Инновационная наука и современное
общество: сборник статей Международной научно-практической
конференции (5 февраля 2015 г., г. Уфа). В 2 ч. Ч. 1. - Уфа: Аэтерна,
2015 - С. 127 - 133.
30. Продолятченко П.А. Депозитное финансирование в системе финансов
кредитной организации // Микроэкономика. - 2010. - №5. - С. 116-120.
31. Рыкова, И.Н. Кредитный потенциал коммерческого банка, его роль в
деятельности банка и методология оценки // Финансы кредит. - 2015. -
№.25. - С. 10 - 21.
32. Тетерина В.С. Теоретические аспекты формирования депозитной
политики банка // Вестник Науки и Творчества. - 2016. - №5. - С. 445-
449.
33. Швецов Ю.Г. Методы оценки стоимости капитала коммерческого банка
/ Ю.Г. Швецов, В.Г. Корешков // Финансы и кредит. - 2016. - №5. - С.
12-22.
34. Ягупова Е.А. Использование бенчмаркинга при разработке депозитной
политики коммерческого банка / Е.А. Ягупова, А.Н. Доморников //
Инновационная наука. - 2017. - №1-1. - С. 133-137.