5
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ...................................................................................................... 6
ГЛАВА 1 ГРАЖДАНСКО-ПРАВОВАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА
ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО СЧЕТА .................................................................. 10
1.1 Понятие и юридическая природа договора банковского счета ...... 10
1.2 Правовая природа безналичных денежных средств ........................ 21
1.3 Стороны, форма и порядок заключения договора банковского счета
и его содержание .................................................................................................... 34
ГЛАВА 2 ВИДЫ БАНКОВСКОГО СЧЕТА. НОВЕЛЛЫ ПО
РОССИЙСКОМУ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВУ .......................................................... 46
2.1 Договор эскроу .................................................................................... 46
2.2 Договор номинального счета ............................................................. 48
2.3 Залоговый счет ..................................................................................... 53
ГЛАВА 3 ПРОБЛЕМЫ ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО СЧЕТА ПО
РОССИЙСКОМУ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВУ .......................................................... 58
3.1 Договор эскроу: сравнительно-правовой анализ российского и
иностранного законодательства. Проблемы правовой квалификации ............ 58
3.2 Проблемы исполнения договора банковского счета и пути их
решения ................................................................................................................... 63
3.3 Проблемы применения договора номинального счета.................... 70
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ............................................................................................. 98
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ ................................... 104
ПРИЛОЖЕНИЯ ........................................................................................... 110
Приложение 1. Структура безналичных расчетов, проведенных
платежной системой России ............................................................................... 110
Приложение 2. Сравнительная таблица счета эскроу и аккредитива 112
6
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования. Банковская система – это особая
структурная часть экономики государства, которая включает в себя
коммерческие банки, Центральный банк, банковскую инфраструктуру.
Экономика государства не может функционировать без банковской
системы, исходя из чего вопросы ее формирования и развития представляют
несомненный научный интерес.
Актуальность исследования обусловлена тем, что волна отзывов
банковских лицензий, начавшаяся 3 года назад, не идет на спад, а продолжает
сокращать численность банковского сектора. Сегодня никто не берется
предсказать количество банков, которое останется после ее завершения. С
начала 2016 года потеряли лицензии еще 68 банков. Хотя Банк России и не
ставит цели довести численность банков до «оптимального» для экономики
уровня, в результате воздействия кризиса, все большее число банков допускают
нарушения в своей работе, а проводимая регулятором чистка, ставит их в число
претендентов на отзыв лицензии. И если вклады населения в банках
застрахованы, то остатки на расчетных счетах корпоративных клиентов банков,
потерявших лицензию, попросту замораживаются до разрешения ситуации.
Отсюда возрастает актуальность анализа состояния, выделения проблем
современной банковской системы и определения перспектив ее дальнейшего
развития.
1
Важное место в обеспечении эффективности и надежности
функционирования банковской системы и коммерческих банков играет
правовое регулирование различных аспектов их функционирования.
21 декабря 2013 года был подписан Федеральный закон № 379-ФЗ «О
внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской
Федерации», предусматривающий комплексные изменения в сфере
регулирования деятельности по секьюритизации финансовых активов. Одним
1
Кочергин Д.А. Развитие национальной системы платежных карт в России в условиях
экономических санкций / Д.А. Кочергин, А.И. Янгирова // ЭКО. - 2018. - N 6. - С.136-152.
7
из значимых нововведений является включение в ГК РФ норм о новых видах
банковских счетов.
1
Расчеты с использованием счета эскроу и номинального счета
(разновидность договоров банковского счета) известны зарубежной практике
уже давно. Положения Гражданского кодекса РФ, которые сделали возможным
применение этих механизмов и в России, вступили в силу только в прошлом
году — 1 июля 2014 г. (введены Федеральным законом от 21.12.2013 № 379-ФЗ
«О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской
Федерации»). Основным назначением инструмента эскроу является
минимизация рисков. Он позволяет сторонам сделки зарезервировать средства
на период разрешения различных рискованных вопросов, которые должны
быть урегулированы в процессе исполнения сделки.
Номинальный счет (ст. 860.1 ГК РФ) может открываться владельцу счета
для совершения операций с денежными средствами, права на которые
принадлежат другому лицу или другим лицам — бенефициару (бенефициарам).
Права на денежные средства, поступающие на номинальный счет, в том числе в
результате их внесения владельцем счета, принадлежат бенефициару. Договор
номинального счета может быть заключен как с участием, так и без участия
бенефициара: подпись бенефициара понадобится только в первом случае (п. 2
ст. 860.2 ГК РФ). Номинальный счет предназначен для более удобной
реализации сложившейся практики коммерческих операций, при которых
денежные средства зачисляются на счета лиц, которые не приобретают право
собственности на них (например, доверительный управляющий, брокер,
сервисный агент по ипотечным ценным бумагам, номинальный держатель
1
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая): офиц. текст ФЗ от 30.11.1994 г.
№ 51-ФЗ в редакции от 26 июля 2019 г. N 230-ФЗ // Собрание законодательства РФ. – 1994. –
№ 32. – Ст. 3301
8
ценных бумаг, нотариус, агент, комиссионер, поверенный и прочие). Ранее
специального счета с соответствующим режимом не существовало.
1
Малый опыт правоприменительной практики, связанный с договорами
эксроу и номинального счета, обусловливает высокую актуальность
рассмотрения вопросов, связанных с их правовым регулированием, и
дальнейших перспектив их развития в Российской Федерации.
Объект исследования – гражданско-правовые нормы, регламентирующие
договор банковских счетов и сложившаяся на их основе судебная практика.
Предмет исследования – договор номинального счёта и договор эскроу.
Цель исследования – провести анализ теоретико-нормативных аспектов
регулирования договоров банковского счета, проведение анализа правового
регулирования договора эксроу и договора номинального счета, выделение
проблем правового регулирования и правоприменительной практики,
определить направления совершенствования правового регулирования договора
эскроу и договора номинального счета в Российской Федерации.
Для достижения цели работы необходимо решить следующие задачи:
1. Сформулировать понятие и раскрыть признаки банковского счета;
2. Раскрыть особенности порядка открытия и обслуживания
банковских счетов в зависимости от их вида;
3. Раскрыть сущность специальных счетов, открываемых кредитными
организациями (эскроу, залоговых номинальных банковских счетов);
4. Провести сравнительно-правовой анализ российского и
иностранного законодательства. Рассмотреть проблемы правовой
квалификации по договору эскоу;
5. Разобрать проблемы применения договора номинального счета.
Теоретическую основу исследования составляют труды современных
представителей науки российского гражданского права: A.B. Аграновского,
1
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая): офиц. текст ФЗ от 26.01.1996 №
14-ФЗ в редакции от 26 июля 2019 г. N 230-ФЗ // Собрание законодательства РФ. – 1996. –
№ 5. – Ст. 410, Ст. 862.
9
В.В. Артемова, Д.Г. Алексеева, А.Ю. Викулина, В.В. Витрянского, Е.А.
Абрамовой, А.Г. Братко, В.А. Белова, М.И. Брагинского, A.A. Вишневского,
А.П. Вершинина, А.Е. Шерстобитова, В.Ф. Яковлева и др.
Вопросы эволюции банковского счета в качестве гражданско-правового
института находят отображение в работах В.А. Белова, В.А. Дмитриева-
Мамонова, З.П. Евзлина, Н.Г. Семилютиной.
В работе использованы данные Центрального банка России,
коммерческих банков России, статистические данные Федеральной службы
государственной статистики РФ.
Методы исследования: сравнительного правоведения, исторический,
анализ литературы по теме исследования, логический, формально-
юридический, системный.
Практическая значимость работы заключается в реализации системного
подхода к анализу новых видов договора банковского счета – договора эксроу и
договора номинального счета, выделения проблемных или спорных вопросов в
их правовом регулировании, а также предложении направлений
совершенствования данных вопросов.
Структурно работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка
использованной литературы.
10
ГЛАВА 1 ГРАЖДАНСКО-ПРАВОВАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА
ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО СЧЕТА
1.1 Понятие и юридическая природа договора банковского счета
Основным основанием во взаимодействии банка и потребителя
банковских услуг является заключением между ними договора банковского
счета.
Это закреплено в главе 45 ГК РФ.
Легальное определение договора банковского счета дается в п. 1 ст. 845
ГК РФ: «По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять
поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства,
выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих
сумм со счета и проведении других операций по счету».
1
При видимой схожести в определениях понятия договора банковского
счета, содержащихся в ст. 110 Основ гражданского законодательства и ст. 845
ГК РФ, следует обратить внимание на то обстоятельство, что ГК РФ не
употребляет термина «хранение» в отношениях по банковскому счету. Эта
позиция законодателя объясняется тем, что средства на счетах не в натуральной
форме, а в виде специальных счетов для кредитов и вкладов на счет. Сумма
денег, зачисленная на банковский счет, не может считаться собственностью
клиента, так как этот счет является только счетом клиента на право
пользования банком. Владение, как и любое другое право собственности, может
иметь в качестве объекта вещь или комбинацию вещей. Безналичные средства
на счете четко указывают на наличие обязательных (и нематериальных)
правовых отношений между банком и клиентом в отношении суммы, указанной
на счете. Характер этих отношений напоминает отношения договора о
1
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая): офиц. текст ФЗ от 26.01.1996 №
14-ФЗ в редакции от 26 июля 2019 г. N 230-ФЗ // Собрание законодательства РФ. – 1996. –
№ 5. – Ст. 410, Ст. 862.
11
денежном кредитовании: банк является должником, а клиент - кредитором
банка.
1
Однако такая аналогия с кредитным договором допустима только с точки
зрения соблюдения обязательных правовых отношений в таких правовых
отношениях. В соответствии с соглашением о банковском счете, помимо
обязательства по возврату денег клиенту, банк также обязан выполнять другие
поручения клиентов.
С другой стороны, Банк имеет возможность использовать средства,
имеющиеся на клиентских счетах, по своему усмотрению, обеспечивая тем
самым право клиентов свободно распоряжаться ими.
Дискуссия о юридической природе договора бухгалтерского учета велась
в литературе в течение некоторого времени.
Уже в 1920-х годах возникли разногласия по поводу юридической
природы договора о счетах. Большинство ученых того времени не считали этот
контракт независимым.
Второй этап отличался несколько иными взглядами. Здесь были
представлены в основном две точки зрения относительно природы договора
банковского счета. Одна сводилась к отнесению договора к смешанному типу
договоров, имеющему элементы займа и поручения без хранения. Другая
базировалась на рассмотрении договора банковского счета в качестве
самостоятельного договора. Подобный гендерный подход позволил утверждать,
что договор банковского счета носит самостоятельный характер.
Третий, современный этап отличается относительным преобладанием
позиции, которую одним из первых занял З.И. Шкундин. Она основывается на
отнесении договора банковского счета к самостоятельному типу договоров.
2
1
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая): офиц. текст ФЗ от 26.01.1996 №
14-ФЗ в редакции от 26 июля 2019 г. N 230-ФЗ // Собрание законодательства РФ. – 1996. –
№ 5. – Ст. 410, Ст. 862.
2
Буркова А. Ю. Некоторые правовые концепции, не известные российскому праву // Право и
экономика. — 2012. — № 5.
12
Однако и современный этап знает случаи иного подхода к природе
договора банковского счета. Так, Л.Г. Ефимова продолжает рассматривать
договор банковского счета в качестве смешанного типа, сочетающего элементы
договоров займа, поручения и комиссии. Другие авторы усматривали в нем
комплексный (универсальный) характер, некий конгломерат договора займа,
хранения и поручения либо займа и поручения. Имеются и другие, достаточно
оригинальные подходы к правовой природе договора банковского счета.
На наш взгляд, для обеспечения полноты анализа правовой природы
договора банковского счета необходимо обращаться как к гражданско-
правовым, так и к публично-правовым конструкциям, что в целом
соответствует требованиям гендерных составляющих. Совсем не обязательно
сводить сложные правовые конструкции к более простым, ибо за этим
непременно будут утрачены сущностные характеристики договора банковского
счета. Его следует рассматривать как сложный и многоплановый институт не
только частного права, но и публичного. В этом смысле необходимо
согласиться с О. Олейник.
1
Тем не менее, большинство ученых считают, что договор банковского
счета является полностью независимым договором с необходимыми
юридическими характеристиками.
Приведенное выше определение соглашения о банковском счете дает
понять, что соглашение является частью консенсусных соглашений. Он не
считается завершенным, когда кредит был зачислен клиенту, но в тот момент,
когда стороны достигают соглашения по всем существенным условиям
договора.
Что касается взаимосвязи между правами и обязанностями сторон,
соглашение о банковском счете является двусторонним (или взаимным),
поскольку обе стороны - банк и клиент - имеют права и обязанности друг перед
другом. другие. Основные обязательства по договору относятся к Банку как
1
Батин В. В. Правовая природа договора условного депонирования (эскроу) // Безопасность
бизнеса. — 2013. — № 2.
13
поставщику услуг по обеспечению исполнения, но клиент также должен
принять на себя определенные обязательства перед Банком в соответствии с
определенными требованиями, которые защищают деловые интересы Банка.
Bank. Обязанность хранить деньги в банке вытекает непосредственно из закона.
Из легального определения договора банковского счета вытекает, что
договор банковского счета может быть как безвозмездным, так и возмездным.
Срок уплаты процентов определяется соглашением сторон, а если он не
установлен, расчеты производятся поквартально. В договоре может быть
предусмотрен безвозмездный характер операций по счету. Одновременно
следует заметить, что закон всегда и везде дает банкам право использовать
денежные средства, имеющиеся на банковском счете клиента. Это право
предусмотрено в п. 2 ст. 845 ГК РФ, и, поскольку использование денежных
средств клиента приносит банку доходы, постольку банк часть этих доходов
должен отдавать клиенту путем начисления процентов.
1
Однако по этому поводу имеются более категоричные суждения. Они
заключаются в том, что взаимоотношения банка с клиентом строятся
исключительно на возмездной основе. С этим трудно согласиться, ибо это
противоречит действующему законодательству.
Юридическая природа и содержание соглашения о банковском счете
определяется характером банка как эксклюзивной кредитной организации. H.
Исключительное право на проведение следующих операций в целом:
приобретение средств физических и юридических лиц во вклады; Размещение
средств, указанных от своего имени и за свой счет, при условии погашения,
оплаты, срочности; Открытие и ведение банковских счетов физических и
юридических лиц. Исходя из заявленной исключительности правового статуса
банка - единственной организации, обладающей законом и правом проводить
1
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая): офиц. текст ФЗ от 26.01.1996 №
14-ФЗ в редакции от 26 июля 2019 г. N 230-ФЗ // Собрание законодательства РФ. – 1996. –
№ 5. – Ст. 410, Ст. 862.
14
денежные операции, - следует обязательство банка открыть счет для всех, кто с
ним имеет дело.
Однако, как установлено абз. 2 п. 2 ст. 846 ГК РФ, банк вправе отказать в
открытии счета при отсутствии у банка возможности принять на банковское
обслуживание еще одного клиента либо отказ допускается законом или иными
правовыми актами. Это, вероятно, формальные критерии, при которых банк
вправе отказать в открытии счета. Если учесть, что действующий закон
практически не знает случаев запрета на открытие счета, единственным
реальным основанием к такому отказу остается физическая невозможность
банка оказывать услуги клиенту.
1
Банки, как правило, не платят, чтобы открыть банковские счета для
владельцев малого бизнеса, и на основании этого они отказываются открыть
счет, мотивируя этот отказ взимать плату с банка. В этом случае отказ банка
может быть обжалован в суде, в результате чего будет возбужден иск с целью
принудить банк заключить договор. Кроме того, отказ в открытии банковского
счета допускается: если центральный банк запретил определенные банковские
операции кредитной организацией; если в банковской лицензии не указано
право банка совершать конкретные банковские операции (снимать средства,
открывать и вести счета), а также право проводить такие операции в
иностранной валюте. Если арбитражный суд установит, что отказ банка
является необоснованным, суд обязывает банк заключить договор с истцом при
определенных условиях, в результате чего из банка могут быть взысканы
убытки, причиненные предпринимателю необоснованным отказом банка от
заключения договора. и откройте счет. Считается, что ответственность банка за
необоснованный отказ от заключения договора банковского счета должна быть
штрафом за конфискацию, который в любом случае будет нести
ответственность (банк). Хорошо известно, что доказать суду о наличии
1
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая): офиц. текст ФЗ от 26.01.1996 №
14-ФЗ в редакции от 26 июля 2019 г. N 230-ФЗ // Собрание законодательства РФ. – 1996. –
№ 5. – Ст. 410, Ст. 862.