84
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В условиях развития современных рыночных отношений и бизнес-среды
в российском обществе особое внимание уделяется договорам банковского
счёта, заключение которых вызвано необходимостью мобилизации финансовых
ресурсов, а также упрощению процедуры их использования. Особый интерес
при этом вызывает рассмотрение договора номинального счёта и договора
эскроу, которые имеют целый ряд преимуществ перед иными финансово-
правовыми инструментами.
Под номинальным счетом следует понимать разновидность банковского
счета, который открывается одним лицом (владельцем счета), а денежные
средства на счете принадлежат другому лицу (бенефициару).
По договору номинального счета банк обязуется принимать и зачислять
поступающие на счет денежные средства, выполнять распоряжения клиента о
перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других
операций по счету (п. 1 ст. 845 ГК РФ). Договор номинального счета имеет
комплексную правовую природу.
Под договором счета эскроу понимается открываемый эскроу-агентом
специальный счет для учета и блокирования денежных средств, полученных им
от владельца счета (депонента) в целях передачи их другому лицу
(бенефициару) при возникновении оснований, предусмотренных договором
счета эскроу.
В силу неустоявшейся практики применения данного института в нашей
стране, российские физические и юридические лица пока вынуждены
использовать зарубежный опыт предоставления данной услуги лишь частично.
Важной проблемой является недостаточно урегулированный вопрос об
обращении взыскания денежных средств, лежащих на счете эскроу. В
ситуации, когда встаёт вопрос о приостановлении операционного
обслуживания счета эскроу по требованию, например, налоговых структур, то,
по общему правилу, при этом руководствуются общими нормами о банковском
85
счете и статьями 860.7 - 860.10 ГК РФ, которые не устанавливают никакого
запрета на приостановление их банковского обслуживания в подобных случаях.
В связи с соблюдением принципа неприкосновенности денежных средств
на счёте эскроу, возникает проблема, когда банк не может нести расходы по
уплате процентов на вклад депонента, так как это противоречит его
коммерческим интересам. Следовательно, проценты на эти денежные средства
банк, таким образом, начислять не будет, но сможет использовать
их для кредитования застройщика по более выгодным ставкам.
На практике, такая конструкция возможна в случае, если сильной
стороной по основному договору является депонент, что означает согласие
бенефициара нести бремя расходов на оплату процентов по депонируемой
сумме. Такая возможность, в свою очередь, может явиться дополнительным
мотивирующим фактором для того, чтобы депоненты непременно
воспользовались этой финансовой услугой и счета эскроу, таким образом,
получили бы большую востребованность на практике. Проценты на
депонируемые средства в таком случае могут соответствовать процентам,
которые обычно предусматриваются на депозитные вклады до востребования.
Порядок получения информации о бенефициаре по договору
номинального счета определяется самим банковским учреждением, а это, нам
представляется, не совсем правильным. Целесообразно соответствующую
правовую регламентацию закрепить непосредственно в ГК РФ, а не в
локальных актах тех или иных учреждений.
Сегодня в российском праве не содержится положений должной
законодательной регламентации и вопрос обеспечения, выделенного кредитной
организацией финансирования для застройщика. Предлагается обеспечивать
предоставление кредитных средств деньгами дольщиков на эскроу-счетах.
Указанный подход критикуется, т.к. он противоречит цели реформы долевого
строительства – гарантии защиты средств дольщиков. Нет четкой
регламентации банковских тарифов по договору счета-скроу. Кредитно-
банковское учреждение, сознавая тот факт, что только у него есть монопольное
86
право на предоставление этой услуги, получает, тем самым, гипотетическую
возможность для злоупотреблений в области тарифов. А это влечет за собой
определенные риски в реализации института договора эскроу в целом.
Целесообразно вопрос тарифов на услугу эскроу закреплять не только в
локальных актах банков, но и частично закрепить регулирование цен на
данную услугу в федеральном законодательстве.
В российской практике эскроу-агентом может быть только банк, в
международной цивилистике эскроу-агентом может быть любое лицо, которое
имеет лицензию эскроу-агента. Такой статус могут иметь не только банки, но и
иные юридические и физические лица. По нашему мнению целесообразно
расшить перечень использования объектов условного депонирования и состава
эскроу-агентов по западному прототипу.
Положения выносимые на защиту.
1. Предлагаем предусмотреть возможность выплаты процентов на вклад
депонента, с согласия всех участников трёхстороннего соглашения.
Важной проблемой является недостаточно урегулированный вопрос об
обращении взыскания денежных средств, лежащих на счете эскроу. В
ситуации, когда встаёт вопрос о приостановлении операционного
обслуживания счета эскроу по требованию, например, налоговых
структур. Целесообразно устанавливать запрета на приостановление их
банковского обслуживания в подобных случаях и внести данные ремарки
в статью 860.7 - 860.10 ГК РФ.
2. Предлагается вопрос тарифов на услугу эскроу закреплять не только в
локальных актах банков, но и частично закрепить регулирование цен на
данную услугу в федеральном законодательстве. Порядок получения
информации о бенефициаре по договору номинального счета
определяется самим банковским учреждением, а это, нам представляется,
не совсем правильным. Целесообразно соответствующую правовую
регламентацию закрепить непосредственно в статью 860.7 ГК РФ, а не в
локальных актах тех или иных учреждений.
87
3. По нашему мнению целесообразно расшить перечень использования
объектов условного депонирования и состава эскроу-агентов по
западному прототипу. В российской практике эскроу-агентом может быть
только банк, в международной цивилистике эскроу-агентом может быть
любое лицо, которое имеет лицензию эскроу-агента. Такой статус могут
иметь не только банки, но и иные юридические и физические лица.
88
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
Нормативно-правовые акты
1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием
12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к
Конституции РФ от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-ФКЗ, от
05.02.2014 №2-ФКЗ, от 21.07.2014 № 11-ФКЗ) // Собрание законодательства
РФ. – 2014. – № 31. – Ст. 4398.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 №
51-ФЗ (ред. от 16.12.2019, с изм. от 12.05.2020) // Собрание законодательства
РФ. – 1994. – № 32. – Ст. 3301.
3. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 №
14-ФЗ (ред. от 18.03.2019) // Собрание законодательства РФ. – 1996. – № 5. –
Ст. 410.
4. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31.07.1998 №
146-ФЗ (ред. от 01.04.2020) // Собрание законодательства РФ. – 1998. – № 31.
– Ст. 3824.
5. Жилищный кодекс Российской Федерации от 29.12.2004 № 188-ФЗ (ред. от
25.05.2020) // Собрание законодательства РФ. – 2005. – № 1 (часть 1). – Ст.
14.
6. Федеральный закон от 26.07.2017 № 212-ФЗ «О внесении изменений в части
первую и вторую Гражданского кодекса Российской Федерации и отдельные
законодательные акты Российской Федерации» // Собрание
законодательства РФ. – 2017. – № 31 (Часть I). – Ст. 4761.
7. Федеральный закон от 21.12.2013 № 379-ФЗ (ред. от 03.07.2016) «О
внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской
Федерации» // Собрание законодательства РФ. – 2013. – № 51. – Ст. 6699.
8. Федеральный закон от 02.10.2007 № 229-ФЗ (ред. от 02.12.2019) «Об
исполнительном производстве» // Собрание законодательства РФ. – 2007. –
№ 41. – Ст. 4849.
89
9. Инструкция Банка России от 30.05.2014 № 153-И (ред. от 24.12.2018) «Об
открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам),
депозитных счетов» // Вестник Банка России. – 2014. – №60.
10. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ (ред. от 07.04.2020) "О
противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма" // Собрание
законодательства РФ. – 2001. - № N 33 (часть I). - Ст. 3418; 2017. - № 31
(Часть I). - Ст. 4816.
11. Законопроект № 85488-7 «О внесении изменений в Гражданский кодекс
Российской Федерации в части установления размера процентов,
уплачиваемых банком за пользование денежными средствами фонда
капитального ремонта, находящимися на специальных счетах»
[Электронный ресурс] – СПС «КонсультантПлюс. Дата обращения:
01.06.2020.
Научная и учебная литература
12. Адельшин Р.Н. Особенности правовой квалификации сделок эскроу в
современном российском праве // Банковское право. – 2016. – № 3. – С. 16 –
19.
13. Акинин П.В., Кравченко И.И. Счета эскроу как метод безопасного
финансирования жилищного строительства дольщиками // Финансовая
аналитика: проблемы и решения. 2020. Т. 13. № 1 (351). С. 114-122.
14. Алексанова Ю.А. Договор номинального счета: некоторые вопросы
правового регулирования и применения // Законы России: опыт, анализ,
практика. 2018. №6. С.45-49.
15. Алексеев А.В. Финансовые аспекты управления проектами развития в
жилищном строительстве при переходе на счета эскроу // Управление
проектами развития организации: теория, методология, практика Сборник
материалов Всероссийской (национальной) научно-практической
конференции. 2019. С. 74-78.
90
16. Арутюнова, М. Г. Договор условного депонирования (эскроу) и договор
счета эскроу // Научно-технический прогресс: актуальные и перспективные
направления будущего: сборник материалов II Международной научно-
практической конференции: в 2-х томах. — Кемерово, 2016. — С. 238–239.
17. Ахтямова Е.В., Шайжанова А.Н. Соотношение счета эскроу и номинального
счета //Наука молодых - будущее России Сборник научных статей 4-й
Международной научной конференции перспективных разработок молодых
ученых. В 8-ми томах. Ответственный редактор А.А. Горохов. 2019. С. 35-
37.
18. Багандова Л.К. Проблемы применения счета эскроу: российская и
зарубежная практика / Л.К. Багандова // Вестник Московского
государственного областного университета. - 2018. - №1. - С. 149-159.
19. Батин В.В. Правовая природа договора условного депонировании (эскроу) /
// Безопасность бизнеса. 2018. № 2. С. 20-29.
20. Башкатов М.Л. Правовая структура сделок эскроу: постановка проблемы
URL: https://www.mlogos.ru/img/Tezicy_Bashkatov_161213.pdf (дата
обращения: 30.05.2020).
21. Блинкова Е. В. Договор условного депонирования (эскроу) в российском
гражданском праве // Вестник Саратовской государственной юридической
академии. - 2015. - № 3. - С. 21-26.
22. Бовсуновская М.П., Саакян С.С. Перспективы поэтапного раскрытия счетов
эскроу в жилищном строительстве Российской Федерации// Вестник
Алтайской академии экономики и права. 2020. № 1-2. С. 35-39.
23. Бондарчук Д. Долевое участие в строительстве по-новому: эскроу-счета
защитят дольщиков // ЭЖ-Юрист. – 2018. – № 27. – С. 4-11.
24. Бурибаев Т.Н. Актуальные проблемы применения счета эскроу в контексте
договора участия в долевом строительстве //Евразийское Научное
Объединение. 2019. № 7-3 (53). С. 213-217.
25. Бычков А.И. Квартирный вопрос. Приобретение, реализация и защита права
собственности на квартиру. – М.: Инфотропик Медиа, 2016. – С.178-179.
91
26. Василевская Л.Ю. Договор счета эскроу: проблемы правовой квалификации
// Электронное приложение к «Российскому юридическому журналу». –
2016. – № 2. – С. 37-49.
27. Василевская Л.Ю. Договоры номинального счета и счета эскроу: общее и
особенное в правовой регламентации // Гражданское право. – 2017. – № 3. –
С. 3 - 5.
28. Витрянский В.В. Реформа российского гражданского законодательства:
промежуточные итоги. 2-е изд., испр. и доп. / В.В. Витрянский. – М.: Статут,
2018. – 528 с.
29. Витрянский В.В. Очередной этап реформы гражданского законодательства:
потери и достижения / В.В. Витрянский // Хозяйство и право. - 2017. - № 10.
- С. 3 - 9.
30. Гоинь О. С. Особенности ответственности по обеспечительным
обязательствам // Lex Russica. — 2017. — № 5. — С. 46—58.
31. Гонгало Б. М. Крашенинников П. В. Условное депонирование (эскроу) //
Гражданское право: современные проблемы науки, законодательства,
практики: Сборник статей к юбилею доктора юридических наук, профессора
Евгения Алексеевича Суханова. – М. : Статут, 2018. – С. 151-167.
32. Довгалевский Я.Е. Новый договор эскроу в Российской Федерации //Вестник
национального института бизнеса. 2018. № 34. С. 79-87.
33. Долинская В. В. Новеллы Гражданского кодекса РФ о финансовых сделках:
обзор основных положений // Законы России: опыт, анализ, практика. —
2018. — № 6. — С. 3—8.
34. Демкина А. В. Договор условного депонирования и участие в нем нотариуса
в качестве эскроу-аген-та // Нотариус. — 2018. — № 4. — С. 18—21.
35. Дубанова Д.К. Субъектный состав договора счета эскроу // Вестник
Саратовской государственной юридической академии. 2017. № 5. С. 153 –
156.