4
ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ……………………………….………………………..…….…………..5
Глава 1. Общая характеристика договора номинального счёта и договора эскроу
в российской и зарубежной правовых системах……………..……….………….10
1.1. Понятие, правовая природа и особенности договора банковского счёта….10
1. 2. Социальная обусловленность включения договоров номинального счёта и
эскроу в российскую правовую систему, черты их сходства и различия.…...…20
Глава 2. Гражданско-правовое регулирование договора номинального счёта и
договора эскроу в действующем российском законодательстве: проблемы и
пути их решения………………………………………………………..…………..35
2.1. Содержание, условия, порядок заключения договора номинального счёта и
договора эскроу в российском гражданском законодательстве………….……..35
2.2.Особенности расторжения и ответственность сторон по договору
номинального счёта и договору эскроу..…………………..…………..………… 42
Глава 3. Проблемы правового регулирования и практического применения
договора номинального счета и договора эскроу, а также перспективы их
устранении.………………………………………………………………………….56
3.1. Проблемы регулирования правового регулирования и практического
применения договора номинального счета и договора эскроу..……..…...……..56
3.2. Совершенствование гражданского законодательства в области правового
регулирования и практического применения договора номинального счета и
договора эскроу (на основании материалов судебной практики)…......…..……71
ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………...……….………...….……..84
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ………..……………..…..……88
ПРИЛОЖЕНИЕ………………………………………………………..…….……..98
5
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы выпускной квалификационной работы. Федеральный
закон от 21 декабря 2013 г. № 379-ФЗ дополнил действующий Гражданский
кодекс Российской Федерации двумя новыми договорами - номинального счёта
и счёта эскроу. Подобные новеллы, их правовая природа и особенности
практического применения вызвали бурный интерес не только в
общественности, но и в научной сфере.
Институт номинального банковского счета устанавливает правовой
режим безналичных денежных средств, находящихся у лица, которому они в
экономическом смысле не принадлежат. При подобном подходе счет эскроу
является одной из разновидности счета номинального. В Российской
юридической практике сделки с использованием счета эскроу на деле вызывает
ряд затруднений. Данный вид банковских договоров закреплен в
законодательстве не так давно и требует уточнений на законодательном уровне
таких понятий как, залоговые обязательства счета эскроу, а также разработки
эффективной регламентации возможностей и действий сторон, заключающих
договор номинального счёта или договор эскроу.
Юрисдикция использования договора номинального счёта и договора
эскроу в российской правовой системе ограничена сферой недвижимости. В
современных реалиях эти новые договорные конструкции используется для
расчетов при сделках с недвижимостью и заключается в том, что покупатель и
продавец договариваются о сделке и всех условиях, при которых она будет
считаться выполненной. Далее в банке открывается счет - эскроу, куда
покупатель вносит оговоренную с продавцом сумму, равную продажной
стоимости объекта недвижимости.
Отслеживать состояние банковского счета могут все стороны
участвующие в данной сделке, однако забрать средства продавец сможет
только после подписания всех необходимых и сопровождающих сделку
документов.
6
Социальное назначение указанных договоров состоит в том, что они
имеют целый ряд преимуществ перед иными финансово-правовыми
инструментами, однако оценки его реального использования на практике носят
противоречивый и дискуссионный характер. Все это вместе взятое
обуславливает актуальность выбранной темы.
Целью выпускной квалификационной работы является системное и
комплексное изучение теоретических и правовых основ договора номинального
счёта и договора эскроу, а так же основных проблем возникающих в этой
сфере.
Поставленная цель требует решения следующих задач:
1. изучить понятие, правовую природу и особенности договора банковского
счёта;
2. рассмотреть социальную обусловленность включения договоров
номинального счёта и эскроу в российскую правовую систему, черты их
сходства и различия;
3. охарактеризовать специфику регулирования договоров номинального
счёта и эскроу в зарубежных государствах;
4. исследовать содержание, условия, порядок заключения договора
номинального счёта и договору эскроу в российском гражданском
законодательстве;
5. рассмотреть особенности расторжения и ответственность сторон по
договору номинального счёта и договору эскроу;
6. определить проблемы регулирования правового регулирования и
практического применения договора номинального счета и договора эскроу;
7. разработка положений по совершенствованию гражданского
законодательства в области правового регулирования и практического
применения договора номинального счета и договора эскроу (на основании
материалов судебной практики).
7
Объектом исследования являются общественные и правовые
взаимоотношения, возникающие в результате заключения договора
номинального счёта и договора эскроу в российской правовой системе.
Предметом исследования являются нормативно-правовые акты
регулирующие содержание договора номинального счёта и договора эскроу.
Степень изученности темы. При написании работы использовались
материалы учебных пособий и литературы, монографий, научных статей
исследователей в области правового регулирования и практического
применения договора номинального счета и договора эскроу.
Характеризуя разработанность данной проблемы, необходимо отметить,
что вопросам правового регулирования и практического применения договора
номинального счета и договора эскроу, уделяется немало внимания, как со
стороны органов государственной власти, так и со стороны общественности.
Все работы можно разделить на две группы.
К первой группе относятся работы, посвященные правовой природе и
особенностям договора банковского счёта среди них труды М.А. Поляровича,
Ф.А Самовой, и других.
Ко второй группе относятся работы, посвященные правовой
характеристики договора номинального счета и договора эскроу. К ним
относятся исследования Е.Ю. Юрчук, М.В. Комуняевой, А.М. Токмакова, Д.К.
Дубновой, П.В. Акинина, И.И. Кравченко, М.П. Бовсуновской, С.С Саакяна,
Н.Е. Степановой, Е.В. Ахтямовой, А.Н. Шайжановой, А.А. Гачиной, Т.Н.
Бурибаева, Е.С. Матьяновой, Н.А. Емонаковой и других.
Нормативную базу работы составили: Конституция РФ от 12 декабря
1993 г., Инструкция Банка России от 30.05.2014 № 153-И (ред. от 14.11.2016)
«Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам),
депозитных счетов», Постановление Пленума Верховного Суда РФ № 13,
Пленума ВАС РФ № 14 от 08.10.1998 г. (в ред. Постановления Пленума
Верховного Суда РФ от 24.03.2016 г. № 7) гражданский кодекс и другие.
8
Эмпирическая основа выпускной квалификационной работы:
обоснованность и достоверность выводов и предложений, содержащихся в
диссертации, подтверждаются использованием большого объема
аналитических материалов по вопросам соотношения номинального счета и
счета эскроу, проанализированы данные правоприменительной практики ряда
контролирующих органов.
В работе использованы опубликованные в периодической печати
сведения о работе федеральных органов исполнительной власти, а также
судебная практика.
Методологическая основа исследования. Общенаучные методы познания,
традиционно связанные с методическим аппаратом гуманитарных и
социальных наук, и получившие широкое распространение в теоретических и
правовых исследованиях (анализ, синтез, сравнение, прогнозирование,
классификация), а также частно-научные методы познания (исторический,
формально-юридический, формально-логический, системно-структурный и
сравнительно-правовой).
Научная новизна исследования заключается в том, что существующие
исследования российских авторов по проблеме заключения договора
номинального счёта и договора эскроу в российском гражданском
законодательстве вопросам малочисленны. Исследование позволяет взглянуть
на проблему с учетом современных реалий, с учетом последних поправок к
нормативно-правовым актам в сфере условного депонирования.
Область практического применения исследования заключается в том, что
выводы и предложения, сформулированные в работе, а также полученный в
ходе прохождения производственной и преддипломной практики опыт
позволяют внести вклад в теоретическую разработку проблемы, условного
депонирования. Разработанные автором рекомендации могут быть
использованы в юридической практике, полезны для дальнейших научных
исследований в данной области.
9
Структура работы. Выпускная квалификационная работа состоит из
введения, двух глав, разделенных на параграфы, заключения и списка
литературы.
10
Глава 1. Общая характеристика договора номинального счёта и договора эскроу
в российской и зарубежной правовых системах
1.1. Понятие, правовая природа и особенности договора банковского
счёта
Место договора банковского счёта в системе гражданско-правовых
договоров определяется его отличием от других видов договоров. Так, данный
договор отличается от иных договоров предметом договора и особенностей
правового регулирования предмета договоров. При этом схема организации
правовых связей между участниками договора банковского счёта и иными
договорами являются одинаковыми.
Далее рассмотрим договор банковского счёта как элемента правового
режима банковского счета. Его место среди других договоров, применяемых в
банковской деятельности» проанализировав через призму правовой природы и
признаки договора банковского счета.
М.И. Брагинский выделяет, два основных подхода по вопросу о месте
договора банковского счета в системе организации безналичных расчетов.
В действующем Гражданском кодексе Российской Федерации (далее – ГК
РФ) имеется только одна типовая юридическая конструкция договора,
юридической целью которой является организация будущих безналичных
расчетов клиента – это договор банковского счета, урегулированный гл. 45 ГК
РФ.
Таким образом, ГК РФ рассматривает договор банковского счета как
самостоятельный вид договора. Как справедливо отмечено в юридической
литературе, на практике ранее использовались определения «договор
расчетного счета» либо «договор на расчетно-кассовое обслуживание». В
настоящее время указанные термины объединены понятием «договор
банковского счета».
11
Договор банковского счета относится к числу консенсуальных договоров.
Для признания договора заключенным и вступившим в силу требуется
подписание соглашения между физическим или юридическим лицом -
владельцем счета и банком, который во исполнение своих обязательств должен
открыть счет. Своим консенсуальным характером договор банковского счета
отличается от договора банковского вклада. Он не может считаться
заключенным до момента внесения в банк (самим вкладчиком или третьим
лицом на имя вкладчика) оговоренной денежной суммы, составляющей вклад
по этому договору, а также от договора займа, который, как и договор
банковского вклада, носит реальный характер.
По своему характеру договор банковского счета близок к публичному
договору, хотя в ГК РФ нет прямого упоминания о публичности указанного
договора. Некоторые ученые объясняют это наличием возможности банка
отказать в заключение договора
1
.
Согласно п. 1 ст. 845 ГК РФ по договору банковского счета банк обязуется
принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу
счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и
выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по
счету.
Комплекс отношений, связанных с идентификацией потенциального
клиента, процедурой открытия счета, заключением, исполнением и
расторжением договора банковского счета, проведением операций по счету
определяет необходимость включения в указанный договор не только условий,
содержащихся в ГК РФ, но и тех норм, которые устанавливаются
нормативными актами Банка России. Особенную значимость нормативные
акты Банка России приобрели в настоящее время в связи с активной политикой
1
Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право. Договоры о банковском вкладе,
банковском счете; банковские расчеты. Конкурс, договоры об играх и пари. [Электронный
ресурс]– https://private-right.ru/wp-content/uploads/Dogovornoe_pravo_T5-2.pdf (дата
обращения: 30.05.2020).
12
государства, направленной на противодействие легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
В Инструкции Банка России от 30.05.2014 № 153-И «Об открытии и
закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных
счетов»
1
указано, что банки открывают в валюте Российской Федерации и
иностранных валютах. Среди них: текущие счета, расчетные счета, бюджетные
счета, корреспондентские счета, корреспондентские субсчета, счета
доверительного управления; специальные банковские счета; депозитные счета
судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных
органов, нотариусов; счета по вкладам (депозитам). Сторонами в договоре
банковского счета являются банк и клиент банка - владелец счета.
Деятельность по открытию и ведению счетов физических и юридических
лиц относится к числу видов деятельности, подлежащей лицензированию,
осуществляемой банками - кредитными организациями, имеющими
исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции по
привлечению во вклады денежных средств физических и юридических лиц,
размещению указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях
возвратности, платности, срочности, а также по открытию и ведению
банковских счетов граждан и организаций.
В ст. 779 ГК установлено, что правила главы 39 "Возмездное оказание
услуг" не распространяются на услуги, оказываемые по договорам,
предусмотренным другими главами настоящего Кодекса, в том числе главой 45.
Таким образом, договор банковского счета является двусторонне
обязывающим, так как порождает права и обязанности у каждой стороны
правоотношения.
Цель договора банковского счета - осуществление расчетных операций по
поручению клиента. По договору банковского счета банк открывает клиенту
1
Инструкция Банка России от 30.05.2014 № 153-И (ред. от ред. от 24.12.2018) «Об открытии
и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов» //
Вестник Банка России. – 2014. - № 60; 2017. - № 25.
13
счета и обязуется осуществлять расчетно-кассовое обслуживание клиента в
соответствии с действующим законодательством Российской Федерации,
нормативными актами Банка России и условиями заключенного договора.
Номер открываемому счету присваивается банком самостоятельно, может быть
изменен в одностороннем порядке банком, о чем сообщается клиенту в
письменной форме.
Счет может быть открыт банком в валюте Российской Федерации и/или
иностранной валюте, на основании представленного клиентом заявления на
открытие счета, подписанного сторонами договора, после предоставления
клиентом документов в соответствии с утвержденным банком перечнем
документов, требуемых для открытия счета, проведения банком
идентификации клиента и проверки документов, представленных для открытия
счета.
По мнению И.Е. Михеевой под предметом договора банковского счета
следует понимать денежные средства клиента, находящиеся на его банковском
счете, с которыми осуществляются операции, обусловленные договором. Круг
операций с денежными средствами по банковскому счету зависит от вида
банковского счета и содержания правоспособности клиента
1
.
В настоящее время процедура открытия счета для клиента упрощена с
одной стороны в части сокращения количества документов, требуемых для
открытия счета, с другой стороны значительно усложнена в связи с
обязанностью потенциальных клиентов раскрывать ряд сведений о своей
деятельности (предполагаемый характер отношений с кредитной организацией,
предполагаемое количество операций, предоставление отчетности и отзывов от
других кредитных организаций, в которых клиент имеет счет).
1
Михеева И.Е. Правовые особенности расторжения договора банковского счета, в рамках
которого открыто несколько банковских счетов // Банковское право. - М.: Юрист, 2016, № 1.
- С. 14.