84
вывод о том, что договор номинального счета, договор эскроу занимают
самостоятельное место в гражданском законодательстве Российской
Федерации.
Введенные в российское гражданское законодательство договоры
номинального счета и эскроу получили довольно широкое распространение во
многих западных и восточных странах. Изначально данные договорные
конструкции возникли в англосаксонской правовой системе. В
Великобритании появились первые формы указанных договоров, которые
затем конкретизировались в США.
Договор номинального счета используется в зарубежных странах
применительно к деятельности на рынке ценных бумаг, а также в том случае,
если бенефициаром выступает недееспособное лицо. В данном случае
зарубежная практика во многом схожа с российской.
В США сложилась эффективная практика применения эскроу. В США,
равно как и в Англии, данный институт используется преимущественно в
сфере купли-продажи недвижимости, сделок слияния и поглощения,
строительном бизнесе. Практически все сделки, связанные с недвижимым
имуществом осуществляются в этих странах при помощи договоров эскроу.
В современных условиях договоры номинального счета и договоры
эскроу получили значительное распространение. Крупнейшие банки, в том
числе, ПАО «Сбербанк» активно используют данные договоры в своей
деятельности. Однако ввиду того, что в настоящее время имеются
значительные проблемы правового регулирования договора номинального
счета и договора эскроу представляется необходимым продолжать
исследовательскую деятельность, которая позволит наиболее полно и точно
сформулировать понятия договора номинального счета и договора эскроу,
определить место данных видов гражданско-правовых договоров в системе
гражданского права Российской Федерации.
Несмотря на отсутствие споров в доктрине относительно понятия
номинального счета, дефиниция номинального счета требует доработки. В
85
связи с этим предлагается изменить редакцию понятия номинального счета на
следующую: «по договору номинального счета банк обязуется открыть
номинальный счет владельцу счета для совершения владельцем счета
операций с денежными средствами, права на которые принадлежат другому
лицу-бенефициару».
Рассматривая перспективы развития правового регулирования
применения счетов эскроу, представляется, что данный договор продолжит
свое развитие в отдельных отраслях, в частности, в жилищном строительстве.
Напомним, что счета эскроу должны стать единственным способом
привлечения средств на строительство многоквартирного жилья, при этом
выполняя обеспечительную функцию по обязательствам застройщиков.
Использование счетов эскроу является безопасным, поскольку средства на
этих счетах застрахованы Агентством страхования вкладов на сумму до 10
млн. руб. Однако, думается, что данная норма не учитывает различия в
рыночной стоимости жилья в разных субъектах РФ и совершенно не
обоснована для города Москвы, для которого можно было бы предусмотреть
исключение.
В целях уточнения законодательных положений предлагается, в
частности, конкретизировать легальное определение понятия «договор счета
эскроу». В связи, с чем предлагается внести следующие изменения в
действующее законодательство:
Пункт 1 статьи 860.7. ГК РФ изложить в следующей редакции:
«1. По договору счета эскроу банк (эскроу-агент) открывает
специальный счет эскроу для учета и блокирования денежных средств,
полученных им от владельца счета (депонента) в целях их передачи другому
лицу (бенефициару) при возникновении оснований, предусмотренных
договором счета эскроу между банком и депонентом».
Правовое регулирования договора счета эскроу в текущей редакции ст.
860.7-860.10 ГК РФ имеет недостатки юридической техники, связанные с
невключением в законодательство норм о договоре условного депонирования.
86
Предлагается до момента имплементации норм о договоре условного
депонирования в гражданское законодательство внести в законодательство
изменения:
Пункт 3 статьи 860.9 ГК РФ изложить в следующей редакции:
«3. При возникновении оснований, предусмотренных договором счета
эскроу, банк в установленный таким договором срок, а при его отсутствии - в
течение десяти дней обязан выдать бенефициару депонированную сумму или
перечислить ее на указанный им счет».
Статью 860.10 ГК РФ изложить в следующей редакции:
«Статья 860.10. Закрытие счета эскроу
1. Если иное не предусмотрено договором счета эскроу, закрытие счета
эскроу осуществляется банком по истечении срока действия или прекращения
по иным основаниям договора условного депонирования денежных средств.
Правила, предусмотренные пунктами 1-2 статьи 859 настоящего Кодекса, не
применяются к отношениям по счету эскроу.
2. Если иное не предусмотрено договором счета эскроу, при
расторжении договора счета эскроу остаток денежных средств перечисляется
или выдается депоненту либо при возникновении оснований для передачи
денежных средств бенефициару перечисляется или выдается бенефициару».
87
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
Нормативно-правовые акты
1. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от
31.07.1998 № 146-ФЗ (ред. от 20.07.2020) [Электронный ресурс]. – Режим
доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_19671.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от
26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 18.03.2019, с изм. от 28.04.2020) // Собрание
законодательства РФ. - 1996. - № 5. - Ст. 410.
3. Федеральный закон от 25.12.2018 № 478-ФЗ (ред. от 27.06.2019)
«О внесении изменений в Федеральный закон «Об участии в долевом
строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о
внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской
Федерации» и отдельные законодательные акты Российской Федерации» //
Собрание законодательства РФ. - 2018. - № 53 (часть I). - Ст. 8404.
4. Федеральный закон от 26.07.2017 № 212-ФЗ «О внесении
изменений в части первую и вторую Гражданского кодекса Российской
Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации» //
Собрание законодательства РФ. – 2017. - № 31 (Часть I). - Ст. 4761.
5. Федеральный закон от 02.10.2007 № 229-ФЗ (ред. от 08.06.2020)
«Об исполнительном производстве» // Собрание законодательства РФ. - 2007.
- № 41. - Ст. 4849.
6. Федеральный закон от 30.12.2004 № 214-ФЗ (ред. от 27.06.2019)
«Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных
объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые
законодательные акты Российской Федерации» (с изм. и доп., вступ. в силу с
28.06.2020) // Собрание законодательства РФ. - 2005. - № 1 (часть 1). - Ст. 40.
7. Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ (ред. от 25.05.2020)
«О страховании вкладов в банках Российской Федерации» // Собрание
законодательства РФ. - 2003. - № 52 (часть I). - Ст. 5029.
88
8. Постановление Правительства РФ от 22.04.2019 № 480 (ред. от
12.09.2019) «О критериях, определяющих степень готовности
многоквартирного дома и (или) иного объекта недвижимости (проекта
строительства) и количество заключенных договоров участия в долевом
строительстве, при условии соответствия которым застройщику
предоставляется право на привлечение денежных средств участников
долевого строительства без использования счетов эскроу» // Собрание
законодательства РФ. - 2019. - № 17. - Ст. 2109.
9. Постановление Правительства РФ от 18.06.2018 № 697 (ред. от
16.05.2019) «Об утверждении критериев (требований), которым в
соответствии с ФЗ «Об участии в долевом строительстве многоквартирных
домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые
законодательные акты РФ» должны соответствовать уполномоченные банки и
банки, которые имеют право на открытие счетов эскроу для расчетов по
договорам участия в долевом строительстве» // Собрание законодательства
РФ. - 2018. - № 27. - Ст. 4066.
10. Инструкция Банка России от 30.05.2014 № 153-И (ред. от
24.12.2018) «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам
(депозитам), депозитных счетов» (Зарегистрировано в Минюсте России
19.06.2014 № 32813) [Электронный ресурс]. – Режим доступа:
http://www.consultant.ru/search/?q=Об+открытии+и+закрытии+банковских+сч
етов%2C+счетов+по+вкладам+%28депозитам%29%2C+депозитных+счетов.
Материалы судебной практики
11. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 23.06.2015 № 25
«О применении судами некоторых положений раздела I части первой
Гражданского кодекса Российской Федерации» // Бюллетень Верховного Суда
РФ. - № 8. – 2015.
89
12. Определение Судебной коллегии по гражданским делам
Верховного Суда РФ от 02.12.2014 № 78-КГ14-34 // Вестник ВАС РФ. – 2015.
- № 1.
13. Постановление Пленума ВАС РФ от 11.07.2011 № 54 «О
некоторых вопросах разрешения споров, возникающих из договоров по
поводу недвижимости, которая будет создана или приобретена в будущем» //
Вестник ВАС РФ. - № 9. - 2011.
14. Постановление одиннадцатого арбитражного апелляционного
суда от 21 января 2019 г. по делу № А65-17385/2018 [Электронный ресурс]. –
Режим доступа: http://ras.arbitr.ru.
Литература
15. Абрамян, М.С., Смирнов, Р.А. Счет эскроу как новый механизм
расчетов: проблемы реализации / М.С. Абрамян, Р.А. Смирнов // Проблемы
реформирования российской государственности. - 2018. - С. 289-292.
16. Агеев, А.В. Проблемы регулирования потестативных условий /
А.В. Агеев // Вестник экономического правосудия Российской Федерации. -
2015. - № 1. - С. 84-106.
17. Арчикова, М.А. Правовой режим счета эскроу как способ
обеспечения исполнения обязательств по договору участия в долевом
строительстве / М.А. Арчикова // Молодой ученый. - 2020. - № 5. - С. 165-167.
18. Ахтямова, Е.В., Шайжанова, А.Н. Соотношение счета эскроу и
номинального счета / Е.В. Ахтямова, А.Н. Шайжанова // Наука молодых –
будущее России. - 2019. - С. 35-37.
19. Баскакова, И.В. Договор счета эскроу: отдельные вопросы
правоприменения / И.В. Баскакова // Вонное право. - 2018. - № 3. - С. 116-121.
20. Бахилин, И.В. Риски перехода на проектное финансирование в
сфере жилищного строительства / И.В. Бахилин // Реформирование учета и
права в современной России. - 2018. - С. 299-304.
90
21. Белицкая, А.В. Понятие и правовые основы проектного
финансирования / А.В. Белицкая // Юрист. - 2015. - № 11.
22. Белицкая, А.В. Специализированное общество как специальный
субъект предпринимательской деятельности / А.В. Белицкая //
Предпринимательское право. - 2015. - № 3.
23. Белокопытова, Н.Ю., Колесникова, В.В. Договор эскроу как новый
способ обеспечения исполнения обязательств / Н.Ю. Белокопытова, В.В.
Колесникова // Вестник Омской юридической академии. - 2019. - № 1. - С. 20-
24.
24. Богданов, Д.Е., Богданова, С.Г. Правовая природа договора
условного депонирования (эскроу) / Д.Е. Богданов, С.Г. Богданова // Вестник
Университета им. О.Е. Кутафина. - 2018. - № 10. - С. 55-66.
25. Бузанаков, А.М. Договор условного депонирования (эскроу) –
новый способ обеспечения обязательств? / А.М. Бузанаков // Эволюция
российского права. - 2018. - С. 111-113.
26. Буздалин, А.В. Розничный Forex-рынок - неотъемлемая
составляющая финансового рынка / А.В. Буздалин // Банковское дело. - 2016.
- № 4.
27. Василевская, Л.Ю. Договор счета эскроу: проблемы правовой
квалификации / Л.Ю. Василевская // Электронное приложение к «Российскому
юридическому журналу». - 2016. - №2.
28. Витрянский, В.В. Реформа российского гражданского
законодательства: промежуточные итоги / В.В. Витрянский. - М., 2016. – 431
с.
29. Дорошенко, О.М. Соотношение подготовки специалистов с
высшим профессиональным образованием «вчера» и «сегодня» / О.М.
Дорошенко. - М.: Полицейская деятельность. - 2017. - №1. - С. 160-165.
30. Дубнова, Д.К. К вопросу о правовой природе договора счета
эскроу / Д.К. Дубнова // Право и общество в условиях глобализации:
перспективы развития. - 2017. - С. 112-114.
91
31. Дубнова, Д.К. Правовая природа договора счета эскроу / Д.К.
Дубнова // Юрист. - 2018. - № 2.
32. Дубнова, Д.К. Субъектный состав договора счета эскроу / Д.К.
Дубнова // Вестник Саратовской государственной юридической академии. -
2017. - № 5. - С. 152-156.
33. Ентаева, А.В. Презумпция добросовестности опекуна / А.В.
Ентаева // Стандарты доказывания по гражданским делам. 2017. - № 1.
34. Ефимова, Л.Г. Договор банковского вклада. Гражданско-правовая
теория страхования вкладов. Договор банковского счета. Новые виды
банковских счетов по Гражданскому кодексу РФ (Теория. Законодательство.
Практика): монография / Л.Г. Ефимова. - М.: Проспект, 2018. – 486 с.
35. Ефимова, Л.Г. Договоры банковского вклада и банковского счета:
монография / Л.Г. Ефимова. - М.: Проспект, 2018.
36. Игнатова, Н.Б. Плюсы и минусы применения счета эскроу в сфере
долевого строительства / Н.Б. Игнатова // Уральский журнал правовых
исследований. - 2019. - № 5. - С. 612-620.
37. Квиниция, Н.В. Перспективы развития договора эскроу в России /
Н.В. Квиниция // Legal concept. - 2020. - № 1. - С. 51-59.
38. Кожокарь, И.П. Аксиологические дефекты нормативной
подсистемы механизма гражданско-правового регулирования / И.П. Кожокарь
// Право и экономика. - 2016. -№ 8. - С. 4-8.
39. Коротких, А.И. Перспективы развития института эскроу
соглашения в российском гражданском праве / А.И. Коротких // Общество и
право. - 2017. - № 4. – С. 228-232.
40. Костоев, М.М. Договор эскроу в системе обязательственного
права России / М.М. Костоев // Вопросы российского и международного права.
- 2018. - № 8. - С. 5-11.
41. Макушкин, В.О. счет эскроу: особенности правового режима и
актуальные проблемы нормативного регулирования / В.О. Макушкин //
Вестник Университета имени О.Е. Кутафина. - 2017. - №1 (29). - С. 158-171.
92
42. Матьянова, Е.С. Счет эскроу и номинальный счет как элементы
конструкции условного депонирования (эскроу) / Е.С. Матьянова //
Финансовое право. - 2019. - № 5. - С. 27-32.
43. Махорина, Н.О. Правовые и экономические последствия введения
эскроу счетов в долевом строительстве / Н.О. Махорина //
Междисциплинарность науки как фактор инновационного развития. Сборник
статей по итогам международной научно-практической конференции. - 2018.
- С. 180-184.
44. Михайлов, С.В., Пономарева, Н.В. К вопросу о правовом
регулировании эскроу в России / С.В. Михайлов, Н.В. Пономарева // Юристъ-
правоведъ. - 2018. - № 3. - С. 20-24.
45. Моргачева, М.Е. Правовые различия конструкции договора эскроу
и его аналогов по праву России / М.Е. Моргачева // Вестник арбитражной
практики. - 2015. - № 2.
46. Нурмухаметов, Р.К. Использование специальных банковских
счетов в проектном финансировании / Р.К. Нурмухаметов // Международный
экономический симпозиум. - 2015. - № 1. - С. 157.
47. Прокофьев, А.В., Татьянников, В.А., Прокофьева, Е.Н.
Номинальные счета и счета эскроу в системе безналичных расчетов / А.В.
Прокофьев, В.А. Татьянников, Е.Н. Прокофьева // Известия Уральского
государственного экономического университета. - 2017. - № 2. - С. 38-50.
48. Простова, А.А. Особенности правовой природы и правового
регулирования эскроу соглашений / А.А. Простова // Наука и образование:
хозяйство и экономика; предпринимательство; право и управление. - 2019. - №
6. - С. 79-86.
49. Руденко, Е.Ю. Договор счета эскроу: перспективы применения и
отдельные правовые проблемы / Е.Ю. Руденко // Актуальные проблемы
предпринимательского и корпоративного права в России и за рубежом: сб. ст.
II Междунар. науч.-практ. конф. (Москва, 22 апреля 2015 г.). - М.:
Юстицинформ, 2015. - С. 184-186.
93
50. Руденко, Е.Ю. К вопросу об ограничении права распоряжаться
денежными средствами, находящимися на счете эскроу / Е.Ю. Руденко //
Власть закона. - 2015. - № 2. - С. 125-130.
51. Сафин, А.Х. Сравнительная характеристика договора эскроу и
иных гражданско-правовых конструкций / А.Х. Сафин // Отечественная
юриспруденция. - 2017. - № 9. - С. 27-28.
52. Слесаренко, Н.В. Номинальный счет в контексте правового
регулирования обязательств / Н.В. Слесаренко // Тенденции развития науки и
образования. - 2020. - № 60-5. - С. 75-78.
53. Смородина, Е.П., Беляева, С.В., Белянцева, О.М., Крючкова, И.В.
Новеллы правового регулирования счета эскроу и проблемы применения их
на практике / Е.П. Смородина, С.В. Беляева, О.М. Белянцева, И.В. Крючкова
// Цифровая и отраслевая экономика. - 2020. - № 2. - С. 53-58.
54. Сперанский, А. Нужны ли нам эскроуподобные счета? / А.
Сперанский // Бухгалтерия и банки. - 2017. - № 5. - С. 25-27.
55. Ташбулатова, В.В., Ахтямова, Е.В. К вопросу о применении
договора номинального счета в Российской Федерации / В.В. Ташбулатова,
Е.В. Ахтямова // Наука молодых – будущее России. - 2019. - С. 207-210.
56. Токмаков, М.А. Условное депонирование (эскроу) в праве России
и США: дис. ... канд. юрид. наук. - Самара, 2017. – 256 с.
57. Чаусская, О.А. Договор эскроу: некоторые проблемные вопросы /
О.А. Чаусская // Вестник Саратовской государственной юридической
академии. - 2018. - № 5. – С. 115-119.
58. Чиркина, Л.С. Проблема применения договора счета эскроу в
российском праве / Л.С. Чиркина // Инициатива в образовании: проблема
интерпретации знания в современной науке. - 2019. - С. 121-124.
59. Юлова, Е. Защита дольщиков или преграды для честных
застройщиков? / Е. Юлова // ЭЖ-Юрист. - 2016. - № 39.